BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG o0o KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI SINH VIÊN THỰC HIỆN :VŨ THU THẢO MÃ SINHH VIÊN :A18987 CHUYÊN NGÀNH :TÀI CHÍNH HÀ NỘI - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG o0o KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI SINH VIÊN THỰC HIỆN :VŨ THU THẢO MÃ SINHH VIÊN :A18987 CHUYÊN NGÀNH :TÀI CHÍNH GVHD :THS. VŨ LỆ HẰNG HÀ NỘI - 2015 Thang Long University Library Lời cảm ơn Để hoàn thành khóa luận này, em xin trân trọng cảm ơn các thầy cô giáo trường Đại học Thăng Long đã trang bị cho em những kiến thức nền tảng nhất để em có thể hoàn thành khoá luận của mình. Và đặc biệt, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô Vũ Lệ Hằng, cô giáo hướng dẫn khoá luận của em, đã ủng hộ, động viên và tận tình giúp đỡ em trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành khoá luận này. Do những hạn chế về thời gian, về kiến thức cũng như kinh nghiệm thực tế của bản thân nên khóa luận không tránh khỏi có những thiếu sót, hạn chế. Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ các thầy cô. Cuối cùng, em xin kính chúc các thầy cô luôn dồi dào sức khỏe, đạt được nhiều thành công trong sự nghiệp và hạnh phúc trong cuộc sống. Hà Nội, ngày 25 tháng 3 năm 2015 Sinh viên Vũ Thu Thảo Lời cam đoan Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện có sự hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác. Các dữ liệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng. Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này! Sinh viên Vũ Thu Thảo Thang Long University Library MỤC LỤC CHƯƠNG 1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1 1.2. Tổng quan về tín dụng 1 1.2.1. Khái niệm tín dụng 1 1.2.2. Phân loại tín dụng 2 1.2.3. Vai trò của tín dụng 3 1.3. Tổng quan về rủi ro tín dụng 5 1.3.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng 5 1.3.2. Đặc điểm rủi ro tín dụng 6 1.3.3. Phân loại rủi ro tín dụng 7 1.3.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 8 1.3.5. Tác động của rủi ro tín dụng 10 1.4. Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng 12 1.4.1. Khái niệm 12 1.4.2. Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM 12 1.4.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.4.4. Các chỉ tiêu đánh giá RRTD 20 1.4.5. Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng 22 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI 24 2.1. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội 24 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Hà Nội (MSB-HN) 26 2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Maritimebank chi nhánh Hà Nội 28 2.2.1. Hoạt động huy động vốn 28 2.2.2. Hoạt động cho vay 31 2.2.3. Hoạt động khác 35 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank chi nhánh Hà Nội 37 2.3.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại MSB-HN 37 2.3.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank chi nhánh Hà Nội 42 2.3.3. Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Maritimebank chi nhánh Hà Nội 50 CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI 56 3.1. Cơ hội và thách thức của Maritimebank chi nhánh Hà Nội trong điều kiện hội nhập 56 3.1.1. Cơ hội trong điều kiện hội nhập 56 3.1.2. Thách thức trong điều kiện hội nhập 57 3.2. Định hướng phát triển của Maritimebank chi nhánh Hà Nội trong thời gian tới 59 3.2.1. Môi trường chung tại Việt Nam 59 3.2.2. Điểm mạnh, điểm yếu của Maritimebank chi nhánh Hà Nội 61 3.2.3. Định hướng phát triển trong thời gian tới 64 3.3. Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả quản trị 65 3.3.1. Nâng cao trình độ cán bộ 65 3.3.2. Cải thiện chính sách tín dụng 66 3.3.3. Cải thiện quy trình tín dụng 68 3.3.4. Khai thác hiệu quả thông tin trong hoạt động tín dụng 69 3.3.5. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng 69 3.3.6. Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng 70 3.3.7. Xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi 71 3.3.8. Phát triển công nghệ ngân hàng 72 Thang Long University Library Danh mục viết tắt Kí hiệu Tên đầy đủ MSB Maritimebank MSB-HN Maritimebank Chi nhánh Hà Nội HSC Hội Sở Chính RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ quá hạn Danh mục bảng biểu, sơ đồ Bảng 2.1. Tình hình cho vay tại MSB-HN (2011-2013) 32 Bảng 2.2. Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng tại MSB-HN (2011-2013) 35 Bảng 2.3. Dư nợ tín dụng theo nhóm tại MSB-HN (2011-2013) 39 Bảng 2.4. Một số chỉ tiêu đánh giá RRTD tại MSB-HN (2011-2013) 41 Bảng 2.5. Xếp hạng mức độ rủi ro của KHDN tại MSB-HN 45 Bảng 2.6. Xếp hạng mức độ rủi ro đối với KHCN tại MSB-HN 47 Biểu đồ 2.1. Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của MSB-HN (2011-2013) 30 Biểu đồ 2.2. Dư nợ cho vay của MSB-HN (2011-2013) 31 Biểu đồ 2.3. Dư nợ theo đối tượng khách hàng tại MSB-HN (2011-2013) 33 Biểu đồ 2.4. Dư nợ cho vay theo loại tiền tại MSB-HN (2011-2013) 34 Biểu đồ 2.5. Nợ xấu tại MSB-HN (2011-2013) 40 Sơ đồ 1.1. Quy trình quản trị RRTD 13 Sơ đồ 2.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động của MSB-HN (2011-2013) 28 Thang Long University Library LỜI MỞ ĐẦU I. Lí do chọn đề tài Theo đà phát triển của toàn nền kinh tế, ngành Ngân hàng Việt Nam cũng đã phát triển nhanh chóng trong những năm gần đây. Điều này thể hiện rõ rệt ở khối lượng tài sản trong các bản cân đối kế toán của mỗi ngân hàng cũng như số lượng các ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nhanh chóng tăng nhanh trên phạm vi toàn quốc. Khối lượng tài sản của ngành ngân hàng đã tăng trưởng với tốc độ nhanh hơn nhiều so với các hoạt động kinh tế bình thường. Đặc biệt, các khoản vay ngân hàng thương mại tăng 30% mỗi năm trong năm 2010 - 2013, trong khi GDP chỉ tăng 6-7% mỗi năm. Ngân hàng thông qua vai trò tín dụng của mình, làm trung gian kinh tế, đã có những đóng góp tích cực, đóng vai trò quan trọng giúp cho các thành phần trong xã hội phát triển toàn diện, tạo đà để nền kinh tế nước nhà phát triển cũng như hội nhập với nền kinh tế Thế giới Với vai trò quan trọng của mình, hoạt động tín dụng của ngành ngân hàng nói chung hay ngân hàng thương mại nói riêng chưa bao giờ là vấn đề đơn giản. Nó lại càng phức tạp hơn mỗi khi có những biến động của nền kinh tế vĩ mô hay vi mô. Trong rất nhiều khó khăn thì rủi ro tín dụng luôn là vấn đề mà ngân hàng phải đối mặt. Rủi ro tín dụng không chỉ gây thiệt hại về tài sản cho mỗi ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến uy tín của bản thân ngân hàng đó cũng như của toàn hệ thống ngân hàng. Nếu những rủi ro này không được xử lý kịp thời, có thể dẫn tới hiện tượng dây chuyền mất khả năng thanh toán. Đó là sự sụp đổ hàng loạt của các ngân hàng và doanh nghiệp trong toàn nền kinh tế. Nhận thức được một trong những nhiệm vụ quan trọng của hệ thống ngân hàng thương mại là bên cạnh việc mở rộng tín dụng phải có các biện pháp hữu hiệu để nhận biết, phòng ngừa và hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng, làm lành mạnh hoá các hoạt động của ngân hàng, em đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp của mình với hy vọng hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm góp phần vào việc sử dụng vốn có hiệu quả, mang lại lợi ích chung cho ngành ngân hàng và góp phần vào lợi ích xã hội. II. Mục đích nghiên cứu Khóa luận này nhằm nghiên cứu những vấn đề cơ bản:  Tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.  Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Hà Nội.  Đưa ra những đóng góp, giải pháp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội. III. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu là vấn đề quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2011-2013. IV. Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp: thống kê, phân tích, so sánh được sử dụng trong khóa luận. V. Kết cấu khóa luận Ngoài lời mở đầu và kết luận, nội dung khóa luận gồm 3 chương:  Chương 1: Tổng quan về tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.  Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội Thang Long University Library [...]... TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội  Khái quát về ngân hàng Hàng Hải (Maritimebank) Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritimebank) thành lập ngày 12/09/1991 tại Thành phố Hải Phòng... rút tiền tại các NHTM làm cho các ngân hàng khác vô hình chung cũng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán  Đối với khách hàng của ngân hàng Khi ngân hàng xảy ra rủi ro tín dụng sẽ làm khách hàng mất lòng tin vào ngân hàng, ngân hàng mất đi một lượng khách hàng truyền thống và khách hàng tiềm năng Hơn nữa, sẽ làm mất hình ảnh và uy tín của ngân hàng đối với khách hàng khiến cho khách hàng ồ ạt... sau:  Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng  Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp:... chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro danh mục: là rủi ro mà phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung  Căn cứ vào giai đoạn phát sinh  Rủi ro trước khi cho vay: rủi ro xảy ra khi ngân hàng. .. hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ Do đó khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp  Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: Tình trạng... ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay 11 1.4 Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng 1.4.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chi n lược, các chính sách quản. .. cơ rủi ro sẽ xảy ra Lúc đó, ngân hàng cần nhận biết được khả năng xảy ra rủi ro để ra quyết định kịp thời Do đó, để nhận biết rủi ro, những công việc mà ngân hàng cần phải làm:  Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng: phân tích chung toàn bộ danh mục của ngân hàng để nhận biết những rủi ro về quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, về loại tiền Cần kết hợp với dự báo kinh tế vĩ mô để đánh giá rủi ro chung...CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại Ngân hàng chi m một vị trí quan trọng trong nền kinh tế hiện đại Nó là một trong những kết quả của cuộc Cách mạng công nghiệp và là con đẻ của nhu cầu kinh tế Sự hiện diện của Ngân hàng là rất hữu ích cho các hoạt động kinh tế và tiến bộ công... sức cơ bản trong quản trị tín dụng  Bên đi vay phải hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay sau khi hết thời hạn sử dụng thỏa thuận  Thông thường giá trị được hoàn trả lớn hơn giá trị lúc cho vay - phần lớn hơn này là lợi tức 1.2.2 Phân loại tín dụng Tùy mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu của quản trị mà người ta chia tín dụng ngân hàng thành các loại khác nhau:  Xét theo mục đích Tín dụng ngân hàng gồm:... hàng dẫn đến cho vay các khách hàng không đủ điều kiện đảm bảo khả năng trả nợ trong tương lai  Rủi ro trong khi cho vay: Rủi ro này xảy ra trong quy trình cấp tín dụng Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro này bao gồm:  Việc giải ngân không đúng tiến độ  Không cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên  Không dự báo được rủi ro tiềm năng  Rủi ro sau khi cho vay: Rủi ro này xảy ra khi mà cán bộ tín dụng . PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH HÀ NỘI 24 2.1. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải. những vấn đề cơ bản:  Tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại.  Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Hà Nội.  Đưa ra những. quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Hà Nội. III. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu là vấn đề quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng