Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn về nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân Hàng ĐT&PT Thanh Hóa
Môc lôc Trang A.Lời nói đầu. Bớc vào thời kỳ đội mới đợc 20 năm, đất nớc ta đang từng bớc khởi sắc, ngày càng gặt hái đợc nhiều những thành công to lớn. Có thể nói qúa trình đổi mới đã là bớc ngoặt to lớn giúp đất nớc đi lên. Trong qúa trình hội nhập kinh tế với thế giới, bớc đầu chúng ta còn tụt hậu, thua kém các nớc về nhiều mặt. Lý do chính đó là xuất phát điểm của nớc ta rất thấp, thêm vào đó là giai đoạn trì trệ, chậm đổi mới làm cho mọi ngời có cách nghĩ nhìn nhận vấn đề cha đợc chính xác. Hiện nay nền kinh tế của chúng ta đang đi lên, từng bớc bắt kịp dần với nền kinh tế thế giới. Cùng với quá trình đi lên của nền kinh tế thì hệ thống Tài chính cũng ngày càng phát triển và lớn mạnh. Bởi vì hệ thống tài chính chính là mạch máu lu thông cho nền kinh tế. Các trung gian tài chính nh các ngân hàng, các tổ chức tín dụng là đầu mối quan trọng để cung ứng, điều phối vốn giúp cho nền kinh tế vận hành đợc tốt. Sự lớn mạnh của hệ thống Ngân hàng đã đợc ghi nhận qua từng năm và phát triển từng thời kỳ. Trớc những năm 90 thì hệ thống Ngân hàng còn mới chỉ là Ngân hàng 1 cấp, làm ăn theo kiểu bao cấp, từ đó dẫn đến không đạt hiệu quả kinh tế. Sau những năm 90, cùng với sự đổi mới của đất nớc hệ thống Ngân hàng cũng ngày càng đổi mới, đã thành hệ thống Ngân hàng 2 cấp, làm ăn, kinh doanh theo cơ chế thị trờng, có sự điều tiết của Ngân hàng Trung ơng, của Chính phủ. Chính vì vậy mà hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng cũng nh hiệu quả trong nền kinh tế ngày càng tăng dần. Ngân hàng ĐT&PT Thanh Hóa cũng nằm trong guồng xoáy đó của hệ thống Ngân hàng, và hiện nay Ngân hàng ĐT&PT Thanh Hóa là một trong những Ngân hàng Thơng mại Nhà nớc chính giúp cho sự đi lên của nền kinh tế trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa. Ngân hàng đã nhiều năm đạt đợc những thành tích tốt, đã nhiều năm đạt danh hiệu đơn vị lao động giỏi, năm 2003 đạt danh hiệu đơn vị lao động xuất sắc. đề tài này của em nhằm mục tiêu giúp cho Ngân hàng ĐT&PT Thanh Hoá nói riêng và hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam nói chung dần ứng dụng trong hoạt động tín dụng, ngày càng nâng cao hiệu quả của tín dụng, làm cho ngân hàng phát triển tốt hơn. Đề tài gồm 3 chơng: Chơng 1:Tổng quan về chất lợng tín dụng của NHTM. Chơng 2: Thực trạng về chất lợng tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Thanh Hoá. Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng của Ngân hàng ĐT&PT Thanh Hoá. B. nội dung. Chơng I. Tổng quan về chất lợng tín dụng của NHTM. 1. Tổng quan về NHTM. 1.1. Khái niệm về NHTM. Ngân hàng thơng mại( NHTM) là tổ chức tài chính trung gian có vị trí quan trọng nhất trong nền kinh tế. Tổng tài sản có của NHTM luôn có khối lợng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng. Mặt khác, khối lợng séc hay tài khoản gửi không kỳ hạn mà nó có thể tạo ra chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng cung tiền tệ M1 của cả nền kinh tế: Có nhiều khái niệm khác nhau về NHTM chẳng hạn: ở Hoa Kỳ: NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. ở ấn Độ NHTM là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay hoạt động tài trợ và đầu t. ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào thờng xuyên nhận của công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. ở Thổ Nhĩ Kỳ : NHTM là một hội trách nhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền ký thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ hối phiếu, chiết khấu và những hình thức vay mợn hay tín dụng khác. ở Việt Nam, theo sắc lệnh 018 CT/LDGCQL/SL này 20/10/1969 của chính quền Sài Gòn cũ cho rằng NHTM là một xí nghiệp công hay T lập, kể cả chi nhánh hay phân cục Ngân hàng ngoại quốc mà hoạt động thờng xuyên là thi hành cho chính mình nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu, tài chính, vói tiền ký thác của t nhân hay của xí nghiệp hay cơ quan công quyền. Còn theo pháp lênh ngân hàng ngày 23/5/1990 của Hội đồng Nhà nớc xác định: NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt dộng chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Qua những khái niệm nêu trên, có thể rút ra một số điểm đặc trng của NHTM nh sau: - thứ nhất, NHTM là một tổ chức đợc phép nhận ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả. -Thứ hai, NHTM là một tổ chức đợc phếp sử dụng ký thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác. ở đây chúng tín dụng cũng ohân biệt NHTM với các tổ chức tín dụng khác. Vào cuối thập niên 60, điểm đặc thù để phân biệt NHTM với các ngân hàng trung gian khác là: NHTM là đơn vị duy nhất mở tài khoản, tiền gửi không kỳ hạn cho công chúng. Điều này có nghĩa là, ngời tín dụng phân biệ nó dựa vào các thành phần của tài sản nợ( liabilities). Vào lúc này, tiền gửi không kỳ hạn bị cấm trả lãi, tuy nhiên vì nhu cầu giao dịch thông qua séc vẫn tăng gấp đôi hàng năm, do đó khối lợng Séc phát hành từ các khoản tiền gửi không kỳ hạn tiếp tục là bộ phận mạnh nhất sau tiền mặt pháp định. Từ những năm 80 sau, sau sau khi tiền gửi không kỳ hạn đã đợc phép trả lãi, các ngân hàng tiết kiệm và các tổ chức tín dụng khác NHTM cũng đợc quyền và bắt đầu mở tài khoản gửi không kỳ hạn, cho phép công chúng sử dụng séc một cách linh hoạt, đa dạng dới nhiều hình thức. Lúc này việc phân biệt NHTM với các ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng khác dựa trên tài sản nợ(labilities) không còn phù hợp nữa. Do vậy, các chuyên gia ngân hàng phơng tây bắt đầu phân biệt NHTM với các Ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng khác dựa trên tài sản có( Assets). Theo tiêu thức này, một NHTM là một trung gian mà tỷ lệ vốn cho vay vào mục đích thơng mại và công nghiệp là chiếm đa số. Chức năng của NHTM. 1.2.1.Trung gian thanh toán. Thực hiện chức năng trung gian thanh toán NHTM cung cấp các phơng tiện thanh toán cho nèn kinh tế, tiết kiệm chi phí lu thông và nâng cao khả năng tín dụng. Việc mở tài khoản, cung cấp và quản lý các phơng tiện thanh toán cho NHTM trở thành một trung tâm thanh toán cho nền kinh tế. NHTM sẽ thừa lệnh khách hàng để thực hiện toàn bộ các nghiệp vụ ngân quỹ của khách hàng. Việc làm này giúp cho khách hàng cũng nh nền kinh tế chu chuyển vốn nhanh, an toà và tiết kiệm. Do đó, tiết kiệm đợc chi phí lu thông, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế. Với chức năng trung gian thanh toán cũng cho phép NHTM tạo ra bút tệ để mở rộng quy mô tín dụng đối với nền kinh tế, vừa tiết kiệm đợc lợng tiền mặt, vừa đáp ứng đợc những hoạt động thờng