Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang MỤC LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 58 Hình 1: Đồ thị biểu thị dự án chi nhánh Lạng Sơn thẩm định giai đoạn 2009 – tháng đầu năm 2012 Error: Reference source not found Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang LỜI MỞ ĐẦU Ngày ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng, hệ thần kinh, dấu hiệu dự báo tình hình sức khỏe kinh tế Với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư, Ngân hàng thương mại thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người mở đường, người tham gia, người định trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại ngày đóng vai trị trung tâm tiền tệ, tín dụng tốn thành phần kinh tế, định chế tài quan trọng kinh tế Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu Đây nghiệp vụ tạo lợi nhuận cao nhất, chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lãi cho vay Nhưng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Có vơ số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc khơng chi trả nợ đến hạn làm cho ngân hàng bị phá sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng cho toàn kinh tế Theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng cộng sản Việt Nam, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốn nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư ngân hàng thương mại ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức không nhỏ ngân hàng thương mại an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án Bởi vì, dự án đầu tư thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài rủi ro cao Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định dự án đầu tư mặt tài khâu quan trọng nhất, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng Thẩm định tài dự án đầu tư ngày có ý nghĩa vơ to lớn, đảm bảo lợi nhuận an tồn cho Ngân hàng thương mại Chính vậy, em chọn Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang đề tài: "Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn" để làm chuyên đề tốt nghiệp tổng kết khóa học chuyên ngành Tài ngân hàng Viện Ngân hàng – Tài chính, trường Đại học Kinh tế quốc dân Chính thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn, em hiểu kĩ kiến thức thu nhận suốt trình học tập trường Qua đó, tự hồn thiện vốn hiểu biết nhiều vấn đề, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hồn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn Kết cấu chuyên đề gồm chương: *Chương 1: Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại *Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn *Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang CHƯƠNG 1:CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1:Hoạt động thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy động tiền gửi khách hàng hình thức khác nhau, sở nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu Ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu, đồng thời thực nghiệp vụ mua bán, môi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể kinh tế Trong q trình cho vay, khơng phải doanh nghiệp ngân hàng đáp ứng, ngân hàng cho vay biết chắn vốn vay sử dụng mục đích, mang lại lợi ích cho doanh nghiệp ngân hàng Để thực hoạt động NHTM cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư 1.1.1:Vai trò thẩm định dự án Ngân hàng thương mại 1.1.1.1:Vai trò nhà đầu tư - Thấy nội dung dự án lập có đầy đủ hay cịn thiếu sai sót nội dung nào, từ có để chỉnh sửa bổ sung cách cụ thể - Xác định tính khả thi mặt tài chính, qua biết đượ khả sinh lời cao hay thấp - Biết rủi ro xảy tương lai, từ nhà đầu tư chủ động có giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cách thiết thực hiệu 1.1.1.2:Vai trò đối tác đầu tư - Là để định nên góp vốn với nhà đầu tư để thực dự án hay không? - Biết mức độ hấp dẫn hiệu tài để an tâm lựa chọn hội đầu tư tốt cho đòng vốn mà bỏ Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang 1.1.1.3:Vai trò định chế tài - Biết khả sinh lời dự án khả tốn nợ từ định hình thức cho vay mức độ cho vay nhà đầu tư - Biết tuổi thọ dự án để áp dụng linh hoạt sách lãi suất thời hạn trả nợ vay nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư thực dự án 1.1.1.4:Vai trò Nhà nước - Biết khả mức độ đóng góp dự án vào việc thực mục tiêu phát triển quốc gia - Đánh giá xác có sở khoa học, ưu nhược điểm dự án để từ có ngăn chặn dự án xấu bảo vệ dự án tốt không bị loại bỏ - Có sở áp dụng sách ưu đãi nhằm hỗ trợ chia sẻ rủi ro với nhà đầu tư 1.1.2:Nội dung thẩm định dự án 1.1.2.1:Thẩm định kinh tế xã hội dự án Thẩm định kinh tế - xã hội dự án đánh giá việc thực dự án có tác động kinh tế xã hội đất nước Để làm điều này, phải tiến hành xem xét lợi ích kinh tế xã hội rịng thực dự án đem lại (Lợi ích kinh tế xã hội ròng dự án chênh lệch lợi ích mà kinh tế xã hội thu so với đóng góp mà kinh tế xã hội phải bỏ thực hiên dự án) Lợi ích mà xã hội thu đóng góp dự án việc thực mục tiêu chung xã hội, kinh tế Những lợi ích nàycó thể mang tính chất định tính đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế, phục vụ việc thực chủ trương sách Nhà nước, góp phần chống ô nhiễm môi trường… đo lường định lượng mức tăng thu cho ngân sách, mức gia tăng số người có việc làm, mức tăng thu ngoại tệ… Những chi phí mà xã hội phải bỏ cho việc thực dự án xem xét khía cạnh mang tính chất định tính định lượng Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang Khi thẩm định kinh tế - xã hội dự án cần vào mục tiêu chủ yếu sau: - Nâng cao mức sống dân cư thể gián tiếp qua số liệu cụ thể mức gia tăng sản phẩm quốc dân, mức gia tăng tích lũy vốn, mức gia tăng đầu tư, tốc độ phát triển, tốc độ tăng trưởng… - Gia tăng số lao động có việc làm - Phân phối lại thu nhập thể qua đóng góp dự án vào việc phát triển vùng kinh tế, nâng cao đời sống tầng lớp dân cư nghèo - Nâng cao suất lao động, đào tạo lao động có trình độ tay nghề cao, tiếp nhận chuyển giao cơng nghệ hồn thiện cấu sản xuất kinh tế - Phát triển ngành cơng nghiệp chủ đạo có tác dụng thúc đẩy phát triển ngành khác - Tăng thu tiết kiệm ngoại tệ 1.1.2.2:Thẩm định tài dự án Thẩm định tài dự án rà sốt, đánh giá cách khoa học toàn diện khía cạnh tài dự án Thẩm định tài dự án cho phép nhà đầu tư đánh giá tính khả thi mặt tài dự án, đưa kết luận tính khả thi dự án đầu tư phải xem xét khả sinh lợi vốn đầu tư, tính tốn giá trị biểu khả dựa dịng tiền rịng dự án Do đó, nhà đầu tư phải tiến hành thẩm định khía cạnh liên quan đến giá trị dòng tiền vào dòng tiền dự án Thẩm định tài thơng qua việc tổng hợp biến số tài kỹ thuật tính tốn phần thẩm định để đưa số liệu đầu vào cho việc tính tốn hiệu kinh tế xã hội Chính vậy, điều quan trọng phải xây dựng hệ thống định mức tiêu chuẩn tiêu thông qua việc nghiên cứu kỹ thị trường mặt hàng hóa, dịch vụ cung ứng thời điểm tiến hành triển khai dự án Thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại thường bao gồm số nội dung chủ yếu sau đây: Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang - Xác định tổng dự toán vốn đầu tư nguồn tài trợ phương thức tài trợ dự án - Xác định chi phí lợi ích dự án, từ xác định dòng tiền dự án Sau thẩm định tổng nhu cầu vốn, cấu nguồn vốn tiến độ huy động vốn, tiến hành thẩm định tiêu kinh tế tài dự án, tức Ngân hàng xem xét tới yếu tố thu, chi, từ xem xét dịng tiền dự án Việc thẩm định tiêu thực thông qua việc thẩm định báo cáo tài dự tính cho năm giai đoạn dự án - Xác định tiêu chuẩn đánh giá hiệu tài dự án thơng qua số tiêu cụ thể sau: + Giá trị rịng (NPV:Net Present Value) + Tỷ suất hồn vốn nội (IRR: Internal Rate of Return) + Thời gian hoàn vốn (PP: Payback Peried) + Chỉ số doanh lợi (PI: Profit index) - Thẩm định khả trả nợ dự án sở nguồn thu nợ (nợ gốc lãi) phải trả hàng năm dự án.Việc xem xét thể thông qua bảng cân đối thu chi tỷ số khả trả nợ dự án - Thẩm định độ nhạy dự án cách xem xét thay đổi tiêu hiệu tài dự án yếu tố có liên quan đến tiêu thay đổi 1.1.3:Ý nghĩa hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Trong quan hệ tín dụng, vấn đề ngân hàng thương mại đưa định cho vay đảm bảo hiệu an toàn nguồn vốn Ngân hàng Đặc điểm dự án đầu tư cần số lượng vốn lớn thời gian thực dự án kéo dài nên định đầu tư ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận Ngân hàng Do đó, Ngân hàng cho vay dự án có tính khả thi cao, khả sinh