ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN ĐỨC HÙNG HOÀN THIỆN MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN ĐỨC HÙNG HOÀN THIỆN MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. QUÁCH MẠNH HÀO XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN TS. Quách Mạnh Hào XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS. Phí Mạnh Hồng Hà Nội – 2015 MỤC LỤC Danh mục các ký hiệu viết tắt i Danh mục các bảng biểu ii Danh mục các hình vẽ iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Chƣơng 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 6 1.1 Hoạt động của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần trong nền kinh tế thị trƣờng 6 1.2 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại 7 1.2.1 Khái niệm rủi ro, phân loại rủi ro 7 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng 12 1.3 quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTMCP 16 1.3.1. Khái niêm quản lý rủi ro và năng lực quản lý rủi ro 16 1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh năng lực quản lý rủi ro của NHTMCP 17 1.3.3 Các công cụ đo lường quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại 21 1.4 Mô hình quản lý rủi ro theo Hiệp ƣớc Basel 24 1.4.1 Mô hình Basel I 24 1.4.2. Mô hình Basel II 26 1.4.2. Mô hình Basel III 29 1.5 Bài học kinh nghiệm cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phận ở Việt Nam 31 1.5.1 Bài học từ các Ngân hàng nước ngoài 31 1.5.2 Bài học từ các Ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam 32 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ TĨNH 34 2.1 Các đặc điểm KTXH tỉnh Hà Tĩnh và mô hình QLRR BIDV 34 2.1.1 Tình hình kinh tế xã hội tỉnh Hà Tĩnh 34 2.1.2 Mô hình quản lý rủi ro BIDV Việt Nam 35 2.2 Thực trạng hoạt động Ngân hàng TMCP ĐT&PT Hà Tĩnh 37 2.2.1 Mô hình, cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ bộ phận QLRR 37 2.2.2 Tình hình hoạt động 42 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh 46 2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng và các thách thức quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh 56 2.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng 566 2.3.2 Các thách thức QLRR tại BIDV Hà Tĩnh 60 2.4 Đánh giá mô hình quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh 65 2.4.1 Điểm mạnh, điểm yếu 65 2.4.2 Kết quả đạt được, Hạn chế và nguyên nhân. 66 Chƣơng 3: HOÀN THIỆN MÔ HÌNH VÀ XÂY DỰNG CÁC GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CN NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT HÀ TĨNH 71 3.1 Hoàn thiện mô hình QLRR theo hƣớng hiện đại và hội nhập 71 3.2 Các giải pháp nâng cao năng lực QLRR tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT HÀ TĨNH 73 3.2.1 Thực hiện mô hình kiểm soát, dự đoán và định lƣợng rủi ro họat động tín dụng 74 3.2.2 Giải quyết vấn đề vốn cho ngân hàng - đa dạng hoá các phương thức huy động vốn, các sản phẩm ngân hàng 77 3.2.3 Công tác quản lý nhân lực và đào tạo cán bộ 81 3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và xây dựng kho dữ liệu về thông tin khách hàng và thông tin nội bộ 83 3.3 Những đề xuất đối với NHNN Việt Nam và Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam 85 3.3.1 Thực hịên quy định chung theo sự điều chỉnh của Basel 2&3 85 3.3.2 Phát huy sức mạnh tài chính cho các NHTMCP 87 3.3.3 Phát triển thị trường sản phẩm phái sinh 888 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT TT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 ATM Máy rút tiền tự động 2 BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam 3 CNTT Công nghệ thông tin 4 HĐQT Hội đồng quản trị 5 KTXH Kinh tế xã hội 6 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 7 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 8 NHTMCO Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 9 QLRR Quản lý rủi ro 10 RR Rủi ro 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 RRTN Rủi ro tác nghiệp 13 RRTT Rủi ro thị trƣơng 14 TMCP Thƣơng mại cổ phần ii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU TT Số hiệu Nội dung Trang 1 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn qua các năm 2011-2013 42 2 Bảng 2.2 Thị phần huy động vốn NHTM trên địa bàn Hà Tĩnh 43 3 Bảng 2.3 Dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề 44 4 Bảng 2.4 Dƣ nợ tín dụng theo thời gian 45 5 Bảng 2.5 Dƣ nợ tín dụng theo đối tƣợng 45 6 Bảng 2.6 Nợ quá hạn 46 7 Bảng 2.7 Kết quả phân loại nợ từ năm 2010-2013 47 8 Bảng 2.8 Nợ xấu 2010-2013 48 9 Bảng 2.9 Dự phòng rủi ro 49 10 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh 50 iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẺ TT Số hiệu Nội dung Trang 1 Hình 1.1 Tỷ lệ các loại rủi ro trong một NHTM 8 2 Hình 1.2 Các loại rủi ro tác nghiệp trong một NHTM 9 3 Hình 2.1 Mô hình quản lý rủi ro BIDV (TA1) 35 4 Hình 2.2 Mô hình quản lý rủi ro BIDV TA2 36 5 Hình 2.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV HàTĩnh 37 6 Hình 2.4 Huy động vốn qua các năm 2011-2013 42 7 Hình 2.5 Thị phần huy động vốn Trên địa bàn Hà Tĩnh 43 8 Hình 2.6 sơ đồ dƣ nợ tín dụng và nợ quá hạn từ 2010-2013 46 9 Hình 2.7 Thị phân dƣ nợ các 4 NHTM năm 2013 50 10 Hình 2.8 Tỷ lệ nợ xấu các 4 NHTM năm 2012 50 11 Hình 3.1 Mô hình QLRR BIDV Hà Tinhx 71 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam đang trong quá trình đổi mới thích ứng với nền kinh tế thị trƣờng, góp phần không nhỏ trong vịệc tạo đà cho nền kinh tế quốc dân phát triển. Tuy nhiên bên cạnh những chuyển biến vƣợt bậc đó thì vấn đề rủi ro trong hệ thống NHTMCP Việt Nam cũng đang diễn ra hết sức phức tạp. Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân của nền kinh tế thị trƣờng khi không có những biệp pháp phòng ngừa hữu hiệu, những rủi ro xẩy ra không chỉ là từ các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ hay do các vụ lừa đảo mà còn bao gồm rất nhiều rủi ro từ thị trƣờng nhƣ rủi ro về thanh khoản, rủi ro về thị trƣờng (lãi suất, tỷ giá hối đoái), rủi ro từ quản lý nội bộ, rủi ro tác nghiệp. Trong năm 2007 Việt Nam đã phải đối mặt với lạm phát tăng cao do những vấn đề nhƣ: nhập siêu, hiện tƣơng đầu cơ …. đã tác động tới ổn đinh hoạt động của các ngân hàng và các rủi ro tiềm ẩn bắt đầu bộc lộ, đồng thời trong năm 2012 Việt Nam lại đối mặt với giảm phát, kinh tế trì trệ, doanh nghiệp làm ăn thua lổ và phá sản, tình hình nợ xấu, chiếm dụng vốn, tín dụng đen tăng cao. Mặt khác việc mở rộng mạng lƣới hoạt động và sự đa dạng các sản phẩm Ngân hàng đã làm cho các NHTMCP phải đối mặt nhiều hơn với các loại rủi ro trong hoạt động và ở cấp độ quy mô ngày càng lớn. Tình hình đó đặt ra việc xác định đƣợc các rủi ro tổng thể tiềm ẩn của hệ thống Ngân hàng để xử lý kịp thời. Do vậy để thực hiện mục tiêu phát triển, an toàn và hiệu quả trong kinh doanh, việc nghiên cứu áp dụng những giải pháp, những mô hình nhằm hạn chế rủi ro trong họat động kinh doanh của các NHTMCP ở Việt nam nói chung và Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh nói riêng là vô cùng cần thiết, chính vì nhận thức đƣợc vấn đề trên, đề tài: “Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và 2 phát triển Việt Nam, Chi nhánh Hà Tĩnh” đƣợc lựa chọn nghiên cứu trong bối cảnh hiện tại. 2. Tình hình nghiên cứu Trên thế giới, các lý thuyết về mô hình quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc xây dựng, đúc kết trong rất nhiều tài liệu. Tuy nhiên, ở Việt Nam kể từ giai đoạn bƣớc vào hội nhập kinh tế thế giới, vấn đề này mới đƣợc quan tâm thỏa đáng hơn. Các phân tích về mô hình quản lý rủi ro không nhiều, nhƣng những bài học thực tế ở Việt Nam cũng đƣợc các chuyên gia tài chính đúc kết rất cụ thể, phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế đất nƣớc, có thể xem nhƣ là tài liệu tham khảo hữu ích cho các nhà quản lý ngân hàng trong công tác kiểm soát và xử lý khi có rủi ro. Các hiệp ƣớc basel là cơ sở để xây dựng các mô hình quản lý rủi ro hiện đại phù hợp với các thông lệ quốc tế cho hệ thông ngân hàng TMCP Khi tập trung vào nghiên cứu đề tài trên ngoài kiến thức đƣợc đào tạo, và kinh nghiệm thực tế, tác giả đã tham khảo một số bài báo, đề tài nghiên cứu đã bảo vệ thành công tại các trƣờng Đại học, Học viện nhƣ: Đề tài: “Quản lý rủi ro trong kinh doanh của hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế” của học viên cao học Đỗ Thị Ngọc, do TS.Trịnh Thị Thu Hƣơng trƣờng đại học ngoại thƣơng hƣớng dẫn bảo vệ năm 2007, đề tài trên có thể nói học viên đã đầu tƣ nghiên cứu rất kỹ quản lý rủi ro, đề tài đã nêu ra đƣợc những vấn đề cơ bản hiện nay nhằm đƣa ra các giải pháp quản lý rủi ro, tuy nhiên hạn chế của đề tải ở chổ mặc dù tác giả đã tập trung nghiên cứu các giải pháp để nhằm nâng cao QLRR nhƣng chƣa chú trọng đến quản lý rủi ro cụ thể tại một chi nhánh mà QLRR mang tính chung của một ngân hàng thƣơng mại. Bài viết: “Quản lý rủi ro tại NHTM Việt nam: Thực Trạng và giải pháp” của Tiến sỹ: Cấn Văn Lực Giám đốc trung tâm đào tạo BIDV thực hiện [...]... luận tổng quát về mô hình quản lý rủi ro của ngân hàng thƣơng mại cổ phần Chƣơng 2: Thực trạng mô hình quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh Chƣơng 3: Hoàn thiện mô hình và xây dựng các giải pháp quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Hà tĩnh 5 Chƣơng 1 LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ... của ngân hàng 6 Đóng góp đề tài Đề tài sẻ hệ thống hoà mô hình quản lý rủi ro tại hệ thông ngân hàng thƣơng mại, đƣa ra các mô hình chuẩn với thông lệ quốc tế Nhận diện rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thành khoản, rủi ro tỷ giá, rủi ro tác nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh Phân tích, đánh giá, đo lƣợng, kiểm soat hoạt động quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP đầu. .. cập cụ thể đến quản lý rủi ro tại BIDV Hà Tĩnh Các đề tài trên không trùng lặp với đề tài Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam, Chi nhánh Hà Tĩnh về đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đề tài luận văn mà tác giả lựa chọn nghiên cứu sẽ đóng góp xây dựng mô hình, đề ra các giải pháp mang tính chất quản lý, tƣ vấn cho các nhà quản lý ngân hàng trong việc nâng... lƣợng quản lý rủi ro tại ngân hàng thƣơng mại nói chung và tại BIDV Hà Tĩnh nói riêng Luận văn đã căn cứ vào các tài liệu đã công bố về vấn đề quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng và các báo cáo tài chính của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh trong những năm gần đây để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu 3 Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp hỗ trợ để hoàn thiện mô hình quản. .. ngân hàng thƣơng mại cổ phần, phân tích, đánh giá mô hình quản lý rủi ro trong họat động của Ngân hàng thƣơng mại, xây dựng các mô hình quản lý rủi ro đồng thời tìm ra nguyên nhân các rủi ro từ đó đƣa ra những giải pháp hỗ trợ để tăng khả năng quản lý rủi ro của Ngân hàng thƣơng mại cổ phân đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Phạm vi nghiên cứu: Về không gián: Luận văn nghiên cứu mô hình. .. sở hệ thống hóa cơ sở lý luận và phân tích đánh giá hoạt động quản lý rủi ro của chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Hà Tĩnh Số liệu thu thập bao gồm các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của các ngân hàng TMCP trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh vào các năm 2011 đến 2013 và các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và 4 Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh qua các năm 2010... đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh Đƣa ra các mô hình, các giải pháp để hoàn thiện hơn vấn đề quản lý rủi ro ở cấp độ tại các tỉnh thành Một số kiến nghị đề xuất đối với ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam 7 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mục lục, mở đầu, tính cấp thiết của đề tài, kết luận và tài liệu tham khảo, luận văn đƣợc kết cấu gồm 3 chƣơng Chƣơng 1: Lý luận... CỔ PHẦN 1.1 Hoạt động của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần trong nền kinh tế thị trƣờng Ngân hàng thƣơng mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngƣợc lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn... gián: Luận văn nghiên cứu mô hình quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh Về thời gian: Luận văn nghiên cứu và phân tích số liệu các năm 2011, 2012, 2013 của chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Hà Tĩnh 5 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng các phƣơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, thống kê, so sánh, đối chi u, các kinh nghiệm của các chuyên.. .tại “hội thảo quản lý rủi ro 2013” do Ngân hàng nhà nƣớc tổ chức Công trình nghiên cứu đã đƣa ra một cách nhìn tổng quan về quản lý rui ro tại các ngân hàng thƣơng mại hiện nay, đóng góp nhất định trong việc cung cấp cơ sở lý luận về QLRR nói chung Và một số bài báo nhƣ: “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tại các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trên báo http://www.tapchitai chinh.vn . thể đến quản lý rủi ro tại BIDV Hà Tĩnh. Các đề tài trên không trùng lặp với đề tài Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam, Chi nhánh Hà Tĩnh về. Hà Tĩnh. Chƣơng 3: Hoàn thiện mô hình và xây dựng các giải pháp quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Hà tĩnh. 6 Chƣơng 1 LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH QUẢN LÝ. 1: Lý luận tổng quát về mô hình quản lý rủi ro của ngân hàng thƣơng mại cổ phần Chƣơng 2: Thực trạng mô hình quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ và phát triển Hà