xuyên của nền kinh tế. Trong một nền kinh tế phát triển, quy mô thanh toán và khoảng cách giữa khách hàng với nhau ngày càng tăng nhanh chóng. Việc thanh toán trực tiếp giữa các khách hàng với nhau ngày với nhau sẽ không thoả mãn đợc nhu cầu của nền kinh tế nếu không có NHTM làm chức năng trung gian thanh toán cho chủ thể của nền kinh tế. Việc hệ thống NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán mang một ý nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế nói chung. Trớc hết, hệ thống NHTM sẽ cung cấp cho chủ thể của nền kinh tế nhiều công cụ thanh toán mang tiện ích cao nh: thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, thẻ rút tiên, ngân phiếu, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu Tuỳ theo yêu cầu khách hàng có thể lựa chọn một trong những công cụ thanh toán thích hợp. Nhờ có các phơng thức thanh toán đợc thực hiện bởi các NHTM , các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền đến gặp chủ nợ, gặp ngời thụ hởng dù gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phơng thức thanh toán nào đó đơn giản, chẳng hạn nh một tờ séc, một uỷ nhiệm chi để giao cho khách hàng hoặc yêu cầu ngân hàng chi trả hộ, thu hộ các khoản tiền theo ý muốn của mình. - Thứ hai, là khi sử dụng các phơng tiện thanh toán, bản thân chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm đợc rất nhiều chi phí lao động, thời gian, lại an toàn. Hệ thông NHTM lại tích tụ đợc một nguồn vốn khổng lồ để có thể mở rộng khả năng tín dụng của mình. Ngày nay, có thể nói rằng hoạt động thanh toán của hệ thống NHTM chiếm một vị trí quan trọng trong hoạt động của NHTM nó tạo đều kiện cho nhiều dịch vụ Ngân hàng khácphát triển dễ dàng hơn, đồng thời nó tiết kiệm một khối k- ợng rất lớn tiền mặt trong lu thông. Nhìn vào hệ thống thanh toán của NHTM, ngời ta có thể đánh giá đợc ngay hoạt động của hệ thống NHTM có hiệu quả hay không. Chu chuyển tiền tệ ngày nay chủ yếu thông qua hệ thống NHTM và do vậy chỉ khi chức năng trung gian thanh toán đợc hoàn thiện và vai trò của NHTM sẽ đ- ợc nâng cao hơn với t cách là ngời thủ quỹ của xã hội 1.2.2. Chức năng tạo tiền. NHTM là một tong những tổ chức trung gian tài chính, làm trung gian cung và cầu vốn tiền tệ, nó huy động tập trung giữa các nơi có nguồn tiền tạm thời thừa, hay tiết kiệm để điều hoà nhu cầu về vốn, với mục đích đem lại lợi ích cho các bên: ngời gửi tiền, ngân hàng và ngời vay. Nhng ngoài việc thu hút tiền gửi và cho vay số tiền gửi đó, NHTM còn tạo tiền khi phát tín dụng.Nghĩa là vốn phát qua tín dụng không nhất thiết dựa trên vàng hay tiền giấy đã gửi vào ngân hàng, tiền vay không trên cơ sở số tiền gửi, mà khoản tín dụng đó do ngân hàng tạo ra tiền để cho vay, gọi là bút tệ , hay bút toán, hay tiền ghi sổ. Khi hết hạn vay ngời vay trả nợ ngân hàng, tiền vay rút khỏi lu thông, quay trở lại ngân hàng tiền bị huỷ bỏ. Trong phạm vi một nền kinh tế , hoạt động cho vay và trả nợ diễn ra thờng xuyên. hàng ngày có tiền tạo ra và tiền bị huỷ đi. Khối lợng tiền tệ trong lu thông tăng lên khi luồng tiền tạo ra( phát tín dụng) lớn hơn luồng tiền huỷ đi ( trả nợ ngân hàng). 1.2.3.Chức năng trung gian tài chính. Ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng trung gian tài chính phi ngân hàng đứng giữa thu nhận tiền gửi của ngời gửi tiền để cho vay ngơi cần vay tiền hoặc làm môi giớ cho ngòi đầu t. Điều này có thể đợc khái quát hoá qua sơ đồ sau: Thực hiện chức năng này, NHTM thực sự là cầu nối giữa những ngời có tiền muốn cho vay hoặc muốn gửi ở ngân hàng với những ngời thiếu vốn cần vay. NHTM góp phần tạo lợi ích công bằng cho cả 3 bên trong mối quan hệ: ngòi gửi tiền, ngân hàng, và ngời vay. - Đối với những ngời gửi tiền: họ sinh lợi đợc vốn tạm thời nhàn rỗi của mình bởi lãi suất tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ hoặc họ dợc ngân hàng tạo ra cho họ cái tiện ích nh sự an toàn hoặc cung cấp cho họ các phơng tiện thanh toán . - Đối với ngời vay: sự thoả mãn đợc nhu cầu kinh doanh hoặc chi tiêu, thanh toán mà khỏi tốn nhiều công sức, thời gian cho việc tìm kiếm nơi vay tiền tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp. - Đối với NHTM : sẽ tìm kiếm đợc lợi nhuận cho bản thân mình dựa vào chênh lệch giữa lãi suát cho vay, lãi suất tiền hoặc hoa hồng môi giớ. Lợi nhuận này chính là cơ sở tồn tại và phát triển của cácNHTM. Thông qua chức năng trung gian tài chính, các NHTM thực sự huy động đ- ợc sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá, thực hiện các dịch vụ tiện ích cho xã hội. Nếu nh không có NHTM việc huy động của cải xã hội vào quá trình sản xuất kinh doanh, tiêu dùng sẽ chậm đi rất nhiều. Cá nhân, doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Cá nhân, doanh nghiệp Cho vay đầu tư Nhận tiền gửi uỷ thác đầu tư Và vì vậy mà ngời tín dụng cho rằng ngân hàng là một trong 3 phát minh quan trọng của nhân loại lửa và bánh xe. Nhờ có NHTM mà tiền tiết kiệm của các cá nhân, đoàn thể, các tổ chức đ- ợc huy động vào quá trình vận động của nền kinh tế. Tiền huy động đợc này thông qua các hoạt động của hệ thống NHTM nó trở thành chất bôi trơn cho bộ máy kinh tế hoạt động. Nó chuyển của cải của xã hội, tài nguyên xã hộivề nơi cha sử dụng, còn tiềm tàng vào quá trình sử dụng nóphục vụ cho phát triển sản xuất kinh doanh, đời sống ngày càng cao của xã hội. Ngày nay, có thể nói mọi quan hệ kinh tế xã hội của loài ngời đều thông qua quan hệ tiền tệ và chủ yếu là thông qua hoạt động của hệ thống ngân hàng bên cạnh hoạt động của các tổ chức phi ngân hàng. Các nghiệp vụ của NHTM. 1.3.1. Nghiệp vụ nợ.( Nghiệp vụ tạo lập vốn). Nghiệp vụ tạo nên nguồn vố hoạt động của ngân hàng gọi là nghiệp vụ nợ, vì những khoản mục nguồn vố do nghiệp vụ này tạo nên khi thể hiện trên bảng tổng kết tài sản của NHTM sẽ nằm bên tài sản nợ. Đây là nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho sự phát triển của ngân hàng. Về sau,khi NHTM đã hình thành ổn định, các nghiệp vụ của nó đợc xen kẽ lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động. Huy động của các nguồn vốn khác nhau(tài sản nợ) trong xã hội để hoạt động là lẽ sống quan trọng nhất của các NHTM. ở các nớc công nghiệp, với sự phát triển nhanh chóng của thi trờng tài chính, đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định và thanh khoản cao, tài sản nợ rất đa dạng làm cho việc tìm kiếm vốn hoạt động của NHTM trở thành sự cạnh tranh khốc liệt, trớc mắt các ngân hàng ở các n- ớc phát triển luôn luôn xuất hiện vấn đề làm thế nào để có đủ vốn đàu t cho môi tr- ờng kinh doanh đầy kịch tính> NHTM phải cạnh tranh với những ngân hàng khác, các tổ chức tài chính khác, với nghiệp vụ thị trờng trực tiếp và với bất cứ các tổ chức nào khác muốn thu hút một khối lợng vốn nào đó. Cho đến thời gian gần đây, tài sản nợ của các NHTM trên khắp thế giới vẫn còn tập trung vào năm nhóm phổ biến: 1)vốn pháp định hay vố điều lệ,2) tiền gửi không kỳ hạn, 3) tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm, 4) các khoản vay trên thị trờng tiền tệ, 5)các khoản vay các ngân hàng khác hay ngân hàng trung ơng. Tài sản nợ của NHTM là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nói theo ngôn ngữ thi trờng thì tài sản nợ diễn tả những khoản nợ mà ngân hàng mắc nợ thị trờng, bao gồm những khoản mà nhân dân gửi vào( ký thác) cho nó, hay nó đi vay các đối tợng trong nền kinh tế nh ngân hàng trung ơng, các ngân hàng hay tổ chức tài chínhkhác, chính quyền, nớc ngoài, các doanh nghiệp, nhân dân Đứng bên tài sản nợ, NHTM là ngời đi vay, là con nợ, còn các đối tợng kia là ngời cho vay, là chủ nợ của NHTM. Nh vậy, thuật ngữ Tài sản nợ phản ánh rằng đó là tài sản của ngời khác mà ngân hàng vay. 1.3.2. Nghiệp vụ có( sử dụng vốn). Những nghiệp vụ sử dụng vốn hình thành nên tài sản của ngân hàng mà khi lên bảng tổng kết tài sản nó nằm bên phía tài sản có. Nh vậy, tài sản chủ yếu của ngân hàng là các tài sản tài chính hay còn gọi là các hình thức trái quyền( nh cổ phiếu,trái phiếu và các khoản vay), thay vì tài sản thực nh nhà cửa, công cụ và nguyên vật liệu. Huy đông đợc nhàn rỗi, NHTM phải làm thế nào để hiệu quả hoá những nguồn tài sản này. Hỗu nh tất cả các khoản mục bên tài sản nợ của ngân hàng đeeuf là vốn vay, nghĩa là ngân hàng phải trả lãi suất cho nó đến từng giờ. Do đó, để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn luôn phải cho vay hoặc đầu t ngay số tài sản ấy vào những dịch vụ sinh lãi. Từ lãi thu đợc ngân hàng sẽ dùng nó để trả lãi suất cho vốn đã vay thanh toán chi phí cho các hoạt động, phần còn lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng. Nói cách khác, nghiệp vụ của ngân hàng là những nghiệp vụ sử dụng những khoản vốn đã huy động(tập chung vào nghiệp vụ nợ) nhằm mục đích sinh lợi. [...]... hởng đến chất lợng tín dụng của ngân hàng - Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này thờng đợc các NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, giải quyết hợp lý giữa 3 lợi ích: Nhà nớc, khách hàng và ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng đợc xác định theo công thức sau: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng =... ờng của đời sống thông qua việc phát hành thẻ tín dụng Với hình thức cấp tín dụng này ngân hàng chỉ quan tâm đến nguồn trả và thu nhập của khách hàng mà ít quan tâm đến việc sử dụng khoản tín dụng có hiệu quả hay không do đó loại tín dụng này có mức độ rủi ro cao hơn 2.2.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng Căn cứ theo tiêu thức này ngời ta chia tín dụng thành 3 loại - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng. .. chuyển của vốn tín dụng hàng năm Đối với khách hàng, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình SXKD của khách hàng càng tốt, có tình hình tài chính vững chắc Đây là cơ sở để khách hàng thực hiện tốt những cam kết trên hợp đồng tín dụng Đối với ngân hàng, thể hiện khả năng thu hồi vốn của ngân hàng cao hay thấp, chất lợng quản lý vốn tín dụng tốt hay xấu Nếu vòng quay chậm chứng tỏ chất lợng