1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong phát triển ngày lớn mạnh có nhiều biến động kinh tế khơng thể phủ nhận vai trị quan trọng ngành ngân hàng Có thể nói ngân hàng “ xương sống” kinh tế, phát triển hệ thống ngân hàng phản ánh rõ nét đời sống kinh tế toàn xã hội Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM nước ta, mang lại 70 - 80% thu nhập ngân hàng, song rủi ro lớn, rủi ro tín dụng cao mức huỷ hoại giá trị ngân hàng dẫn đến phá sản Do đó, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh NHTM Việt Nam NHTM nước ngoài, mà trước mắt nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết hệ thống NHTM Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm nhà ngân hàng mà mối quan tâm tồn xã hội tín hiệu tổng hợp, vừa phản ánh trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng Qua thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình với kiến thức lý luận tiếp thu nhà trường, giúp đỡ tạo điều kiện Ban giám đốc cán Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình em thấy vấn đề Chất lượng tín dụng quan trọng cần thiết NHTM nên em lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Ninh Bình ” làm đề tài cho Chuyên đề tốt nghiệp Do thời gian có hạn trình độ hạn chế nên Chun đề khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy cô giáo, cán NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình để Chun đề em hồn thiện Mục đích nghiên cứu Trên sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM, thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình, Chuyên đề tiến hành đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Chuyên đề là: Hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu sử dụng Chuyên đề là: Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp, luận giải phân tích Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình - Thời gian nghiên cứu: Từ cuối năm 2006 đến cuối năm 2008 Kết cấu Chuyên đề Ngoài phần Mở đầu Kết luận, nội dung Chuyên đề kết cấu thành 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ( Credit) xuất phát từ chữ Latinh Credo, có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Trong thực tế sống, thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trên sở tiếp cận tín dụng theo chức hoạt động ngân hàng, tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Theo quan niệm tín dụng chất tín dụng là: giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng: - Quan hệ TDNH dựa sở lịng tin Nếu khơng có lịng tin khơng có quan hệ tín dụng xảy Lịng tin thể hai khía cạnh: là, người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ, tức người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; hai là, người cho vay tin tưởng người vay sẵn lịng trả nợ - Tính hồn trả Giá trị hồn trả khoản vay thơng thường phải lớn giá trị ban đầu, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc - Tính thời hạn Thời hạn khoản vay phải tính cho phải đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị khoản vay - Tính rủi ro Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khác nhau, khơng cân xứng thơng tin, rủi ro đạo đức… 1.1.2 Các hình thức tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế nhà kinh tế học thường phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 1.1.2.1 Thời hạn tín dụng Theo tín dụng chia làm ba loại: - Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng trở xuống sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Theo quy định NHNN Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Và chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có qui mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn thời gian dài, biến động xảy ngân hàng không lường trước 1.1.2.2 Dựa vào tài sản đảm bảo Theo tín dụng chia thành: - Tín dụng khơng có đảm bảo: Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa uy tín thân khách hàng - Tín dụng có đảm bảo: Là loại tín dụng dựa sở quan hệ đảm bảo như: cầm cố, chấp phải có bảo lãnh người thứ ba 1.1.2.3 Mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: Là loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hố - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân như: du lịch, mua sắm… 1.1.2.4 Phương thức cấp tín dụng - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Tín dụng gián tiếp: Là hình thức tín dụng thực thông qua việc mua lại chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn 1.1.2.5 Phương pháp hồn trả Căn vào hình thức này, người ta chia tín dụng làm loại: - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ Loại tín dụng áp dụng khoản vay có giá trị lớn thời hạn dài - Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng mà người vay tốn lần theo định kỳ thoả thuận Loại tín dụng áp dụng khoản vay có giá trị nhỏ thời hạn ngắn - Tín dụng hồn trả u cầu: Là loại tín dụng mà người vay hồn trả có thu nhập, ngân hàng khơng ấn định thời hạn, hình thức thường áp dụng vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng 1.1.3 Các phương thức cho vay 1.1.3.1 Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dùng để trả lương, chi khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức nhìn chung sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kì thu nhập ngắn 1.1.3.2 Cho vay trực tiếp lần Đây hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng kí hợp đồng cho vay, xác định qui mơ cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo cần Mỗi vay tách biệt thành hồ sơ khác Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giản Ngân hàng kiểm sốt vay tách biệt 1.1.3.3 Cho vay theo hạn mức Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì, số dư tối đa thời điểm tính Mỗi lần khách hàng vay cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh, mua hàng dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ chứng từ, ngân hàng phát tiền cho khách hàng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng khơng xác định trước kì hạn nợ thời hạn tín dụng Khi khách hàng có nhu cầu, ngân hàng thu nợ, tạo chủ động ngân quỹ cho khách hàng 1.1.3.4 Cho vay theo dự án đầu tư Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống 1.1.3.5 Cho vay hợp vốn Một nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng, có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác 1.1.3.6 Cho vay trả góp Khi vay vốn tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận số lãi tiền vay phải trả, cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay, tài sản mua vốn vay thuộc sở hữu bên vay trả đủ nợ gốc lãi 1.1.3.7 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phịng 1.1.3.8 Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý tổ chức tín dụng 1.1.3.9 Các phương thức cho vay khác: Mà pháp luật không cấm, phù hợp qui định nhà nước phù hợp với đặc điểm khách hàng 1.1.4 Vai trị tín dụng kinh tế Trong xã hội có số người thừa vốn số người thiếu vốn muốn vay Song người khó trực tiếp gặp nhau vay gặp chi phí cao khơng kịp thời, nên TDNH cầu nối người có vốn người cần vốn để giải nhu cầu thoả đáng mối quan hệ Các ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế qua việc nhận tiền gửi vay đồng vốn ngân hàng đem cho vay phục vụ nhu cầu chi tiêu, hay nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Đối với doanh nghiệp, nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng cung cấp ln nguồn vốn bên ngồi quan trọng Vốn tín dụng ngân hàng tạo thuận lợi cho việc thực trôi chảy tất khâu trình tái sản xuất ngành cơng nghiệp, nơng nghiệp, thương mại làm tăng nhịp độ trình tái sản xuất Chính từ hoạt động cấp tín dụng mà ngân hàng góp phần đẩy mạnh đầu tư, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế góp phần cải thiện đởi sống dân cư Thơng qua TDNH, kiểm sốt khối lượng tiền cung ứng lưu thông, thực yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ biện pháp làm cho lượng tín dụng tăng hay giảm ví dụ tăng hay giảm lãi suất tái chiết khấu, quy định tăng hay giảm lượng tiền dự trữ bắt buộc TDNH thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, giúp cho doanh nghiệp khai thác có hiệu tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh Để vay ngân hàng, doanh nghiệp phải cung cấp thông tin tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh làm tăng tính minh bạch thơng tin Mặt khác vay tiền ngân hàng, doanh nghiệp phải trả lãi nên doanh nghiệp phải tính tốn kỹ lưỡng lợi ích thu đồng vốn bỏ giúp tối đa hoá lợi nhuận cho doanh nghiệp Ngày nay, xu hướng quốc tế hoá hội nhập hoá ngày mở rộng nên kinh tế muốn phát triển phải tăng cường giao lưu với nước Trong kinh tế mở doanh nghiệp khơng có quan hệ mua bán nước mà cịn có quan hệ xuất nhập với doanh nghiệp nước ngồi Ngân hàng thúc đẩy mối quan hệ thơng qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp thi trường quốc tế 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng (người vay tiền), phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lượng tín dụng thể nhiều khía cạnh - Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng hiểu phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hồn trả hạn có lãi, hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động, mang lại lợi nhuận đảm bảo khoản cho ngân hàng - Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng thể chỗ khoản tín dụng cấp phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn khách hàng, với lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản thuận tiện, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu - Đối với phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích luỹ tập trung sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng kinh tế tăng trưởng tín dụng Như vậy, chất lượng tín dụng ngân hàng khái niệm vừa cụ thể ( thể qua tiêu tính tốn như: nợ hạn, hiệu sử dụng vốn vay…), vừa mang tính trừu tượng ( thể hiện: thu hút khách 10 hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện…) Do đó, hiểu chất chất lượng tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, thực thắng lợi chiến lược kinh doanh đứng vững kinh tế thị trường 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Các tiêu định tính Chỉ tiêu định tính tiêu khơng lượng hố Các tiêu định tính thường dùng để đánh giá chất lượng tín dụng là: Một là, việc chấp hành luật pháp ngân hàng như: luật ngân hàng nhà nước, luật tổ chức tín dụng, việc chấp hành văn đạo Nhà nước, Chính phủ ngân hàng, chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế độ, thể lệ tín dụng q trình thực quy trình cho vay Các nguyên tắc điều kiện tín dụng khơng tách rời coi nhẹ nguyên tắc nào, điều kiện ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Hai là, khả thu hút khách hàng: ngân hàng khơng trì khách hàng truyền thống mà thu hút nhiều khách hàng đến vay vốn, điều phần cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng cải thiện Ba là, thiện chí việc trả nợ khách hàng: Khách hàng yếu tố quan trọng cần phải xem xét đánh giá chất lượng tín dụng, họ phần quan hệ tín dụng, góp phần vào thành cơng ngân hàng Chất lượng tín dụng có cải thiện hay khơng phần phụ thuộc vào thiện chí việc trả nợ khách hàng Mà để đánh giá khách hàng có thiện chí việc trả nợ hay khơng vấn đề không đơn giản Bởi lẽ, thiện chí việc trả nợ tiêu định tính, khó lượng hố Do tiêu định tính khó lượng hố nên thực tế đánh giá chất lượng tín dụng thường người ta ý đến tiêu mang tính định lượng 35 - Kiểm tra định kỳ khách hàng dựa Báo cáo tài khách hàng - Hàng tháng, cán tín dụng phải kiểm tra phân tích nợ đến hạn, nợ hạn, nợ xử lý rủi ro, từ có biện pháp xử lý thích hợp để lành mạnh hóa quan hệ tín dụng Đồng thời cán tín dụng phải cố gắng phân loại hồ sơ cho vay theo nhóm để quản lý nâng cao chất lượng tín dụng - Kiểm tra việc đánh giá tài sản đảm bảo theo giá trị trạng thời điểm để yêu cầu tài sản đảm bảo bổ sung cần thiết, tránh rủi ro cho ngân hàng - Theo dõi tình hình, xu hướng vận động phát triển ngành nghề để có biện pháp điều chỉnh việc cho vay khách hàng ngành cho kịp thời có biến động đột xuất Tất biện pháp giúp cán tín dụng có thơng tin cần thiết tình hình tài biến đổi khâu trình sản xuất kinh doanh khách hàng để có kế hoạch gfiúp đỡ khách hàng vốn trình sản xuất kinh doanh, thu nợ, thu lãi kịp thời chủ động đưa biện pháp đối phó kịp thời nhằm tăng chất lượng khoản vay 3.2.4 Công tác quản lý xử lý nợ * Định kỳ hạn thu nợ lãi tiền vay phù hợp: giúp khách hàng trả nợ thuận lợi hơn, hạn chế trường hợp khơng có đủ tiền trả nợ đến hạn có nguồn thu chưa đến hạn trả, khách hàng sử dụng vào việc khác - Để định kỳ hạn trả nợ phù hợp, ngân hàng dựa vào bốn bản:  + Chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng + Thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư + Khả trả nợ thu nhập khách hàng + Nguồn vốn cho vay ngân hàng - Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống 36 Đồng thời kết hợp chặt chẽ với phận kế tốn cho vay thơng qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn để phục vụ thu hồi xử lý tín dụng - Ngân hàng thường xuyên phân loại khoản nợ để đề biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khoản vay - Công tác đôn đốc, thu hồi nợ gắn liền với công tác đối chiếu, kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng * Thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp với khoản nợ hạn Đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm… để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho ngân hàng * Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định thực bao gồm: - Gia hạn nợ - Điều chỉnh kỳ hạn nợ - Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi cịn lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường - Đối với khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng, có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ ngân hàng - Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tuỳ mức độ vi phạm, xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật * Khai thác tài sản bảo đảm nợ vay - Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 37 văn hướng dẫn có liên quan - Để giảm bớt chi phí bảo đảm hiệu quả, nên đặc biệt quan tâm xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức thoả thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay - Việc xử lý tài sản bảo đảm cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chưa xử lý tài sản, ngân hàng có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ 3.2.5 Chấp hành đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay Bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng lý khơng tốn nợ cho ngân hàng, động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên cán tín dụng cần nên nhớ bảo đảm tiền vay khơng thể thay cho khả hồn trả nợ khách hàng Do đừng chấp thuận khoản vay mà lại mong đợi nguồn trả nợ cuối việc lý bắt buộc tài sản trái quyền (quyền đòi tiền) bảo lãnh mà chấp nhận việc bảo đảm cho vay Để thực tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp loại cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh dựa vào văn pháp qui ngân hàng cấp trên, NHNN qui định Có thể ý số vấn đề sau: Một là: Phân loại kỹ khách hàng loại tài sản bảo đảm để quy định mức bảo đảm, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an tồn Đối với khách hàng có tín nhiệm xem xét cho vay khơng có bảo đảm, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Đối với tài sản, cần xem xét khả phát mại, xử lý, mức độ rủi ro… để quy định mức cho vay tối đa Hai là: Về thủ tục bảo đảm tiền vay: nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy 38 đủ, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Trong điều kiện nước ta nay, ký kết hợp đồng bảo đảm, cần có tham gia đầy đủ, xác chủ sở hữu tài sản người thừa kế, đồng sở hữu tài sản Ba là: Chi nhánh cần tăng cường giám sát tài sản đảm bảo thời gian khách hàng vay nợ, nắm bắt diễn biến hoạt động kinh doanh khách hàng trạng thái tài sản đảm bảo để trường hợp nào, Chi nhánh người chủ động đưa biện pháp thích hợp Bốn là: Trong trường hợp bảo lãnh bên thứ ba, Chi nhánh cần thẩm định uy tín, lực tài chính, tài sản đảm bảo bên thứ ba… để tránh tình trạng bên thứ ba từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh hay khơng có khả thực 3.2.6 Chủ động phân tán rủi ro Mức độ rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào khả ngăn ngừa biện pháp khắc phục ngân hàng Trong đó, phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy ngân hàng Việc phân tán, chia sẻ rủi ro thực hai hình thức: Một là, đa dạng hóa đối tượng tín dụng : Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phân phối đầu tư vào nhiều khách hàng khác Như vậy, có xảy rủi ro lĩnh vực hay khách hàng nao đó, ngân hàng bù đắp vào khách hàng lĩnh vực khác Để thực biện pháp ngân hàng cần thực hai vấn đề: + Cho vay nhiều đối tượng thuộc loại hình sản xuất khác nhau, không cho vay nhiều để sản xuất kinh doanh sản phẩm, hàng hóa + Khơng nên đầu tư số tiền lớn vào khách hàng mà phải san sẻ nhiều khách hàng 39 Hai là, liên kết đầu tư: Trong kinh doanh, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng khơng thể đáp ứng khó xác định mức độ rủi ro ngân hàng cần liên kết đầu tư với ngân hàng khác Theo cách ngân hàng tự phân tán rủi ro cho ngân hàng khác Khi kinh tế phát triển địi hỏi ngân hàng phải hợp tác liên kết chặt chẽ để hỗ trợ tăng cường khả tồn phát triển kinh tế Đồng thời hợp tác, liên kết phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào ngân hàng, làm cho ngân hàng có nguy đổ vỡ sẻ làm ảnh hưởng tới môi trường chung kinh tế 3.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng Đây giải pháp nhằm đảm bảo bồi thường cho ngân hàng trường hợp khách hàng gặp rủi ro, khơng có khả hồn trả số tiền vay Trên thực tế, ngân hàng tham gia bảo hiểm tín dụng hình thức : Một là, ngân hàng khuyến khích người vay tiền tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà hộ kinh doanh Như vậy, khoản tín dụng trường hợp coi tham gia bảo hiểm Hai là, ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng Ba là, ngân hàng tự bảo hiểm cho cách thành lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp thiệt hại rủi ro gây ra, tạo chủ động rủi ro xảy ra, tạo chủ động rủi ro xảy q trình kinh doanh Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro phải thực nghiêm túc theo quy định cách trích lập thay đổi, điều chỉnh cho phù hợp với hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc trích lập thực theo q dựa sở số dư hạn cuối quý trước 40 Thực phương pháp giúp cho việc trích lập trở nên linh hoạt phản ánh thực chất quỹ dự phòng Ngay từ đầu năm tài ngân hàng phải trích lập quỹ dự phịng 3.2.8 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong hoạt động tín dụng, để việc đầu tư tín dụng có chất lượng, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro, ngân hàng phải thu thập phân tích, xử lý xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng Do vậy, ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện hệ thống thông tin kết hợp nhiều biện pháp để thu thập thông tin khứ, tương lai Có thể nói, chất lượng thông tin thu thập yếu tố góp phần nâng cao chất lượng khoản vay ngân hàng Để đảm bảo hệ thống thông tin thu thập Chi nhánh hoạt động có hiệu quả, nơi tin cậy giúp cán tín dụng nắm bắt thông tin cần thiết, Chi nhánh cần thực số biện pháp sau: - Thực chế độ kiểm toán bắt buộc chủ đầu tư - Xây dựng trang Web cung cấp thông tin tín dụng điện tử trực tuyến cho tồn hệ thống bao gồm: thông tin kinh tế, thông tin tổng hợp định kỳ, thơng tin hoạt động tín dụng khách hàng bất kỳ, thơng tin xếp hạng tín dụng, thơng tin hạn mức tín dụng - Kết nối với hệ thống thông tin khác NHNH, Bộ công thương…thu thập thơng tin tín dụng tồn ngành ngân hàng thông tin kinh tế khác 3.2.9 Chú trọng công tác bồi dưỡng, tuyển chọn quản lý nhân tín dụng Trong lĩnh vực, người yếu tố định, việc đảm bảo chất lượng tín dụng trước hết phải người trực tiếp làm tín dụng (đó Cán tín dụng) định Hệ thống ngân hàng phát triển với số lượng ngày tăng, vấn đề cạnh tranh ngân hàng không thua doanh 41 nghiệp sản xuất, để đứng vững lớn mạnh địi hỏi vốn kinh doanh phải lớn, đội ngũ cán tín dụng nhanh nhạy, sáng tạo, có kinh nghiệm, có hiểu biết sâu sắc nhiều lĩnh vực, có tinh thần trách nhiệm, tinh thần tập thể giúp cho Chi nhánh ngày phát triển hoạt động tín dụng Để có đội ngũ tín dụng thế, Chi nhánh cần: - Tổ chức bồi dưỡng, đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán nhân viên Chi nhánh đặc biệt trọng đào tạo chỗ, khuyến khích cán tự học tập nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, trình độ lý luận thực tiễn phục vụ cho cơng tác chun mơn - Ngồi chun môn nghiệp vụ ngân hàng, cần bổ sung thêm kiến thức lĩnh vực kinh doanh khác để phục vụ công tác thẩm định khách hàng trước định cho vay vốn - Tạo hội cho nhân viên tiếp xúc, trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngồi đơn vị cơng tác - Tạo hội để họ phát huy hết khả tiềm ẩn - Bên cạnh cần nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên để họ nhận thức nhiều điều biện pháp hữu hiệu để thu hút khách hàng Cần phải nhận thức cho vay thương mại nghệ thuật ngành khoa học tự phải thu hút, thuê, giữ lại cán cho vay vừa có kỹ vừa có lực kỹ thuật Do đó, nên có sách tuyển dụng cán cách cơng hợp lý để thu hút người thực giỏi làm việc cho ngân hàng Ngồi cần có sách đãi ngộ hấp dẫn, thưởng phạt nghiêm minh để giữ cán 3.2.10 Các giải pháp khác 3.2.10.1 Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng Trong kinh tế thị truờng, cạnh tranh quy luật tất yếu nên để tồn 42 ngân hàng cần phải đưa định hướng chiến lược phát triển cho Do vậy, định hướng phat triển ngân hàng ln phải đề cao vai trị hoạt động Marketing coi hoạt động sống cịn cạnh tranh nước ta bước vào hội nhập kinh tế quốc tế Có thể nói NHTM Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình nói riêng chưa thật trọng đến hoạt động Marketing mà có quan tâm hoạt động chưa mang nghĩa dừng lại việc thực số chương trình Quảng cáo khuyến hay tiết kiệm dự thưởng Còn chất Marketing sâu nghiên cứu nhu cầu khách hàng, phân đoạn thị trường khách hàng, xác định thị trường mục tiêu khơng có hạn chế lớn nhận thức ngân hàng tầm quan trọng Marketing Để nâng cao chất lượng tín dụng, Chi nhánh cần trọng đến công tác Marketing Cụ thể cần xem xét vấn đề về: nhu cầu vốn vay thị trường doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh, hình thức cho vay khách hàng ưa chuộng, chất lượng vay sao, phương thức cho vay an toàn hiệu quả…Với thơng tin thu được, Chi nhánh có biện pháp phù hợp, kịp thời để thỏa mãn nhu cầu khách hàng kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu tư nhiều rủi ro, từ đưa sản phẩm có chât lượng cao, khoản cho vay lành mạnh 3.2.10.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn Huy động vốn hoạt động cung cấp nguồn cho hoạt động tín dụng Sự ổn định nguồn vốn tạo tiền đề cho hoạt động tín dụng hoạt động hiệu Chính vậy, đẩy mạnh cơng tác huy động vốn góp phần nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong năm qua, công tác huy động vốn Chi nhánh tăng rõ rệt qua năm chưa đáp ứng nhu cầu tín dụng, Chi 43 nhánh cịn phải sử dụng nguồn vốn hỗ trợ từ trung ương Để nguồn vốn huy động phát triển ổn định bền vững Chi nhánh cần phải: - Đa dạng hóa hình thức thu hút tiền gửi trả lãi trước, trả lãi định kỳ, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm có thưởng, áp dụng nhiều kỳ hạn gửi tiền để phù hợp với nhu cầu đa dạng khách hàng - Tiếp tục cải tiến phong cách phương thức kỹ thuật giao dịch để phục vụ khách hàng ngày tốt nhằm ổn định số khách hàng có thu hút thêm khách hàng mới… - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ khoa học kỹ thuật tiên tiến vào sản phẩm toán, tiền gửi quản lý nguồn vốn gắn với đẩy mạnh việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân giúp cho khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí an tồn tiện lợi, từ tạo lịng tin, uy tín với khách hàng, giúp cho ngân hàng dễ dàng huy động vốn - Mở rộng mạng lưới huy động vốn đến địa bàn mới, tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo kết hợp với phong cách tận tình, lịch chu đáo nhằm tạo phong cách riêng hình ảnh Chi nhánh - Xây dựng kế hoạch chăm sóc khách hàng, thường xuyên coi doanh nghiệp khách hàng tiềm ngân hàng Chi nhánh cần chủ động tiếp xúc, nắm bắt thông tin doanh nghiệp địa bàn để chủ động đưa sản phẩm, dịch vụ phục vụ doanh nghiệp Trên số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Tuy nhiên, để thực giải pháp cần phải có hỗ trợ, thực từ nhiều phía, đặc biệt từ Nhà nước thân ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan 44 Xây dựng môi trường pháp lý, sách kinh tế có tính ổn định lâu dài tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng phát triển mạnh mẽ Vì để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cần có giúp đỡ, phối hợp quan hữu quan, quan chức có thẩm quyền Nhà nước Nhà nước cần bổ sung hoàn chỉnh văn quy phạm pháp luật như: Luật tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, luật đất đai, luật thuế… làm sở cho hoạt động tín dụng Tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phịng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khoán nước ta phát triển mạnh sôi động nhằm làm giảm sức ép lên ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp Cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế ngành kinh tế, tạo sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư… cách thích đáng, 3.3.2 Kiến nghị với NHNN NHNH cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ nhằm tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng NHNN cần tăng cường công tác tra hoạt động tổ chức tín dụng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm NHNH cần tập trung chủ trương tra chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng NHNN cần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hoạt động tổ chức phải phù hợp với thực tế có hiệu tích cực mặt tổ chức thu thập thông tin, phân tích đánh giá chất lượng doanh nghiệp lưu trữ thơng tin; Cung cấp xác 45 kịp thời thơng tin ngân hàng có nhu cầu, đồng thời phải bảo mật thông tin theo quy định NHNN 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam - Có văn hướng dẫn cụ thể tín dụng, rà sốt lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tăng cường hỗ trợ công nghệ kỹ thuật cho Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình tạo điều kiện nhanh chóng đại hóa hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động Chi nhánh đội ngũ nhân 46 KẾT LUẬN Để tạo đứng thị trường, NHTM phải khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao khả thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư để đầu tư, phát triển sản xuất Với tầm quan trọng đó, hoạt động tín dụng Chi nhánh khơng ngừng mở rộng, hồn thiện nâng cao chất lượng, với việc thực mục tiêu chuyển đổi cấu từ cho vay Doanh nghiệp nhà nước sang Doanh nghiệp NQD, cho vay Hộ gia đình, cá nhân nhằm hạn chế rủi ro, giảm tổn thất đem lại lợi nhuận cho Chi nhánh Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chưa quan tâm nhiều, chất lượng tín dụng có giảm sút, nợ xấu có xu hướng tăng Sau thời gian thực tập NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình, qua việc nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình”, Chuyên đề đạt đóng góp sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Hai là, từ nghiên cứu lý luận, Chuyên đề tổng hợp phân tích số hoạt động thực tế công tác nâng cao chất lượng tín dụng Ba là, từ nghiên cứu lý luận thực tiễn Chuyên đề đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Do thời gian có hạn giới hạn phạm vi đề tài, khn khổ nhận thức cịn nhiều hạn chế, song giúp đỡ tận tình Ban giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình, Phịng Tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình giảng dạy, hướng dẫn nhiệt tình thầy giúp em hoàn thành Chuyên đề Em xin chân thành cám ơn ! MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU ... luận tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi... chế tín dụng nhằm đạt mục tiêu ngân hàng thời kì Với ý nghĩa rõ ràng sách tín dụng có tác động lớn đến việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng ngân hàng xây dựng sở vào... hiểu chất chất lượng tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, thực thắng lợi chiến lược kinh doanh đứng vững kinh tế thị trường 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng