15/04/2015 1 CHƢƠNG 2: THIẾT LẬP DỰ ÁN 1 2.1 Vai trò và yêu cầu của một dự án 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 2.3 Bố cục của một DA khả thi 2.4 Nghiên cứu một số nội dung chính của một DA khả thi 2.1.1 Vai trò của dự án đầu tư 2 • DA là một trong những căn cứ quan trọng để chủ đầu tư quyết định yes/no bỏ vốn • Là tài liệu dùng để kêu gọi đầu tư • Là văn kiện cơ bản để cơ quan quản lý nhà nước xét duyệt cấp giấy phép đầu tư. • Là cơ sở để xây dựng kế hoạch thực hiện đầu tư, theo dõi, đôn đốc, kiểm tra quá trình thực hiện DA • Là căn cứ quan trọng để theo dõi đánh giá, điều chỉnh trong quá trình thực hiện và khai thác. DA ĐT có một vai trò to lớn đối với các bên có liên quan, chủ đầu tƣ, cổ đông, chính quyền địa phƣơng, nhà nƣớc… 2.1.2 Yêu cầu của dự án đầu tư 3 Để Đảm bảo tính khả thi, một dự án đầu tư phải đáp ứng các yêu cầu cơ bản sau: 1 . Tính khoa học 2. Tính thực tiễn 3. Tính pháp lý 4. Tính chuẩn mực 15/04/2015 2 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 4 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ 2.2.2 Giai đoạn thực hiện đầu tƣ 2.2.3 Giai đoạn đánh giá hậu dự án đầu tƣ 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tư 5 A. Nghiên cứu cơ hội đầu tƣ. • Mục tiêu và sự cần thiết Đt • Vốn đầu tƣ dự tính • Đầu tƣ vào tái sản cố định • Đầu tƣ vào tái sản lƣu động • Nguồn vốn dự tính (vốn vay, vốn tự có, vốn khác) • Ƣớc tính hiệu quả kinh tế • Kết luận về cơ hội ĐT Kết quả của nghiên cứu cơ hội đầu tƣ là các báo cáo kinh tế - kỹ thuật về cơ hội đầu tƣ, gồm các nội dung sau 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tư 6 Nghiên cứu sự cần thiết phải đầu tư, những thuận lợi và khó khăn Dự kiến quy mô đầu tư, hình thức đầu tư Chọn khu vực địa điểm và dự kiến nhu cầu sử dụng đất Nghiên cứu tiền khả thi 15/04/2015 3 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 7 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ b) Nghiên cứu tiền khả thi  Lựa chọn sơ bộ phương án xây dựng  Xác định tổng mức đầu tư, phương án huy động vốn, khả năng hoàn trả nợ vay, thu lãi  Tính toán sơ bộ về mặt hiệu quả kinh tế xã hội  Xác định tính độc lập của các thành phần, tiểu dự án khi vận hành 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 8 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ b) Nghiên cứu khả thi  Những căn cứ xác định sự cần thiết phải đầu tư  Lựa chọn Những căn cứ xác định sự cần thiết phải đầu tư  hình thức đầu tư  Chương trình sản xuất và các yếu tố cần đáp ứng  Phương án GPMB, Kế hoạch tái định cư  Phương án kiến trúc, giải pháp xây dựng, thiết kế sơ bộ, giải pháp bảo vệ môi trường 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 9 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ b) Nghiên cứu khả thi  Xác định rõ nguồn vốn, tổng mức đầu tư, giải ngân theo tiến độ, Kế hoạch hoàn trả vốn  Phương án quản lý, khai thác dự án, sử dụng lao động  Phân tích hiệu quả đầu tư  Các mốc thời gian thực hiện dự án  Hình thức quản lý thực hiện dự án  Xác định chủ đầu tư 15/04/2015 4 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 10 2.2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ c) Thẩm định và phê duyệt Thẩm định DA không khả thi loại bỏ, nếu đạt dụ án sẽ đƣợc cấp phếp và quyệt định đầu tƣ. 