1 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hệ thống NHTM nước ta đang trong quá trình đổi mới để bắt kịp với xu thế phát triển của nền kinh tế thị trường có sự quản lý vĩ mô của Nhà nước. Ngân hàng đã thực sự trở thành ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế. Đặc biệt trong những năm qua, ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực trong việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước. Ngành ngân hàng xứng đáng là công cụ hỗ trợ đắc lực cho Nhà nước trong việc kiềm chế lạm phát, bình ổn giá cả. Song song với với quá trình đó, vấn đề rủi ro tín dụng cũng đang diễn ra hết sức phức tạp, gây ra những tác động to lớn không thể lường hết được cho nền kinh tế. Do đó phải có sự đầu tư thích đáng trong việc nghiên cứu để tìm ra những giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra. Hiện nay các NHTM Việt Nam đang tích cực xây dựng chính sách, chiến lược và những biện pháp thực hiện để hạn chế rủi ro tín dụng. Vì mục tiêu an toàn và phát triển bền vững, ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã có những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng song trong thời gian thực tập tại ngân hàng em thấy vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế cần được giải quyết. Do vậy em lựa chọn đề tài :”Phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn” cho khóa luận tốt nghiệp của mình nhằm mục đích phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng, đồng thời đề xuất những giải pháp khắc phục những hạn chế. Việc nghiên cứu đề tài đáp ứng nhu cầu hiện nay của Chi nhánh, phù hợp với chuyên ngành đào tạo khoa Tài chính – Ngân hàng và mức độ của một khóa luận. 2. Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hóa các lý thuyết liên quan đến phòng ngừa rủi ro tín dụng. GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 1 2 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng - Phân tích, nhận xét, đánh giá về thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. - Một số hướng đề xuất phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng. - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. Thời gian từ năm 2009-2011. 4. Phương pháp nghiên cứu:  Để nắm được một cách đầy đủ thực trạng về tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng, em tiến hành thực hiện các cuộc khảo sát sau: • Điều tra trắc nghiệm bằng bảng câu hỏi về các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. • Phỏng vấn một số ý kiến của ban quan lý và cán bộ tín dụng của ngân hàng.  Các phương pháp được sử dụng trong bài viết khóa luận: thống kê, tổng hợp số liệu, tài liệu các loại để so sánh, phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng. 5. Kết cấu khóa luận: Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận gồm 3 chương: Chương 1: Một số lý thuyết về phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHTM Chương 2: Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. Chương 3: Một số hướng đề xuất nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ THUYẾT VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 2 3 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng 1.1 Một số khái niệm cơ bản 1.1.1 Rủi ro tín dụng Đứng về phương diện quản lý, khi phân tích rủi ro, các nhà kinh tế đặt rủi ro tín dụng dưới tầm nhìn của người cho vay. Những gì đã được phân tích, luận giải, truyền đạt trong các công trình nghiên cứu, giảng dạy cho thấy một quan điểm rằng, chỉ có người cho vay – NHTM mới đối mặt với rủi ro trong quan hệ tín dụng. Về lý luận, rủi ro tín dụng được xem như là khả năng khách hàng không trả được nợ vay và lãi sử dụng tiền vay mà nguyên nhân là từ những tình huống không “phát hiện” khi cho vay và phát sinh trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng. Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về việc quy định phân loại nợ, trích lập và dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động TCTD thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Theo PGS.TS Phan Thị Thu Hà trình bày trong giáo trình “Quản trị ngân hàng thương mại” của Nhà xuất bản Đại học giao thông vận tải thì “Rủi ro tín dung là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi”. Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất, là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng. 1.1.2 Phòng ngừa rủi ro tín dụng GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 3 4 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Theo giáo trình “Quản trị rủi ro tín dụng” của tác giả Ngô Minh Châu - Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh thì “Phòng ngừa rủi ro tín dụng là những hoạt động mà ngân hàng thực hiện nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi”. Theo ThS. Phạm Anh Tuấn (Đại học Kinh tế Huế), phòng ngừa rủi ro tín dụng được hiểu là quá trình thực hiện các biện pháp kiểm soát tổn thất có thể xảy ra đối với ngân hàng trong hoạt động cho vay của mình”. 1.2 Nội dung lý thuyết về phòng ngừa rủi ro tín dụng 1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của NHTM, và đem lại phần lợi nhuận lớn nhất cho NHTM. Nhưng đây cũng là hoạt động luôn chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro. RRTD là loại rủi ro gắn liền với việc không thu được nợ khi đến hạn hoặc ứ đọng vốn, thiếu hụt vốn. RRTD được phân loại dựa vào các tiêu thức sau đây:  Căn cứ vào tích chất của rủi ro tín dụng: - Rủi ro sai hẹn: là rủi ro mà người vay không trả được nợ gốc và lãi đúng hẹn trong hợp đồng tín dụng. - Rủi ro mất vốn: là rủi ro mà ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và/ (hoặc) lãi theo hợp đồng tín dụng.  Căn cứ vào cách phân loại nợ theo quyết định 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/4/2007 của NHNN Việt Nam: - Rủi ro đối với nợ cần chú ý: Đó là những khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến 90 ngày, các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 4 5 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng - Rủi ro đối với nợ dưới tiêu chuẩn: Là những khoản nợ đã quá hạn từ 91 đến 180 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nợ cần chú ý; các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Rủi ro đối với nợ nghi ngờ: Là những khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Rủi ro đối với các khoản nợ có khả năng mất vốn: Là những khoản nợ đã quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đựoc cơ cấu lại lần thứ hai; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết RRTD Một số dấu hiệu nhận biết RRTD trong hoạt động của ngân hàng: • Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng: Khách hàng có biểu hiện: + Các khoản nợ gốc và lãi khách hàng không thanh toán đầy đủ hoặc chậm thanh toán. + Xin ngân hàng cho kéo dài thời hạn trả nợ, xin gia hạn nợ. + Có biểu hiện giảm vốn điều lệ. + Vốn vay được sử dụng với mục đích khác so với thỏa thuận trong hợp đồng. + Chu kì vay thường xuyên gia tăng. • Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý và tổ chức khách hàng: + Không có sự thống nhất trong hội đồng quản trị hay ban điều hành về quan điểm, mục đích, cách thức quản lý + Quản lý nhân sự yếu kém, cơ cấu không hợp lý dẫn đến việc dùng người không hiệu quả, và có hiện tượng những người có năng lực rời khỏi công ty. + Nội bộ không đoàn kết, có sự mâu thuẫn và tranh giành quyền lực. GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 5 6 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng + Phát sinh nhiều khoản chi phí không hợp lý. • Nhóm các dấu hiệu về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: + Giá trị sản lượng hoặc doanh thu của doanh nghiệp suy giảm. + Thu nhập không ổn định và thiếu tính thường xuyên. + Chậm trễ không thanh toán lương cho nhân viên. + Hệ số quay vòng vốn lưu động thấp, khả năng thanh toán giảm. + Các khoản nợ thương mại gia tăng một cách bất thường. • Nhóm dấu hiệu thuộc về xử lý thông tin tài chính kế toán: + Chậm trễ hay trì hoãn nộp báo cáo tài chính, các số liệu trong báo cáo tài chính không hợp lý hoặc thiếu chuẩn xác. + Tăng doanh số bán hàng nhưng lãi giảm hoặc lỗ. + Tiền mặt giảm, vốn lưu động giảm. + Sản xuất và bán hàng không đạt chỉ tiêu như kế hoạch. • Nhóm các dấu hiệu thuộc về thương mại: + Doanh nghiệp chuyển lĩnh vực kinh doanh, kinh doanh những ngành nghề không thuộc chuyên môn của mình, lĩnh vực có độ rủi ro cao. + Yếu tố đầu vào không thuận lợi như: giá cả nguyên vật liệu tăng, không nhập được những nguyên liệu đặc chủng + Cơ cấu vốn của doanh nghiệp không hợp lý, sử dụng vốn sai mục đích như: sử dụng vốn vay ngắn hạn để mua sắm, tài trợ cho TSCĐ, nhà xưởng + Chi phí của doanh nhgiệp không hợp lý. • Nhóm các dấu hiệu thuộc về pháp luật: + Có những thay đổi về chính sách liên quan đến ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp theo chiều hướng bất lợi. + Doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật. 1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá RRTD GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 6 7 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Tuy RRTD là khách quan, song ngân hàng phải quản lý RRTD nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra. Từ những nguyên nhân nảy sinh RRTD, ngân hàng cụ thể hóa thành những dấu hiệu phát sinh trong hoạt động tín dụng phản ánh RRTD: (1) NQH và NQH/ Tổng dư nợ (2) Nợ khó đòi và Nợ khó đòi/ Tổng dư nợ (3) Tính đa dạng của tài sản (4) Tình hình tài chính và phương án của người vay (5) Đảm bảo tiền vay (6) Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng (7) Môi trường hoạt động của người vay Do thời gian và mức độ giới hạn của chuyên đề nên chỉ xét hai chỉ tiêu chính và chủ yếu sau: NQH và Tỷ lệ NQH/ Tổng dư nợ, Nợ khó đòi và Nợ khó đòi/ Tổng dư nợ - NQH là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận trên hợp đồng. - Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn đã quá một kì gia hạn nợ. Nợ quá hạn - NQH/ Tổng dư nợ = * 100 Tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh phần trăm các khoản nợ đến hạn là chưa được thanh toán đã chuyển thành nợ quá hạn. Tỷ lệ này phản ánh trực tiếp chất lượng tín dụng của ngân hàng, tỷ lệ này càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn. Nợ khó đòi - Nợ khó đòi/ Tổng dư nợ = *100 Tổng dư nợ GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 7 8 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng Tỷ lệ này phản ánh hiệu quả công tác xử lý RRTD của ngân hàng, cho biết bao nhiêu NQH không xử lý được. Các chỉ tiêu này có liên quan chặt chẽ với nhau và phản ánh các mức độ RRTD khác nhau. Đối với ngân hàng, việc khách hàng không trả đúng hạn có liên quan đến thanh khoản: chi phí gia tăng để tìm nguồn mới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng. 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến RRTD của NHTM  Nguyên nhân khách quan: + Môi trường tự nhiên: Khi khách hàng vay vốn gặp thuận lợi từ môi trường tự nhiên thì khả năng thanh toán khoản vay được bảo đảm bởi hiệu quả sử dụng vốn trong sản xuất kinh doanh tốt, ngược lại khi xảy ra những biến cố bất lợi từ môi trường tự nhiên, hoạt động sử dụng vốn vay trong sản xuất kinh doanh có nguy cơ tổn thất, từ đó đe dọa khả năng thanh toán khoản vay của khách hàng đối với NHTM + Môi trường chính trị, pháp luật: Trong điều kiện kinh tế chính trị, xã hội ổn định, hành lang pháp lý chặt chẽ và có hiệu lực sẽ làm lành mạnh hóa, làm tăng hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống tín dụng, đồng thời đảm bảo hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống tín dụng, đồng thời đảm bảo hiệu quả hoạt động của các khách hàng sử dụng vốn vay; ngược lại khi có những xáo trộn môi trường chính trị, pháp luật làm cho hoạt động kinh doanh và tài sản của khách hàng bị đe dọa, từ đó gây ra nguy cơ khách hàng mất khả năng thanh toán khoản vay cho ngân hàng. + Môi trường kinh tế: Kinh tế đang tăng trưởng ổn định thì các doanh nghiệp làm ăn hiệu quả và có nhiều khả năng trả nợ cho ngân hàng. Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoá, mất ổn định làm cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hóa bị ứ đọng. + Môi trường quan hệ quốc tế: Quan hệ kinh tế mở rộng ra các nước đã tạo sự ràng buộc về kinh tế, tiềm ẩn những rủi ro mang tính hệ thống. Một mặt nó tạo điều kiện GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 8 9 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng giao lưu kinh tế, tăng hiệu quả kinh tế xã hội đất nước, nhưng mặt khác nó lại tạo ra sức cạnh tranh khốc liệt. Nếu doanh nghiệp nào làm ăn kém hiệu quả thì ngay lập tức sẽ bị phá sản gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng. + Khách hàng: Nếu khách hàng không có ý thức về trách nhiệm phải trả nợ, họ cố tình chiếm dụng vốn của ngân hàng thì dù ngân hàng có nhận thức và thực hiện nhiều biện pháp chặt chẽ để hạn chế rủi ro, kiểm soát khoản vay của khách hàng một cách sát sao thì khách hàng vẫn tìm được kẽ hở để luồn lách, lừa đảo Ý thức khách hàng là yếu tố khách quan gây nên rủi ro tín dụng, nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng. Khách hàng có ý thức trả nợ nhưng nếu thiếu năng lực, làm ăn thua lỗ thì cũng không có khả năng thanh toán nợ ngân hàng. Vì vậy năng lực khách hàng là yếu tố quan trọng, ngân hàng cần phải xem xét trước khi quyết định cho vay. Nhưng việc đánh giá đúng năng lực khách hàng là điều không phải dễ, đây chính là trở ngại đối với ngân hàng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.  Nguyên nhân chủ quan: + Đội ngũ cán bộ ngân hàng: Trình độ của cán bộ tín dụng thấp, đây là một trở ngại lớn đối với công tác hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng. Một ngân hàng có hệ thống quy trình tín dụng chặt chẽ và đầy đủ nhưng nếu nhân viên tín dụng không có khả năng thì họ có thể đưa ra những quyết định sai lầm, gây tổn thất cho ngân hàng. Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng cũng là yếu tố không kém phần quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng. Cán bộ tín dụng vì mưu lợi cá nhân thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng thì ngân hàng khó kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng được. Để phòng ngừa rủi ro tín dụng, bên cạnh phải xây dựng các văn bản luật tín dụng, cẩm nang tín dụng một cách hoàn chỉnh và đầy đủ thì ngân hàng còn cần phải quan tâm đến việc đào tạo đội ngũ cán bộ nhân viên. + Cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ thông tin: Hoạt động trong ngành ngân hàng, yếu GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 9 10 Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài chính ngân hàng tố thông tin là vô cùng cần thiết. Nhưng ở Việt Nam hiện nay, việc cung cấp thông tin tín dụng còn chậm, chưa đầy đủ, chưa được cập nhật và xử lý kịp thời và đôi khi chưa chính xác, chưa đáp ứng được nhu cầu của ngân hàng. Thiếu nguồn thông tin để phân tích tín dụng, thông tin trong nội bộ ngân hàng còn đơn giản, chưa đầy đủ. Cán bộ tín dụng thường chỉ có thông tin từ phía khách hàng cung cấp nên độ chính xác không cao, điều này có thể là nguyên nhân dẫn đến những quyết đinh sai lầm của cán bộ trong quá trình thẩm định dự án và quyết định cho vay. 1.2.5 Những nguyên tắc của công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Các nhà kinh tế thường gọi Ngân hàng là ngành “kinh doanh rủi ro”. Thực tế đã chứng minh không một ngành nào mà khả năng dẫn tới rủi ro lại lớn như trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - tín dụng. Ngân hàng phải gánh chịu những rủi ro không những do nguyên nhân chủ quan của mình, mà còn phải gánh chịu những rủi ro khách hàng gây ra. Vì vậy rủi ro tín dụng ngân hàng không những là cấp số cộng mà còn là cấp số nhân của nền kinh tế. Khi rủi ro xảy ra trước tiên lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng. Nếu rủi ro xảy ra ở mực độ nhỏ thì ngân hàng có thể bù đắp bằng khoản dự phòng rủi ro (ghi vào chi phí) và bằng vốn tự có, tuy nhiên nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng mở rộng kinh doanh của ngân hàng. Nghiêm trọng hơn, nếu rủi ro xảy ra ở mức độ lớn, nguồn vốn của ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin của khách hàng giảm tất nhiên sẽ dẫn tới phá sản ngân hàng. Vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là việc cần thiết đối với các NHTM. Nguyên tắc của công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng: + Quyết định cho vay trên cơ sở phải xác định và hiểu rõ khách hàng. + Hiệu quả và chất lượng tín dụng trên cơ sở hiệu quả sản xuất kinh doanh của người vay vốn. + Mở rộng khối lượng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng. GVHD: ThS. Nguyễn Thị Liên Hương K44H3 - 2012 SVTH: Trần Thị Lý 10 [...]... rằng Chi nhánh Bỉm Sơn đã có những biện pháp để dự phòng cho rủi ro có thể xảy ra với ngân hàng mình 2.3.3 Các biện pháp Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã áp dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng  Ban lãnh đạo lãnh đạo ngân hàng Chi nhánh Bỉm Sơn có sự chú trọng đến việc phân tích, đánh giá và quản lý các loại rủi ro chủ yếu như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt... 12 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2: 12 Khoa tài chính ngân hàng THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM CHI NHÁNH BỈM SƠN 2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn • Tên đơn vị: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn • Tên viết tắt: BIDV • Địa chỉ: Số 117 Trần Phú - P Ba Đình - TX Bỉm Sơn - Thanh Hóa • Lọai hình: Ngân hàng thương... TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BỈM SƠN 3.1 Những thành tựu và hạn chế trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn 3.1.1 Những thành tựu đạt được Trong thời gian qua, Ngân hàng ĐT&PT Vệt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã đặc biệt chú trọng tới công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, vì vậy công tác này đã đạt được những thành quả nhất định Ngân hàng đã xây dựng... cạnh đó, quỹ dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng tăng trong những năm gần đây, năm 2009 là 8.469 triệu VNĐ, năm 2010 là 12.804 triệu VNĐ, năm 2011 đã tăng lên tới 17.381 triệu VNĐ, gấp hơn 2 lần so với năm 2009 3.1.2 Những tồn tại về công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng của Chi nhánh Trong những năm qua hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn đã được quan... 2.1.1 Lịch sử phát triển của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn Ngày 01/09/2006, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn chính thức khai trương hoạt động, Chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Với vị thế mới, diện mạo mới và tính tự chủ cao, điều kiện quản lý hoạt động kinh doanh tốt, Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bỉm Sơn sẽ có sức phát triển mới,... 2012 15 Khóa luận tốt nghiệp 15 Khoa tài chính ngân hàng 2.3.1 Kết quả điều tra trắc nghiệm về vấn đề nghiên cứu và tổng hợp đánh giá của các chuyên gia 2.3.1.1 Mô tả phiếu điều tra  Tiến hành phát phiếu điều tra cho ban quản lý ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bỉm Sơn và các phòng ban chính trong chi nhánh: Phòng quan hệ khách hàng, Phòng quản trị rủi ro tín dụng, Phòng quản lý rủi ro Số phiếu phát... nhánh được tổng hợp tại phòng quản trị rủi ro tín dụng Từ đó tiến hành phân tích các chỉ tiêu về đo lường chất lượng tín dụng, đánh giá mức độ RRTD tại Chi nhánh Dựa trên nguồn dữ liệu ngoại vi: Tổng hợp từ một số bài báo điện tử về tình hình phát triển kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động phòng ngừa RRTD tại ngân hàng 2.3 Thực trạng phòng ngừa RRTD tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn GVHD: ThS Nguyễn... thống báo cáo tín dụng vẫn chưa kịp thời và đảm bảo độ chính xác Hệ thống cung cấp nhiều loại báo cáo tín dụng khác nhau nhưng thiếu sự phân tích tập trung 3.2 Đề xuất một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn 3.2.1 Kinh nghiệm phòng ngừa rủi ro tín dụng tại một số nước trên thế giới • Kinh nghiệm tại Canada Ở Canada, để giúp các ngân hàng, các nhà đầu... tâm nhiều hơn Chi nhánh đã ban hành chính sách phòng ngừa rủi ro tín dụng nhằm mục đích hướng dẫn một cách cụ thể và đầy đủ hơn hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Tuy nhiên, chính sách này mới trong giai đoạn đầu của quá trình thực hiện, do đó gặp phải một số khó khăn nhất định Chính sách quản lý rủi ro tín dụng chưa thực sự phát huy vai trò trong việc định... và khoản nợ tín dụng chưa cao: Trong cơ cấu cho vay của Chi nhánh, tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo chỉ chi m lớn nhất là 39% (năm 2011), còn lại là cho vay không có tài sản đảm bảo, đây là khoản tín dụng tiềm ẩn rủi ro lớn Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng  Chưa chú trọng đúng mức đến chất lượng tín dụng: Mục tiêu của ngân hàng là mở rộng tín dụng, chỉ tiêu đặt ra là tổng dư nợ tín dụng tăng Để . về phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHTM Chương 2: Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. Chương 3: Một số hướng đề xuất nhằm phòng ngừa rủi ro. đề xuất phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bỉm Sơn. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng. -. lý ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bỉm Sơn và các phòng ban chính trong chi nhánh: Phòng quan hệ khách hàng, Phòng quản trị rủi ro tín dụng, Phòng quản lý rủi ro. Số phiếu phát ra: 10