LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện Luận văn này, tôi đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ của Quý thầy cô, bạn bè và tập thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh. Xin trân trọng cảm ơn cô giáo PGS.TS. Ngô Thị Thanh Vân, người hướng dẫn khoa học của Luận văn, đã hướng dẫn tận tình và giúp đỡ tôi trong suốt thời gian thực hiện nghiên cứu này. Xin trân trọng cảm ơn các Thầy, Cô khoa Kinh tế và Quản lý trường Đại học Thủy lợi. Xin trân trọng cảm ơn các vị lãnh đạo và tập thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh đã cung cấp thông tin, tài liệu và hợp tác trong quá trình thực hiện Luận văn. Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình và những người bạn đã động viên, hỗ trợ tôi rất nhiều trong suốt quá trình học tập, làm việc và hoàn thành luận văn. Trong quá trình nghiên cứu về mặt lý luận, thực tiễn của tác giả không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế và còn nhiều vấn đề cần được tiếp tục nghiên cứu. Tác giả luận văn rất mong nhận được sự góp ý của các thầy, cô giáo, các nhà khoa học và các đồng nghiệp này nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu. Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Hoàng Thị Thanh Vân LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất cứ công trình nghiên cứu nào khác. Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Hoàng Thị Thanh Vân DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1: Quy trình thấm định dự án đầu tư 7 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh 31 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2009 – 2013 33 Bảng 2.2 Tình hình tín dụng giai đoạn 2009 – 2013 35 Bảng 2.3. Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2009 – 2013 37 Bảng 2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009 – 2013 38 Bảng 2.5: Trữ lượng các mỏ than Quảng Ninh 42 Bảng 2.6: Thống kê về than Việt Nam của EIA 42 Bảng 2.7. Dư nợ cho vay dự án đầu tư ngành than giai đoạn 2009-2013 62 B ảng 2.8. Doanh số cho vay dự án đầu tư ngành than 2009-2013 62 Bảng 2.9 Tình hình thẩm định dự án đầu tư ngành than 2009-2013 63 Bảng 2.10 Lợi nhuận cho vay các dự án đầu tư ngành than 2009-2013 64 Bảng 2.11: Chất lượng tín dụng cho vay dự án ngành than 2009-2013 65 Bảng 2.12 Dự phòng rủi ro cho vay dự án đầu tư ngành than 2009-2013 65  CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT CNH-HĐH: Công nghiệp hóa – hiện đại hóa TMCP: Thương mại cổ phần VCSH: Vốn chủ sở hữu HĐQT: Hội đồng quản trị TKV: Tập đoàn công nghiệp than khoáng sản Việt Nam TNHH: Trách nhiệm hữu hạn QHKH: Quan hệ khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QLTD: Quản lý tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước MỤC LỤC CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1. Khái niệm và mục đích thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại  1 1.1.1. Khái niệm 1 1.1.2. Mục đích 1 1.2. Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại  2 1.2.1. Đánh giá sơ bộ các nội dung quan trọng của dự án 3 1.2.2. Phân tích cung cầu thị trường 3 1.2.3. Đánh giá khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào của Dự án 3 1.2.4. Đánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật. 4 1.2.5. Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án 4 1.2.6. Đánh giá, nhận xét về phương diện tài chính của dự án 4 1.3. Nộ i dung thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại 8 1.3.1. Thẩm định khách hàng vay vốn 8 1.3.2. Thẩm định dự án đầu tư 11 1.3.3. Thẩm định điều kiện bảo đảm tiền vay 21 1.4. Phương pháp thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại  21 1.4.1. Phương pháp thẩm định theo trình tự 21 1.4.2. Phương pháp so sánh, đối chiếu 22 1.4.3. Phương pháp phân tích độ nhạy 22 1.4.4. Phương pháp dự báo 23 1.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại  23 1.5.1. Tổ chức thực hiện thẩm định 23 1.5.2. Chất lượng nguồn thông tin trong thẩm định 23 1.5.3. Nội dung, phương pháp thẩm định 25 1.5.4. Chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định 26 1.5.5. Bản thân các doanh nghiệp 27 1.5.6. Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội 27 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH THAN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NINH 30 2.1. Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh Quảng Ninh 30 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 30 2.1.2. Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3. Kết quả kinh doanh 31 2.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh 38 2.2.1. Quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành than tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh 38 2.2.2. Giới thiệu dự án đầu tư duy trì và mở rộng nâng công suất khai thác hầm lò t ại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh 55 2.3. Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại ngân hàng tmcp công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh  62 2.3.1. Các kết quả đạt được 62 2.3.2. Các tồn tại và nguyên nhân 66 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NGÀNH THAN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NINH 74 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN, ĐẦU TƯ CÁC DỰ ÁN NGÀNH THAN 74 3.1.1. Định hướng phát triển chung 74 3.1.2. Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than 76 3.2. Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh 80 3.2.1. Nhóm giải pháp liên quan đến công tác thẩm định dự án 80 3.2.2. Nhóm giải pháp về thu thập xử lý thông tin và đổi mới trang thiết bị 88 3.2.3. Nhóm giải pháp về nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 92 3.2.4. Nhóm giải pháp khác 96 3.3. Yêu cầu và điều kiện áp dụng các giải pháp đối với ngành than 98 3.3.1. Xác định mức đầu tư hợp lý 98 3.3.2. Xác định thị trường tiêu thụ sản phẩm các dự án ngành than 98 3.3.3. Thẩm định về sản lượng sản xuất, tiêu thụ và giá bán đối với các dự án ngành than 100 3.3.4. Thẩm định về mặt kỹ thuật đối với các dự án ngành than 101 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hệ thống tài chính thế giới trong những năm gần đây luôn biến động, sự cạnh tranh giữa các quốc gia diễn ra ngày càng khốc liệt nhằm giành vị thế trên thương trường quốc tế. Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, nhất là từ khi Việt Nam gia nhập WTO, các ngân hàng Việt Nam ngoài việc phải đối mặt v ới những thách thức do yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra còn phải đẩy nhanh, đẩy mạnh quá trình thu hút và sử dụng vốn, đặc biệt là thông qua việc đầu tư vào các dự án có hiệu quả để phục vụ cho công cuộc CNH – HĐH đất nước theo đường lối của Đảng và Nhà nước. Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, các ngân hàng cần chú trọng đến các hoạt động đầu tư, đặ c biệt là hoạt động cho vay vốn đầu tư. Hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, do biến động của thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi Để đầu tư có hiệu quả thì trước tiên các doanh nghiệp phải làm tốt công tác lập dự án và ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án một cách toàn diện, kỹ lưỡng trước khi đi quyết định cho vay. Nh ư vậy hoạt động thẩm định giúp cho ngân hàng vừa tránh được rủi ro mà cũng giúp cho đầu tư đúng hướng an toàn, tạo tiềm lực cho nền kinh tế ngày càng phát triển. Ngoài ra, việc thẩm định dự án tốt còn góp phần hạn chế tình trạng một số doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, thua lỗ hoặc có thể phá sản, hạn chế tình trạng mất khả năng trả nợ vốn đầu t ư của ngân hàng. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Quảng Ninh là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, lực lượng cán bộ làm công tác thẩm định trẻ, kinh nghiệm thực tế, kỹ năng thẩm định dự án còn nhiều hạn chế. Hiện nay, hoạt động tín dụng là hoạt động đóng góp nhiều nhất trong kết quả kinh doanh của Chi nhánh. Do vậy, công tác thẩm định dự án có ý nghĩa quan trọ ng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, bảo đảm an toàn trong hoạt động, lựa chọn được các dự án có hiệu quả để tài trợ vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Trong cơ cấu tín dụng tại ngân hàng, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn, đặc biệt là dư nợ cho vay các dự án ngành than luôn ở mức cao, dư nợ cho vay ngành than luôn chiếm trên 70% tổng dư nợ của Chi nhánh. Quảng Ninh là nơi tập trung khoảng 67% trữ lượng than toàn quốc, chủ yếu là antraxít, sản lượ ng than mỡ rất thấp - khoảng 200 ngàn tấn/năm hiện có 7 mỏ than hầm lò sản xuất với công suất trên dưới 2 triệu tấn than nguyên khai/năm; chiếm hơn 45% tổng sản lượng khai thác than của Tập đoàn Than và Khoáng sản Việt Nam. (PGS. TS Lê Như Hùng (2000), Nguyên lý thiết kế mỏ hầm lò, NXB Giao thông vận tải). Than là ngành kinh tế quan trọng, cung cấp năng lượng cho sự tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước. Việc cho vay các dự án đầu tư ngành than không những đem lại hiệu quả kinh doanh cho Chi nhánh mà còn góp phần tạo điều kiện cho các doanh nghiệp ngành than cải tiến công nghệ, khai thác cung cấp nguồn năng lượng phục vụ quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Bên cạnh các kết quả đạt được, việc thẩm định các dự án đầu tư ngành than tại Chi nhánh còn nhiều hạn chế cả về n ội dung, phương pháp, công cụ và việc tổ chức thẩm định. Để hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại Chi nhánh nhằm phục vụ yêu cầu kinh doanh và quản trị rủi ro, tác giả đã lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Nghiên cứu một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh” 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài - Nghiên cứu cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư trong các ngân hàng thương mại từ khái niệm, mục đích, nội dung, phương pháp thẩm định, [...]... nhân tố ánh hưởng tới công tác thẩm định - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh trên cơ sở đó đưa ra các lưu ý trong quá trình thẩm định dự án ngành than - Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh 3 Cách... công tác thẩm định dự án Ngành than tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ninh 1 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm và mục đích thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Dự án đầu tư là tài liệu do chủ đầu tư chịu trách nhiệm soạn thảo trong bước nghiên cứu tính khả thi Mặc dù, dự án. .. trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh thời gian vừa qua, từ đó tìm ra những điểm mạnh và điểm yếu của chi nhánh trong công tác này - Nghiên cứu đưa ra những giải pháp nhằm tăng cường hiệu quả và chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh nói... hợp định lượng và một số phương pháp kết hợp khác 4 Đối tư ng và phạm vi nghiên cứu a Đối tư ng nghiên cứu: Đối tư ng nghiên cứu của đề tài là công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Quảng Ninh b Phạm vi nghiên cứu : Luận văn nghiên cứu công tác thẩm định dự án đầu Ngành than do các đơn vị trong Tập đoàn Than và Khoáng sản Việt Nam làm chủ đầu tư tại Ngân. .. Ngân hàng thương mại nói chung 7 Nội dung của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và kiến nghị, luận văn được cấu trúc từ 3 chương nội dung chính: Chương 1: Tổng quan về thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngành than tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh Chương 3: Đề xuất giải pháp hoàn thiện công. .. Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh 6 Kết quả dự kiến đạt được Đề tài nghiên cứu dự kiến đạt được những kết quả nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa những cơ sở lý luận cơ bản về thẩm định dự án đầu tư Ngành than, vai trò, nội dung, nhiệm vụ, phương pháp thẩm định dự án đầu tư Ngành than và những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngành than ; - Phân tích đánh... Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh từ năm 2006 đến năm 2012 5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài a Ý nghĩa khoa học Đề tài nghiên cứu hệ thống hóa các cơ sở lý luận về thẩm định dự án đầu tư Ngành than, đúc kết, phân tích những kinh nghiệm thực tiễn để đề xuất những giải pháp có cơ sở khoa học, có tính khả thi trong việc Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu. .. quả của dự án 5 Dự án mở rộng nâng công suất: Có 2 phương pháp tính toán hiệu quả dự án: + Đầu vào là các tiện ích, bán thành phẩm được sử dụng từ dự án hiện hữu và đầu vào mới cho phần công suất tăng thêm; đầu ra là công suất tăng thêm; hoặc + Tính toán trên cơ sở toàn bộ hoạt động của chủ đầu tư (bao gồm phần hiện hữu và phần đầu tư mở rộng như đối với dự án đầu tư độc lập) Dự án đầu tư chi u sâu,... đích Thẩm định dự án đầu tư có vai trò đặc biệt quan trọng đối với các ngân 2 hàng thương mại trong hoạt động tín dụng Một trong những đặc trưng của hoạt động đầu tư là diễn ra trong thời gian dài nên có thể gặp nhiều rủi ro Do đó, muốn cho vay một cách an toàn, đảm bảo khả năng thu hồi vốn, ngân hàng khi cho vay phải dựa trên căn cứ thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương. .. đầu tư Ngành than b Ý nghĩa thực tiễn Những phân tích đánh giá và giải pháp đề xuất là những tham khảo hữu ích có giá trị gợi mở trong việc tăng cường hiệu quả và chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than ở các ngân hàng trong điều kiện hiện nay Những kết quả nghiên cứu của luận văn ở một mức độ nào đó, có giá trị tham khảo phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư Ngành than tại Ngân hàng . trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh 38 2.2.1. Quy trình và nội dung thẩm định dự án đầu tư ngành than tại. th ẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng thẩm định dự án đầu tư Ngành than tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Ninh. pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành than tại ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Ninh 80 3.2.1. Nhóm giải pháp liên quan đến công tác thẩm định dự án 80