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 11 2.2.2 Giai đoạn thực hiện đầu tƣ Đây là giai đoạn thi công dự án, thức hiện các cv xây dụng cơ bản và mua sắm máy móc, thiết bị… Thiết kế chi tiết  Khảo sát, tính toán và thiết kế trên bản vẽ  Xác định lịch trình công việc, phân chia nhiệm vụ, xác định nguồn tài nguyên và mức độ ưu tiên cuả các nguồn tài nguyên trong xây dựng  Xây dựng kế hoạch quản trị và vận hành dự án Thƣơng thảo và ký kết HĐ thầu xây dựng, cung ứng thiết bị, nguyên vật liệu, cung ứng lao động…thành lạp ban quản lý dự án Thi công xây dựng, nhận máy móc, thiết bị và lắp đặt. Vận hành thử, điều chỉnh, khai trƣơng,>> khai thác thử dự án 2.2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 12 2.2.3 Giai đoạn đánh giá hậu dự án Đây là dịp nhìn lại, so sánh kết quả thể hiện trong nghiên cứu d.án với kết quả thực tế của dự án theo từng năm. Đánh giá hậu dự án, nhằm xác định dự án có đạt đƣợc mục tiêu đề ra hay ko, mức độ hoàn thành, các nguyên nhân chủ quan, khách quan nào chi phối… có nên tt dự án hay ko?? 15/04/2015 5 CHƢƠNG 2: THIẾT LẬP DỰ ÁN 13 2.3 Bố cục của một DA khả thi 2.3.1 Mục lục của bản dự án 2.3.2 Lời mở đầu 2.3.3 Sự cần thiết phải đầu tƣ 2.3.4 Tóm tắt dự án 2.3.5 Nội dung chính của dự án 2.3.6 Kết luận và kiến nghị 2.3.7 phần phụ lục 2.3 Bố cục của một DA khả thi 14 2.3.4 Tóm tắt dự án  Tên dự an  Chủ đầu tƣ  Đặc điểm đầu tƣ  Mục tiêu, nhiệm vụ chủ yếu của đầu tƣ  Sản phẩm, dịch vụ chủ yếu  Công xuất thiết kế  Sản lƣợng sản xuất  Nguồn nguyên liệu  Hình thức đầu tƣ  Giải pháp xây dựng  Thời gian khởi công hoàn thành  Tổng vốn đầu tƣ và các nguồn cung cấp vốn  Thị trƣờng tiêu thụ  Hiệu quả tài chính  Hiệu quả kinh tế- xh - mt CHƢƠNG 2: THIẾT LẬP DỰ ÁN 15 2.4 Nghiên cứu nội dung của dụ án 2.4.1 nghiên cứu phân tích thị trƣờng 2.4.2 nghiên cứu nội dung cn-kt dự án 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án 2.4.4 phân tích hiệu quả tài chính 2.4.5 phân tích hiệu quả kt-xh và môi trƣờng 15/04/2015 6 2.4.1 nghiên cứu phân tích thị trường 16  Nghiên cứu, phân tích thị trường nhằm trả lời những câu hỏi nào…? 2.4.1 nghiên cứu phân tích thị trường 17  Nhằm trả lời câu hỏi?  Sản xuất cái gì ?  Sản xuất như thế nào, ở đâu  Cho ai ?  Giá bao nhiêu ? Quy luật cung cầu 2.4.1 nghiên cứu phân tích thị trường 18 Nghiên cứu thị trường bao gồm các nội dung sau. A. Giới thiệu sản phẩm dịch vụ của dự án B. Nghiên cứu về thị trường và khách hàng tiêu thụ  Đối với thị trường nội địa  Đối với thị trường nước ngoài C. Nghiên cứu nhu cầu và cung cấp sản phẩm. C1, C2 D. Xác định giá bán sản phẩm E. Phân tích khả năng cạnh tranh của sản phẩm 15/04/2015 7 C. Nghiên cứu nhu cầu và cung cấp sản phẩm 19 C1 ) xác định mức tiêu thụ hiện tại và quá khứ về sản phẩm  hiện tại và quá khứ có nhũng nguồn tiêu thụ náo Độ lớn của nguồn này Tổng mức tiêu thụ sản phẩm hàng năm trên thị trường dự án là bao nhiêu nghiên cứu mức tiêu thụ quá khứ, hiện tại làm căn cứ dự đoán cho tương lai C. Nghiên cứu nhu cầu và cung cấp sản phẩm 20 C2) dự đoán nhu cầu tƣơng lai  Dự báo nhu cầu bằng mô hình toán ngoại suy thống kê Cách 1. Dự báo bằng lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân Cách 2. Dự báo bằng tốc độ phát triển bình quân Cách 3. Dự báo bằng pp bình phương nhỏ nhất Cách 1. Dự báo bằng lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân 21 Y (n+L) : y 1 , y n là số liệu của năm đầu và năm cuối cùng của dữ liệu dự báo L: độ dài của năm dự báo Phƣơng pháp này đƣợc áp dụng khi các y n – y (n-1) xấp xỉ nhau Chú ý: độ dài của năm dự báo không nên vƣợt quá 1/3 độ dài của số liệu quá khứ 15/04/2015 8 Cách 1. Dự báo bằng lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân 22 Năm 1 2 3 4 5 6 Mức tiêu thụ (tấn) 100 120 141 161 181 200 Cách 2. Dự báo bằng tốc độ phát triển bình quân 23 Mô hình Cách 3. Dự báo bằng pp bình phương nhỏ nhất 24 Nội dung của pp trên là cơ sở của dãy số quá khứ về nhu cầu, ta tìm ra một hàm số - gọi là phương trình hồi quy – phản ánh gần đúng nhất sự biến động của mức cầu qua thời gian. Muốn vậy, phải dựa vào đặc điểm biến đồng của dãy số, kết hợp với việc biểu diễn và quan sát đường thực nghiệm để chọn phương trình thay thế cho đường thực tế 15/04/2015 9 Cách 3. Dự báo bằng pp bình phương nhỏ nhất 25 Nội dung cua pp này tiến hành qua 4 bước: 1. Xác định dạng pt hồi quy thay thế hợp lý cho đường thực tế 2. Tính các hệ số a 0 , a 1 ,a 2 …của phương trình hồi quy bằng pp bình phương nhỏ nhất. 3. Thay a 0 , a 1 ,a 2 … mới tính được vào phương trình trên 4. Dự báo mức cầu tương lai về loại sản phẩm, dịch vụ đó bằng cách thay các giá trị thời gian t (đã có) vào pt trên Cách 3. Dự báo bằng pp bình phương nhỏ nhất 26 Bằng pp bình phương nhỏ nhất ta có hệ phương trình chuẩn tắc dùng để tính các hệ số a 0 , a 1. Phuong trinh : Y t = a 0 + a 1 t    a 0 * n +a 1 .       a 0    +a 1.   2 Cách 3. Dự báo bằng pp bình phương nhỏ nhất 27 Vd: có tài liệu về tình hình tiêu thụ một loại sp tại địa phương x qua 5 năm: n ăm 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 L ương tiêu th ụ 3,0 3,2 3,1 3,4 3,6 ? ? 15/04/2015 10 2.4.2 Nghiên cứu nội dung cn-kt dự án 28 Nghiên cứu nội dung kỹ thuật là tiền đề cho việc tiến hành nghiên cứu các chỉ tiêu tài chính của dự án, ko có số liệu nc kỹ thuật thì ko tiến hành nghiên cứu về mặt kinh tế, tài chính a) Mô tả đặc tính sản phẩm của dự án b) Lựa chọn công suất của dự án c) Lập chương trình sản xuất hàng năm của dự án d) Lựa chọn công nghệ kỹ thuật sản xuất 2.4.2 Nghiên cứu nội dung cn-kt dự án 29 e) Lựa chọn hệ thống máy móc thiết bị f) Xác định nhu cầu nguyên liệu, năng lượng và điện nước g) Nghiên cứu cơ sở hạ tầng h) Nghiên cứu lựa chọn địa điểm thực hiện dự án i) Giải pháp xây dựng công trình của dự án j) Đánh giá tác động môi trường của dự án k) Lập tiến trình thức hiện dự án 2.4.2 Nghiên cứu nội dung cn-kt dự án 30 a) Mô tả đặc tính sản phẩm của dự án Sau bước nghiên cứu thị trường, đã lựa chọn được loại sản phẩm, dịch vụ sẽ sx. Đến đây cần mô tả đặc tính của chúng  Các đặc tính lý, hóa, sinh học, về tiêu chuẩn chất lượng  Về hình thức bao bì nhãn mác  Về công dụng và cách sử dụng sản phạm [...]... Nhằm trả lòi câu hỏi; dự án mang lại lợ ích gì cho chủ đầu tư A Ước lượng tổng mức đầu tư và nguồn vốn đầu tư cho dự án B Dự trù chi phí sản xuất kinh doanh hàng năm của dự án C Dự trù kêt quả hoạt động kinh doanh hàng năm của dự án D Lập bẳng dự trù cân đối kế toán E Lập báo cáo ngân lưu (báo cáo dòng tiền mặt) của dự án F Tính toán các tiêu chuẩn phản ánh hiệu quả tài chính của dự án G Phân tích độ an... chức quản lý, chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận và nhu cầu nhân lực, quỹ lương của dự án trong thời kỳ khai thác a) Lựa chọn hình thức tổ chức đầu tư để thực hiện dự án b) Xác định cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án c) Dự kiến số lượng, chất lượng và tiền lương lao động cho dự án 49 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án a) Lựa chọn hình thức tổ chức đầu tư để thực hiện dự án. .. cv trong dự án mới % của chi phí cv đó trong tổng mức đầu tƣ của dự án tƣơng tứ VD; tổng mưc đầu tư của một dự án tư ng tự là 5 tỷ, trong đó chi phí mua sắm may móc, thiết bị 2 tỷ, chiếm 40% Giả sử dự án mới ước tính có chi phí mua sắm máy móc, thiết bị là 3 tỷ Vậy tổng mức đầu tư cho dự án mói sẽ là: 3 tỷ/40% =7,5 tỷ 66 22 15/04/2015 2.4.4 Phân Tích Hiệu Quả Tài Chính Bẳng ước lượng vốn đầu tư cố định... sản phẩm, dịch vụ thực hiện mục tiêu đề ra của dự án Dự án có thể áp dụng một trong các hình thức sau  Đầu tư mới  Đầu tư cải tạo  Mở rộng 50 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án b) Xác định cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án Là hình thức tổ chức quản lý sx kd của dự án được đặc trưng bởi các thành phần sau, số lượng bộ phần quản lý, các hệ thống quy chế quy định nhiệm vụ... có sau đó dự toán chi phí đầu tư, chi phí vận hành, để xác định nhu cầu vốn 44 2.4.2 nghiên cứu nội dung cn-kt dự án h) Nghiên cứu lựa chọn địa điểm thực hiện dự án 45 15 15/04/2015 2.4.2 nghiên cứu nghiên cứu nội dung cn-kt dự án i) Giải pháp xây dựng công trình của dự án Người lập dự án cần xác định được các nội dung sau Danh sách các hạng mục công trình kèm theo nhu cầu về diện tích xây dựng, cấp... bộ cơ cấu tổ chúc của dự án Giúp nhà đầu tư nghiên cứu nhu cầu nhân sự, hoàn thiện bộ máy tổ chức khi dự án được thực hiện 51 17 15/04/2015 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án b) Xác định cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án Sơ đồ tổ chức có những loại phổ biến sau  Sơ đồ tổ chức quản lý theo nhiệm vụ  Sơ đồ tổ chúc quản lý theo khu vục  Sơ đồ tổ chúc quản lý theo loại sản... thu - Thời gian dự án 5 năm, dự án cho sp từ năm thứ 2 - Chi phí đầu tư ban đầu 2000 usd, chia làm hai năm - Giá thành thanh lý 70 usd - Thuế TNDN 28%, hàng năm bán chịu 20% doanh thu, bình quân sau một năm thu hồi được khoản nợ này, năm cuối ko nợ 78 26 15/04/2015 2.4.4 Phân Tích Hiệu Quả Tài Chính BÁO CÁO DỰ TOÁN KQ HĐKD CỦA DỰ ÁN NĂM 2 3 4 5 Tổng doanh thu -doanh thu bán hàng Giá trị tranh lý Tổng... về đất đai xây dựng Nhu cầu các công trình phụ trợ Nhu cầu về chi phí xây dựng 46 2.4.2 nghiên cứu nội dung cn-kt dự án VD: bảng các hạng mục công trình xây dựng của dự án 47 2.4.2 nghiên cứu nội dung cn-kt dự án i) Tiến trình thực hiền dự án Trong chương trình nghiên cứu hai phương pháp Sơ đồ GANTT Sơ đồ PERT 48 16 15/04/2015 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án Nghiên cứu... dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án b) Xác định cơ cấu tổ chức quản lý vận hành dự án Dù Sơ đồ tổ chức quản lý được xây dụng theo hình thưc nào thì thông thường bộ máy quản lý cũng đều được chia làm ba cấp Cấp lãnh đạo Cấp điều hành Cấp thực hiện 53 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án c) Dự kiến số lượng, chất lượng và tiền lương lao động cho dự án Mỗi một loại dư án có một yêu... trọng của DN LOẠI LAO ĐỘNG LƢƠNG THÁNG BÌNH QUÂN 1 NGƢỜI CỦA NĂM THÁNG 1 THÁNG 2 THÁNG3… 1 Lao động phổ thông 1 Lao động kỹ thuật 3 Lao động quản lý 4 … 60 20 15/04/2015 2.4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án c) Dự kiến số lượng, chất lượng và tiền lương lao động cho dự án  Dự kiến chi phí đào tạo Hình thức đào tạo NGÂN QŨY ĐÀO TẠO CÁC NĂM CỦA DỰ ÁN NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3… 1 Đào tạo dài . khoa học 2. Tính thực tiễn 3. Tính pháp lý 4. Tính chuẩn mực 15/04 /20 15 2 2. 2 Ba giai đoạn triển khai và thực hiện một DA 4 2. 2.1 Giai đoạn tiền đầu tƣ 2. 2 .2 Giai đoạn. chủ quan, khách quan nào chi phối… có nên tt dự án hay ko?? 15/04 /20 15 5 CHƢƠNG 2: THIẾT LẬP DỰ ÁN 13 2. 3 Bố cục của một DA khả thi 2. 3.1 Mục lục của bản dự án 2. 3 .2 Lời mở đầu 2. 3.3. dung của dụ án 2. 4.1 nghiên cứu phân tích thị trƣờng 2. 4 .2 nghiên cứu nội dung cn-kt dự án 2. 4.3 nghiên cứu nội dung tổ chức quản lý thực hiện dụ án 2. 4.4 phân tích hiệu quả tài chính 2. 4.5