lời tốt Để đảm bảo khoản cho vay hiệu quả, Ngân hàng bắt buộc phải tiến hành thẩm định tài dự án đầu tư Kết công tác thẩm định tài dự án đầu tư giúp cho Ngân hàng có nhìn xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khứ tại, phân tích Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang xu hướng phát triển doanh nghiệp tương lai sở đánh giá xác đối tượng đầu tư để có phương pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu vốn đầu tư Đánh giá thực trạng sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp ngân hàng thương mại biết xu hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế Đây đánh giá chất lượng tín dụng, khả thu hồi nợ, rủi ro xảy dự án lập kế hoạch cấp tín dụng cho đối tượng cho vay, đảm bảo vốn Ngân hàng sử dụng mục đích, đem lại hiệu cao 1.2.Chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng thương mại 1.2.1:Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án Chất lượng việc thẩm định dự án có ảnh hưởng lớn đến hoạt động cho vay Ngân hàng, từ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận an toàn ngân hàng Chất lượng thẩm định dự án góc độ Ngân hàng xem xét dự án có đáp ứng tốt yêu cầu Ngân hàng, thông qua tiêu quy trình thẩm định có khoa học tồn diện khơng, thời gian thẩm định nhanh hay chậm, chi phí thẩm định cao hay thấp, việc lựa chọn phương pháp thẩm định có phù hợp với dự án không, 1.2.2:Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án Ngân hàng thương mại Chất lượng thẩm định thể chỗ đánh giá dự án có phải quan trọng để nhà đầu tư đưa định đầu tư cho dự án hay không Đối với nhà quản lý Ngân hàng, hoạt động thẩm định coi có chất lượng hỗ trợ đắc lực cho việc định có đầu tư, có cho vay hay khơng đầu tư phải an toàn, sinh lời cho Ngân hàng Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại gồm có: - Quy trình thẩm định tài dự án đầu tư có khoa học tồn diện khơng? - Thời gian thẩm định tài dự án đầu tư nhanh hay chậm? - Chi phí thẩm định tài cao hay thấp? Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang - Đóng góp dự án vào kinh tế quốc dân nhiều hay ít, có thực sách đầu tư phát triển kinh tế xã hội khơng? - Có khả thu hồi nợ khơng? Làm để khơng có nợ q hạn, nợ khó địi? Nếu việc thẩm định dự án đầu tư thực với chất lượng tốt định đầu tư hợp lý Ngân hàng đảm bảo: - Tăng lợi nhuận cho Ngân hàng - Rủi ro không thu hồi vốn Ngân hàng thấp 1.2.3:Sự cần thiết nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định tài dự án 1.2.3.1 Nhằm lựa chọn dự án để dầu tư Dự án hiệu dự án làm tiêu hao nguồn lực lãng phí vốn đầu tư, mà nguồn lực khan có chi phí hội nó, vốn đầu tư không sử dụng hiệu gây tổn thất cho nhà đầu tư cho kinh tế Ngược lại dự án tốt dự án sử dụng có hiệu nguồn lực làm tăng giá trị tài sản cho nhà đầu tư, gia tăng cải cho xã hội Việc lựa chọn dự án tốt để đầu tư tăng cường điều tiết Nhà nước hoạt động đầu tư nhằm mục tiêu phát triển quốc gia, sử dụng tài nguyên cách có hiệu Sai lầm phạm phải dự án tốt bị từ chối đầu tư Trong trường hợp chặn đứng dự án tốt thời điểm tính thời dự án 1.2.3.2.Tính hợp lý dự án thời điểm Để đánh giá điều cần dựa vào phù hợp chi phí bỏ lợi ích đạt từ dự án Sự cân nhắc số liệu ban đầu để phân tích lợi ích chi phí dự án cần thực cách toàn diện bao gồm việc đánh giá cách đầy đủ thành phần chứa đựng nội dung phân tích dự án: thị trường, kỹ thuật – công nghệ, quản lý nhân Chúng ta cần kiểm tra xem xét thành phần có dự án có phù hợp, có hợp lý với phù hợp với bối cảnh chung Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang Ba là: Đội ngũ cán thẩm định chưa phân cơng, chun mơn hố công tác thẩm định Thông thường cán tín dụng phân cơng phụ trách số nhóm khách hàng Sự phân cơng mặt tạo nên thuật lợi quan hệ ngân hàng - khách hàng, mặt khác làm cho cán thẩm định phải dàn trải tất khâu, chưa có điều kiện chuyên sâu vào mặt cụ thể Mặt khác nhiều cán tín dụng chưa đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư mà tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ cịn nhiều hạn chế, dẫn đến sai lệch việc thẩm định dự án đầu tư Bốn là: Do đặc điểm địa phương Vietinbank Lạng Sơn chủ yếu có quan hệ tín dụng với cá nhân mà tình trạng cơng tác cho vạy theo dự án cịn bị nhiều hạn chế số lượng lẫn quy mơ cho vây Ngồi cịn số ngun nhân khác như: Khả cung cấp công nghệ thiết bị cho doanh nghiệp nước ta thị trường giới Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 46 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯƠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH LẠNG SƠN 3.1:Mục tiêu định hướng phát triển NHTM CP công thương chi nhánh Lạng Sơn Thành cơng lớn suốt q trình đổi hoạt động ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn thích nghi có phương pháp quản lý, tập quán kinh doanh, tư đắn phù hợp Do ngân hàng hồn thành tốt tiêu kinh doanh đặt mình, trì ổn định phát triển, nâng cao uy tín với khách hàng, với đối tác ngồi nước Kết có nhờ kết hợp nỗ lực cấp lãnh đạo tồn thể cán cơng nhân viên ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn, hỗ trợ Chính phủ, ngân hàng Nhà nước, Bộ ban ngành, quyền địa phương tổ chức quốc tế (hoạt động lĩnh vực ngân hàng - tài chính) Từ ngân hàng TMCP Cơng thương phải tiếp tục đổi sâu sắc toàn diện theo đường lối Đảng để thích nghi với chế thị trường, phục vụ thúc đẩy kinh tế đất nước phát triển, tăng khả hội nhập với quốc tế Như vậy, nhiệm vụ NHTM năm tới phải tự tìm cách xây dựng phát triển mạnh Ngân hàng không tự đổi mạnh mẽ khơng có hội để tồn phát triển Nhận thức rõ điều đó, ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh Lạng Sơn nghiên cứu, xây dựng cho chiến lược phát triển lâu dài sở đánh giá thuận lợi khó khăn bối cảnh kinh tế tình hình quốc tế, từ kết 10 năm đổi học kinh nghiệm nhằm phù hợp với trình phát triển kinh tế đất nước khả nội lực vốn có ngân hàng Chiến lược kim nam cho hoạt động, phối hợp hành động ngân hàng Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 47 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang Phương châm hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh Lạng Sơn: an tồn - hiệu lĩnh vực kinh doanh, hiệu mang ý nghĩa kinh tế xã hội, tăng trưởng phù hợp với tốc độ phát triển kinh tế đất nước sách tiền tệ ngành ngân hàng Cung cấp dịch vụ ngân hàng hoàn hảo cho khách hàng, quán triệt sâu sắc phương châm mang lại thành công cho khách hàng trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn Mục tiêu chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn là: phấn đấu trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu địa phương, hoạt động đa năng, kết hợp bán buôn bán lẻ, mở rộng dịch vụ ngân hàng, phục vụ phát triển kinh tế nước - Định hướng công tác thẩm định: Thẩm định giá hoạt động có khâu tổ chức điều hành, quy trình riêng đội ngũ cán thực nên trước đưa giải pháp hồn thiện cần phải có định hướng rõ ràng Dưới giác độ ngân hàng (cụ thể ngân hàng Công thương nhằm phát huy tối đa lợi tiềm ngân hàng, đạt mục tiêu đề hoạt động đầu tư tín dụng chiến lược phát triển chung) nên có định hướng sau: Cơng tác thẩm định bất động sản chấp phải qn triệt tồn hệ thống khơng cán trực tiếp thực thẩm định mà có phận khác với mức độ yêu cầu cho công việc khác Thẩm định bất động sản phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu hợp đồng, nhận thức rõ lợi ích ngân hàng gắn bó chặt chẽ lợi ích hợp đồng vay vốn Phát huy từ tình hình thực tiễn ngành phục vụ cho hoạt động cho vay ngân hàng Công thương giai đoạn Khơng ngừng đổi tìm tịi, khai thác mạnh Song dù cố gắng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn khơng thể khơng có yếu điểm Qua phân tích đánh giá trên, nhận cơng tác thẩm định có vai trị quan trọng đặc biệt phát triển Ngân hàng Để tránh tình trạng vốn đóng băng sử dụng vốn khơng có hiệu chất lượng Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 48 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang tín dụng lại cần có giải pháp hữu hiệu Những hạn chế công tác thẩm định Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn tồn dần cải thiện - Định hướng hoạt động cho vay: Duy trì phát huy biện pháp huy động vốn hữu hiệu, có khả cạnh tranh cao, nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư doanh nghiệp, củng cố uy tín cao nước để tranh thủ tiếp nhận nguồn vốn uỷ thác Nhà nước tổ chức nước ngồi có ngân hàng đầu tư vào dự án lớn, cho ngành tổ chức kinh tế mũi nhọn Nhà nước Hoạt động tín dụng bảo đảm tăng trưởng, an tồn, hiệu Dành lượng vốn lớn để cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp quốc doanh, tập đoàn kinh tế nhà nước, dự án có tầm cỡ quốc gia lĩnh vực sản xuất kinh doanh xuất nhập Mở rộng tín dụng liền với củng cố nâng cao hiệu quả, chất lượng tín dụng, đảm bảo khả thu hồi vốn giảm tỷ lệ nợ q hạn, nợ khó địi xuống tỷ lệ cho phép Trong năm 2011 ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh tiếp tục trì chiến lược tập trung vào khách hàng doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân - Đẩy mạnh phát triển thẻ hệ thống ATM toàn quốc phấn đấu trở thành ngân hàng có dịch vụ thẻ phát triển tồn quốc - Triển khai tổ chức hoạt động ngân hàng theo sơ đồ mơ hình kinh doanh ngân hàng đại - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh, phòng giao dịch để đảm bảo an toàn phát triển bền vững 3.2:Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng TMCP cơng thương Lạng Sơn 3.2.1: Nâng cao trình độ chuyên môn, hiểu biết phẩm chất đạo đức cho cán thẩm định Nhân tố người đánh giá quan trọng xét cho cùng, họ người tiếp xúc với khách hàng, thu thập xử lí thơng tin, xây dựng phương pháp thẩm định phù hợp, sử dụng công nghệ trang thiết bị để hỗ trợ cho Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 49 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang công việc Cán thẩm định phải có hiểu biết, trình độ chun mơn, kinh nghiệm phải có phẩm chất đạo đức Muốn có đội ngũ cán đáp ứng tốt yêu cầu công việc vậy, ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn phải thực tốt số công tác sau: - Phải tiến hành tốt công tác tuyển dụng Việc tuyển dụng cán phải thực khoa học cơng minh, phải có phương pháp thu hút nhiều người có khả tới thi tuyển vào ngân hàng ngân hàng phải tạo điều kiện để họ thể hết khả qua khâu thi tuyển thử việc Những năm gần ngân hàng có ý tạo mối quan hệ mật thiết với trường Đại học đào tạo cán chuyên ngành ngân hàng, hướng tốt cần tiếp tục, cho phép Ngân hàng tiếp cận sinh viên giỏi cán giỏi sau - Những cán đào tạo quy, động, linh hoạt, ngân hàng phải có cách bố trí phân cơng cơng việc phù hợp với khả nguyện vọng cụ thể người Cán thẩm định phải người khơng có khả phân tích, đánh giá, dự đốn mà cịn phải có khả giao tiếp, thu hút khách hàng, nhạy bén tìm hiểu thơng tin khách hàng Ngoài ra, cán thẩm định phải mạnh dạn, chủ động, không không dám đưa đánh giá, kiến nghị liên quan đến lượng vốn lớn - Để phát huy nhiệt tình, tận tâm cơng việc cán thẩm định, ngân hàng phải có đãi ngộ thoả đáng Đãi ngộ không đơn mặt vật chất mà mặt tinh thần Cán phòng khách hàng Ban giám đốc ngân hàng phải gần gũi với cán bộ, nắm lực đóng góp người để kịp thời động viên, khen thưởng hay khiển trách, góp ý - Cơng tác đào tạo nâng cao trình độ cán thẩm định cần phải coi trọng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn thực tương đối tốt việc cử cán học lớp bồi dưỡng nghiệp vụ NHNN, Ngân hàng Công thương VN , tổ chức buổi trao đổi kinh nghiệm ngân hàng Nhưng nắm vững lý thuyết chưa đủ, cán thẩm định cịn phải có Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 50 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang hiểu biết thực tế đầu tư, thi công, quản lý, việc cử cán trực tiếp tham gia giám sát, kiểm tra, theo dõi việc thực số hợp đồng cần thiết, giúp cán nắm thuận lợi hay vướng mắc khó khăn thường gặp phải trình đầu tư để thẩm định hợp đồng tương tự tốt - Ngân hàng nên tiến bước chun mơn hố nữa, không để cán thẩm định lúc đảm nhận nhiều công việc Tất nhiên chi nhánh ngân hàng, việc tương đối khó thực hiện, để dần tiến tới mở rộng quy mơ tín dụng, việc tách khâu tiếp thị, tìm kiếm khách hàng với khâu thẩm định, cho vay khâu theo dõi thu nợ việc nên xem xét 3.2.2: Nâng cao chất lượng thu thập thông tin, chất lượng trang thiết bị cơng nghệ văn phịng Để tăng cường khả cạnh tranh với Ngân hàng nước ngân hàng nước hoạt động Việt Nam, Ngân hàng cần không ngừng đại hố trang thiết bị thơng tin Việc hỗ trợ trực tiếp cho công tác thẩm định dự án đầu tư, giúp nâng cao độ xác giảm bớt thời gian, công sức, tiền Trước hết, Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin hiệu thuận tiện qua mạng máy tính nội Các nguồn thông tin khác hệ thống lại, phân loại để cán thẩm định dễ dàng tìm kiếm, sử dụng Cán thẩm định khơng người sử dụng thông tin mà người thu thập, cung cấp thơng tin Vì việc đưa mạng thơng tin lên mạng máy tính nội tận dụng nhiều nguồn thông tin từ cán Ngân hàng Ngân hàng thiết lập kênh thông tin thường xuyên thông tin phản hồi từ khách hàng, thông tin ngân hàng địa bàn, thông tin từ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam Những nguồn thông tin phong phú giúp Ngân hàng nắm rõ lĩnh vực đầu tư, tình hình thị trường, tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tránh khoản vay đảo nợ, tránh hành vi chấp tài sản nhiều ngân hàng Tuy nhiên muốn nguồn thơng tin có tác dụng thiết thực nguồn thơng tin phải hồn tồn xác Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 51 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang Ngân hàng cần tăng cường xây dựng ứng dụng chương trình phần mềm phần mềm tính tốn theo tiêu chuẩn thẩm định, số tài phức tạp, mẫu bảng biểu, tiêu, mơ hình dự báo để giảm sai sót tính tốn, ghi chép thơng tin, tăng tốc độ xử lý thông tin, giảm chi phí nhân lực Trên vài giải pháp thực Ngân hàng, tác động vào nhân tố bên ngân hàng để góp phần hồn thiện phương pháp thẩm định bất động sản chấp hoạt động tín dụng Nhưng ta biết chất lượng thẩm định bị ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan bên 3.2.3:Tạo chế điều hành hiệu Thẩm định công việc phức tạp, chịu ảnh hưởng biến động nhiều nhân tố Vì việc tổ chức thực thi tiến hành phải thường xuyên theo dõi, đánh giá rút kinh nghiệm Công tác quản lý điều hành phải nhằm xây dựng hệ thống phân cấp, phân quyền, cơng bằng, hợp lý Tóm lại, chế hoạt động tốt phải hội đủ hai tiêu chuẩn: hiệu an tồn Muốn vậy, Ngân hàng thực số giải pháp sau: - Tạo liên kết chặt chẽ phòng Khách hàng khác.Một hỗ trợ, kết gắn mật thiết tạo chế kiểm tra, kiểm soát tự nhiên thơng qua q trình hoạt động cá nhân, phận nhằm ngăn chặn rủi ro, đặc biệt rủi ro đạo đức - Tăng cường kiểm tra kiểm soát nội Bên cạnh việc triển khai quy chế, hướng dẫn thẩm địn Ngân hàng Công thương VN, Ngân hàng cần tiến hành kiểm tra xem mức độ thực cán thẩm định đến đâu, hoàn tất hay chưa kịp thời có chấn chỉnh việc thực chưa chi tiết, chặt chẽ chuẩn xác Một tập thể cán giỏi tổ chức điều hành tốt tạo hiệu cao công việc Với Ngân hàng, ban lãnh đạo cán tín dụng phải nhận thấy kết thẩm định bất động sản quan trọng để định Tất yếu tố khác hỗ trợ, đảm bảo thêm cho vay Chỉ Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 52 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang nhận thức điều cơng tác thẩm định thực kỹ lưỡng thận trọng 3.2.4:Nâng cao chất lượng nội dung phương pháp thẩm định Tài sản chấp có vai trị hoạt động tín dụng, bảo đảm khoản tiền vay cho ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn nói riêng hệ thống NHTM nói chung Và theo quy định pháp luật giá trị tài sản đảm bảo phải lớn khoản tiền vay bên vay nên công tác thẩm định bất động sản chấp nói riêng tài sản chấp nói chung cần thiết hoạt động thẩm định giá lớn khơng có cán thẩm định giá giàu kinh nghiệm Hoàn thiện phương pháp thẩm định bất động sản chấp yêu cầu đặt công tác thẩm định ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn để Ngân hàng chủ động từ chối hợp đồng tồi tài trợ cho Hợp đồng hiệu quả, đem lại nguồn thu an tồn cho Ngân hàng Một tờ trình thẩm định có chất lượng cao, khoa học giúp cho ngân hàng dễ dàng đưa kết luận xác, nhanh chóng, tận dụng hội kinh doanh tốt Và trường hợp không chấp nhận hợp đồng Ngân hàng khơng làm thời gian khách hàng, có lý giải thoả đáng cho định khơng cho vay, lại tham gia tư vấn, góp ý cho chủ đầu tư việc lập thực hợp đồng, giúp ngân hàng nâng cao uy tín tạo mối quan hệ tốt với khách hàng Nhưng vấn đề phải để nâng cao chất lượng thẩm định bất động sản Qua nghiên cứu vấn đề lý luận chung, qua phân tích, đánh giá thực trạng thẩm định bất động sản chấp ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn vào phương hướng, nhiệm vụ mà ngân hàng đặt thời gian tới Theo ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Lạng Sơn thực định giá tài sản chấp cho giá trị ước tính sát với giá thị trường sở việc ước tính giá trị giao dịch thực đến buộc phải phát tài sản để Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 53 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang thu hồi nợ bất động sản giao bán thị trường Nhưng theo cán thẩm định khơng khơng thể coi giá trị thị trường cịn mang nặng tính chủ quan người định giá nguồn thông tin lấy giá trị bất động sản so sánh giao dịch thị trường chưa đủ tin cậy 3.3 Kiến Nghị 3.3.1:Kiến nghị với phủ - Nhà nước nên thành lập cơng ty tư vấn chuyên mua bán thông tin đáp ứng nhu cầu thơng tin đủ, kịp thời Chính phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài - Ngân hàng theo hướng mềm dẻo hơn, trao quyền độc lập tự chủ cho khu vực Đồng thời quy định rõ biện pháp, chế tài, xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin khơng xác Nhà nước nên ban hành định cụ thể để hồn thiện cơng tác cơng chúng, biện pháp nghiêm khắc sai phạm quan trọng công tác - Hệ thống hoá kiến thức DAĐT; Tư vấn NHTM thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế địa hoạt động, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tê - xã hội, ngành kinh tế mũi nhọn, giúp sở đầu tư hướng 3.3.2:Kiến Nghị với ngân hàng nhà nước Hiện Ngân hàng nhà nước có hai trung tâm thơng tin Ngân hàng là: trung tâm phịng ngừa rủi ro (TRP) trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Hiện tại, CIC trung tâm thu thập thông tin tổ chức tín dụng, doanh nghiệp lớn phát huy vai trò Nhưng đòi hỏi ngành Ngân hàng cao nhiều so với mà CIC cung cấp Chính vậy, Ngân hàng nhà nước cần thiết phải cải tiến chế làm việc trung tâm theo hướng xếp trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài cho có nhu cầu Ngồi ra, trung tâm cần phối hợp với quan liên quan Chính phủ như: uỷ ban kế hoạch Nhà nước, Tổng cục thống kê… để thu thập thông tin đa dạng phong phú ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 54 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang Các cán thẩm định Ngân hàng, trực tiếp thu thập hệ thống sỏ liệu trung tâm thông qua mạng cục Ngân hàng, khai thác số liệu cần thiết doanh nghiệp ngành có liên quan đến doanh nghiệp, tình hình thị trường, dự báo qua tăng cường tính xác thẩm định dự án Ngân hàng nhà nước cần thực thi sách lãi suất thị trường NHTM có linh hoạt cho lĩnh vực đầu tư dự án Mục tiêu NHTM tăng tối đa lợi nhuận, quy định lãi suất thời gian vừa qua chủ trương đắn làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Những hạn chế lãi suất cố định làm cho thẩm định dự án định cho vay, Ngân hàng người chịu thiệt thịi Việc thay đổi sách lãi suất giúp Ngân hàng tăng hiệu việc cho vay dự án mà cịn giúp Chính Phủ điều tiết kinh tế theo định hướng Ngân hàng nhà nước quan điều hành, trực tiếp NHTM thiết phải có hỗ trợ NHTM công tác thẩm định Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy chế chung quy trình, nội dung thẩm định dự án sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch Đầu tư phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hoà nhập dần với thơng lệ quốc tế Chẳng hạn việc tính tốn số tiêu điểm hồ vốn, IRR dự án có vốn vay Ngân hàng điều kiện có lạm phát Mốc để so sánh tiêu dự án nhằm đưa định cho vay hay khơng ? Hoặc quan điểm tính nguồn trả nợ hàng năm Ngân hàng nhà nước đóng vai trị đơn vị tổ chức khố học nâng cao cho cán thẩm định để họ nắm bắt tiến bộ, ứng dụng thành cơng vào cơng tác thẩm định 3.3.3:Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần công thương lạng sơn - Ngân hàng cơng thương Việt Nam nên có biện pháp đẩy mạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng công thương Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hồn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay; Tổ chức thường xuyên hiệu buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lãnh đạo cán nghiệp vụ, từ nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên hạn chế rủi ro an toàn hiệu vốn Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 55 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang đầu tư Ngân hàng công thương Việt Nam cần trang bị mạng lưới thông tin đại từ sở lên, phải có quan hệ trao đổi thông tin với tổ chức lớn khác chứa nhiều thông tin Ngân hàng thương mại khác, quan tư pháp, tổ chức phi Ngân hàng…để có thơng tin xác, để kịp thời đạo hoạt động chi nhánh Ngoài ra, NHCT Việt Nam nên nhanh chóng nâng cao trình độ cán bộ, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng chi nhánh - Đối với Ngân hàng công thương Lạng Sơn cần chủ động tiếp cận doanh nghiệp để thẩm định thơng tin từ phía khách hàng, mở rộng thị trường, nắm bắt kịp thời chủ trương kế hoạch Nhà nứơc, ngành, tăng cường hoạt động Marketing, cải tiến phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng cụ thể Tóm lại, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Vietinbank Lạng Sơn vấn đề cần thiết Để đạt đựơc mục tiêu này, địi hỏi phải có nỗ lực phận Ngân hàng Bên cạnh cần phối hợp quan, tổ chức, ngành cấp thực chất lượng thẩm định dự án nâng cao, đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay Ngân hàng cơng thương Chi nhánh Lạng Sơn nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 56 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư yêu cầu cấp thiết, khách quan công tác thẩm định ngân hàng thương mại, nhằm đảm bảo cho định cho khách hàng vay vốn ngân hàng thực đem lại lợi ích cho bên Về phía Ngân hàng an tồn, sinh lời bảo tồn nguồn vốn cho vay, khơng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi Về phía khách hàng vay vốn đảm bảo nhu cầu chi trả hạn cho Ngân hàng Muốn làm điều đó, công tác thẩm định ngân hàng phải thực thật kỹ càng, cẩn thận, xác, khoa học theo trình tự lượng hố rủi ro xảy dự án đầu tư Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương chi nhánh Lạng Sơn, em hồn thiện đề tài Trong viết này, em tập trung giải số vấn đề sau:  Khái quát chung vấn đề liên quan đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại, vai trò việc thẩm định tài dự án đầu tư,các nhân tố ảnh hưởng đến việc thẩm định tài dự án  Tìm hiểu thực tiễn cơng tác thẩm định tài dự án Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn: Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết đạt số hạn chế  Trên sở lý thuyết thực tiễn hoạt động thẩm định tài dự án Ngân hàng thương mại Công thương chi nhánh Lạng Sơn, em xin đề suất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Tuy nhiên, đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội, khơng địi hỏi kiến thức chuyên sâu cần hiểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do đó, viết em khơng tránh khỏi thiếu sót, em cần phải nghiên cứu lý thuyết thực tiễn nhiều để hoàn thiện đề tài Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn giúp đỡ bảo tận tình thầy giáo ThS.Phùng Thanh Quang cô chú, anh chị làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn để em hoàn thiện đề tài Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 57 Chuyên đề thực tập GVHD:Ths.Phùng Thanh Quang DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thẩm định cho vay theo dự án đầu tư – Ngân hàng TMCP Công Thương Chi nhánh Lạng Sơn Giáo trình Kinh tế đầu tư – Trường đại học KTQD – NXB Đại học KTQD năm 2010 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011 tháng đầu năm 2012 – Ngân hàng TMCP Cơng Thương Chi nhánh Lạng Sơn Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – Trường đại học KTQD – NXB Giao thông vận tải năm 2009 Giáo trình Tài doanh nghiệp – Trường ĐHKT quốc dân – NXB Đại học KTQD năm 2003 Phân tích quản lí dự án đầu tư – Nguyễn Ngọc Mai – NXB Khoa học kỹ thuật năm 2003 Các tạp chí Ngân hàng, Thời báo kinh tế, Thị trường tài tiền tệ Sinh Viên :Lê Thị Huyền Trang 58 ... *Chương 1: Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại *Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Lạng Sơn *Chương... Ngân hàng Vietinbank Lạng Sơn) 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án Ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh Lạng Sơn 2.2.1:Thực trạng chất lượng thẩm định tài dự án ngân hàng. .. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH LẠNG SƠN 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần công thương Lạng Sơn 2.1.1.Lịch