tín dụng không... SXKD của khách hàng từ đó ảnh hởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, có thể làm cho ngân hàng không có khả năng thu hồi vốn 3.3.2 Nhân tố chủ quan - Chính sách tín dụng: là một hệ thống các biện pháp nhằm để khuếch trơng hay hạn chế tín dụng, đảm bảo mục tiêu kinh doanh của mỗi ngân hàng một chính sách tín dụng đúng đắn, đầy đủ và linh hoạt sẽ cung cấp cho cán bộ tín dụng và các nhà quản lý ngân hàng. .. bảo lãnh và bên bảo lãnh Bảo lãnh của Ngân hàng có nghĩa là Ngân hàng là ngời bảo lãnh, khách hàng của Ngân hàng là ngời đợc bảo lãnh và ngời hởng bảo lãnh là bên thứ ba 2.3 Tín dụng ngân hàng và những vấn đề liên quan 2.3.1 Những quy định trong hoạt động tín dụng 2.3.1.1.Nguyên tắc tín dụng Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một só nguyên tắc xác định nhằm bảo đảm tính an toàn và khả năng sinh lời... đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về vố lu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Đây là loại hình tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì trong một thời gian ngắn ít có những biến động xảy ra và ngân hàng thờng luôn dự tính đợc những biến động đó Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi , tín dụng ứng trớc và tín dụng bổ sung vốn lu động - Tín dụng trung... của khách hàng Nhng trong bất kì một hình thức nào thì cũng phải quy định rõ về mức cho vay Đây là một điều kiện mà giữa ngân hàng và khách hàng phải thống nhất với nhau và đợc ghi rõ trong hợp đồng tín dụng Đối với những mức tín dụng khác nhau thì lãi suất mà ngân hàng áp dụng đối với khách hàng có thể khác nhau Mức tín dụng đợc cả khách hàng và ngân hàng giữ nó trong suốt quá trình của hợp đồng tín. .. toàn tín dụng đối với ngân hàng đây là b ớc đi nguy hiểm, do vậy tài trợ gắn liền với kiểm soát khách hàng giúp ngân hàng ngăn chạn các ý đồ sử dụng tiền vay không đúng mục đích của khách hàng Đây cũng là quá trình ngân hàng thu thập thêm các thông và ra các quyết định cụ thể nhằm ngăn chặn kịp thời các khoản tín dụng xấu Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết nợ gốc và lãi Các khoản tín dụng. .. trình này cho phép ngân hàng thu thập thêm các thông tin về khách hàng Nếu các thông tin phản ánh chiều hớng tốt, cho thấy chất lợng tín dụng đang đợc đảm bảo Ngợc lại, khi chất lợng khoản vay bị đe doạ, ngân hàng cần có các biện pháp xử lý kịp thời Ngân hàng đợc quyền thu hồi nợ trớc hạn, ngừng giải ngân, nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng tín dụng Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm... ngân hàng cho thị trờng vay.Nếu chữ Nợ phản ánh rằng đó là tài sản của ngời khác mà ngân hàng mợn, thỉ chữ Có phản ánh những tài sản của ngân hàng đang đợc các thành phần khác mợn Đứng trên góc độ tính chất ngân hàng là chủ nợvà các đối tợng vay tiền của nó là con nợ Vì mục tiêu của ngân hàng là cho vay đẻ kiếm lời nên tài sản có hay các khoản mà ngân hàng cho thi tròng vay còn đợc gọi là đầu t của . thái giá trị của tín dụng. Hình thái giá trị của tín dụng là số tiền hay(hạn mức tín dụng) ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng. Giá trị tín dụng có thể. đó. Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi , tín dụng ứng trớc và tín dụng bổ sung vốn lu động. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời
