Trang 1 :         1. :                         .      ,                               .         ,       ,    b           .          ,  c luôn  .                               .                             ,                  ,           .   ,         ,                                   ,          ,                   ,     .                           , m          ,                .  ,  ,     cho .                          - C       , em                ,              giao   Châu-             . Trang 2 :      2.  ,      ,  :  ,                   - C       ,                           ;        ,    m tra,                  .                  ,           , KSV GDV  ;                          .  ,               ,                  - C      .                    ,             ;                      .                     . 3.           :       :  1:           .  2:          ,                    - C      .  3:       ,         - C       . Trang 3 :                            1.1.   : 1.1.1.             :     ,                                   . Tuy nhiên,           KSNB                 nhau             .           :              :                        ,   ,       , ,           ,                         ,             (The Committee of Sponsoring Organization),                       .     :                       ,                ,          : +     . + . +   Quy   ,                     -NHNN :       ,                  , ,   , quy       ,                          v                        Trang 4 :        , ,                                .              , song   :     ,                    .    ,                                                         ;     ,              . 1.1.2.     :             -NHNN, h ,                                 ,  ,               , :     ; , ,            ,   , .                     ,     ,         i.                ,   ,       .            ,                  ,            liên ,             : a) N                ; b) P; c) B; d)   . 1.1.3.  : Trang 5 :       ,  :      , m       :     ,      ,  , ,  ,      ,        ,   ,  ,            .   ,                              .                             ;             ,                            ,     ,    v;       ;         .                                           .              ;           ,     ,              ;              ;              ;                  .                                ,                ,                    .                        KSNB . Trang 6 :         , :         ,      ,           ,                    .    ,  , , ,   ,                              .                                             .    ,  :                .                         .  :          ,   ;        ;                          ;         ,        .                                        ;                         .    ,     :            ,              .                        : a)        , ,              . b)                        ,                                  . c)                ,                     ;    . Trang 7 :         ,  :   ()                               /               .            ,        .                  ,          ,        .                          . 1.2.           : 1.2.1.      :                            . 2, 2 trong                              -NHNN ghi :         ,                       ,               ,                1.2.2.   ,               :                 ,     (GDV)  .              ,                                 . Hn na, b phn GDV còn là kênh thôu vào phc v c lc cho vic qun lý và s dng vn có hiu qu ca các nhà qun tr, phc v cho các b phn có liên quan.         ,                          . Trang 8 :             ,    c GDV  /  ,   ,              .                                               .     ,     ,        .     nhau,   ,     NHTM           ,                . 1.2.3.    :  Mô hình giao dch nhiu ca: y là mô hình t chc truyn thng ca ngân         . (   1.1:              : (1) . (2)               . (3)     viên           GDV. (4) GDV           GDV   . (5) . (6)    viên . (7)             (  ) . (8)         (thu)     .     GDV       (1) (7) (8) (6) (3) (2) (4) (5) Trang 9 :           ,                     ,             /    Q.            ,     .           :    1498/2005/-NHNN,                                    ,                            .   1.2:              (7) : (1) (7)               . (2) . (3)         chi (thu)  . (4)                   . (5)     viên           . (6)   (thu)     .                        ,       ;    ,   .     GDV 1 GDV 2 GDV 3      (1) (7) (2) (6) (3) (5) (4) Trang 10 :      1.2.4.        :     1498  ,                          ,                  .     thêm         ,   :         :            ,        ,          ,                             .          ,    ,            .             :      , GDV                     ,                  .           :                GDV                    .           ,               ,                 .     ,                  .       :      ,                     ,                      .               :      ,                                   ;                     . [...]...Trang 11 CHƢƠNG 2: ̉ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM TRA, KIÊM SOÁ T NỘI BỘ ĐỐI VỚI GIAO DỊCH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ́ ́ CHI NHANH CHỢ LƠN 2.1 Giới thiêu về ngân hàng TMCP Á Châu- ACB chi nhánh Chơ ̣ Lớn: ̣ 2.1.1 Giới thiêu chung về ngân hàng TMCP Á Châu: ̣ Ngân hàng TMCP Á Châu (gọi tắt ACB) đƣơ ̣c thành lâ ̣p theo Giấ y phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam... với các giao dịch vƣợt hạn mức giao dịch của GDV ) hoă ̣c Trƣởng (Phó) phòng/Trƣởng Bô ̣ phâ ̣n Giao dich- Ngân quỹ (đố i với các giao dich thay đổ i thông tin khách hàng ̣ ̣ mang tinh rủi ro cao) ́ + Kiể m soát sau : là quá trình kiểm soát thực hiện bởi KSV đối với các giao dịch thuộc hạn mức giao dịch của GDV và đã đƣợc GDV thực hiện trong ngày giao dịch;... đế n ngân quỹ Để cho đơn giản , ngƣời viế t xin phân loại giao dich ngân quỹ thành ba nhóm chính sau: giao dich nghiê ̣p vu ̣ huy ̣ ̣ đô ̣ng tiề n gƣ̉i, giao dich vang lai và giao dich khác Nhìn chung, để giảm bớt những ̣ ̣ ̃ rủi ro không đáng có , tấ t cả các giao dich thu tiề n mă ̣t phải đảm bảo nguyên tắ c “thu ̣ tiề n trƣớc ha ̣ch toán sau” và tất cả các giao. .. sau: - Luôn lich sƣ̣, niề m nở chào đón khách hàng ̣ - Chăm chú lắ ng nghe, xác nhận nhu cầu khách hàng - Tâ ̣n tinh tƣ vấ n, hƣớng dẫn cho khách hàng ̀ - Giƣ̃ gin tác phong chuyên nghiê ̣p trong quá ̀ trình chào đón , lắ ng nghe, tƣ vấ n cho khách hàng - Cảm ơn khách hàng khi kết thúc giao dịch Để kiể m tra viê ̣c tuân thủ các tiêu chuẩ n trên , ACB đã thuê Công. .. hay phòng giao dịch của các ngân hàng khác Chính vì lẽ đó mà ACB Chợ Lớn đã không ngừng hoàn thiê ̣n minh để vƣơ ̣t qua khó khăn và đa ̣t đƣơ ̣c nhƣ̃ng mu ̣c tiêu đề ra ̀ 2.1.3 Cơ cấ u tổ chƣc của ACB Chi nhánh Chơ ̣ Lớn : (Sơ đồ 2) ́ GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH PHÓ GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH PHÒNG KHDN PHÒNG KHCN BP KHDN BP Tƣ vấ n TCCN RM PFC-L RO PFC-1 RA PHÒNG HC-KT BP DVKH... đƣơ ̣c chuyể n đế n ngân hàng Điề u này rấ t rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng Bởi lẽ , bản fax ủy nhiệm chi này rất dễ bị làm giả mạo ; hơn nƣ̃a , ngân hàng và khách hàng không trƣ̣c tiế p gă ̣p mă ̣t để đề nghị thực hiện giao dich, do đó ngân hàng sẽ không có cơ sở để bảo vê ̣ mình khi giao dich này là ̣ ̣ giả vì bản thân ngân hàng đã chấ p... lực công việc cho các GDV đồ ng thời thể hiê ̣n sƣ̣ phân công phân nhiê ̣m rõ ràng trong quy trinh làm ̀ viê ̣c giƣ̃a các bộ phận, nâng cao tính hiê ̣u quả cho hê ̣ thố ng KSNB ngân hàng 2.2.2 Mô hinh giao dich mô ̣t cƣ̉ a: ̣ ̀ (Xem phụ lục 2: Mô hình giao di ̣ch một cửa tại ACB chi nhánh Chợ Lớn) Tại ACB Chợ Lớn , Bô ̣ phâ ̣n Giao dich là mô ̣t bô ̣ phâ ̣n của Phòng Giao. .. không tốt cho các GDV  Thư hai, giao dich vãng lai: ̣ ́ Giao dich đƣơ ̣c coi là vang lai khi khách hàng có nhu cầu giao dịch nhƣng ̣ ̃ không có tài khoản ta ̣i ngân hàng Giao dich này đƣơ ̣c thƣ̣c hiê ̣n dƣ̣a theo QP ̣ 7.114 về “Thủ tu ̣c nghiê ̣p vu ̣ giao dich vang lai” do Hô ̣i đồ ̣ ̃ – ng quản tri ̣ACB ban hành ngày 26/09/2011, bao gồ m các giao dich sau : nô ̣p tiề n mă ̣t... Nguyễn Thi Tuyế t Nga : ̣ Trang 20  Quy trình thực hiê ̣n và các thủ tục kiểm tra , kiểm soát viê ̣c thực hiê ̣n các giao dich (giao dich chuyển khoản và giao dich ngân quỹ): ̣ ̣ ̣ a) Giao dich chuyển khoản: ̣ (Xem phụ lục 3: Sơ đồ quy trình thực hiê ̣n giao di ̣ch chuyể n khoản) Chuyể n khoản là mô ̣t trong nhƣ̃ng hình thƣ́c thanh toán không dùng tiề n mă ̣t phổ biế... trách nhiệm: ̣ ́ Nhƣ đã đƣơ ̣c đề câ ̣p, tại ACB Chơ ̣ lớn, Bô ̣ phâ ̣n Giao dich gồ m có chin GDV ̣ ́ và ba KSV, chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Trƣởng Phòng Giao dich- Ngân quỹ Theo ̣ đó, mỗi KSV có trách nhiê ̣m kiể m tra , giám sát công việc của ba GDV , và các KSV có quyền hạn ngang nhau trong công tác kiể m soát Với cơ cấ u tổ chƣ́c khá đơn giản, tại Bộ phận .       - C       , em                ,              giao   Châu- .  KHCN  HT&NV  GD&NQ  HC-KT BP KHDN  TCCN     BP DVKH       (CC) BP     KSV LS RM RO RA PFC-L.    (CC) BP     KSV LS RM RO RA PFC-L PFC-1 PFC-2 CSR BP DVKH      CSR CSR TTQT BP GIAO  TELLER R BP NGÂN               