LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định” tôi trân trọng gửi lời cảm ơn đến các thầy giáo, cô giáo trong trường Đại học kinh tế quốc dân nói chung, Khoa Tài chính -Ngân hàng nói riêng, đặc biệt là T.S Hoàng Xuân Quế - thầy giáo trực tiếp đã hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn này. Đồng thời tôi bầy tỏ sự cảm ơn sâu sắc đến những tác giả đã hoàn thành những giáo trình, những cuốn sách và các bài viết để tôi có thể tham khảo hoàn thành luận văn của mình. Cuối cùng tôi bầy tỏ sự cảm ơn đến gia đình, bạn bè và các đồng nghiệp, đặc biệt là Ban giám đốc Chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Nam Định đã tạo điều kiện và động viên tôi theo học sau đại học để nâng cao kiến thức hoàn thành luận văn của mình. Học viên Đặng Văn Hải MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHCT Ngân hàng Công thương TSBĐ Tài sản bảo đảm NĐ Nam Định TD Tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định sau hơn 20 năm xây dựng và trưởng thành đã và đang đạt được những tựu đáng kể, liên tục 3 năm liền kề được NHCT VN đáng giá là chi nhánh xuất sắc trong toàn hệ thống. Đạt được kết quả đó, hoạt động tín dụng có sự đóng góp rất lớn, thu nhập từ hoạt động tín dụng của chi nhánh hiện chiếm khoảng 75% tổng thu nhập. Nhận thức tầm quan trọng của hoạt động tín dụng, trong các năm qua Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định đã luôn coi tín dụng là mặt trận hàng đầu, thường xuyên có các giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động này. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng chưa cao, chưa tương xứng với tiền năng và thế mạnh của chi nhánh Xuất phát từ nhũng lý do trên tác giả chọn đề tài : “ Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định”. 2. Nội dung và kết cấu của luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục các tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày theo 3 chương. Cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn, sử dụng vốn của lẫn nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng. i Luật các tổ chức tín dụng quy định: Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác. Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động chiếm tỷ lệ rất lớn tại các ngân hàng Việt Nam. Do vậy, trong phạm vi luận văn này tác giả tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng dưới hình thức là hoạt động cho vay. Thuật ngữ hoạt động tín dụng trong luận văn này được hiểu dưới góc độ là hoạt động cho vay. 1.1.2 Phân loại tín dụng của NHTM * Căn cứ vào thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng. - Tín dụng trung hạn: là những khoản vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. - Tín dụng dài hạn: là những khoản vay trên 5 năm. * Phân loại theo tính chất bảo đảm của khoản vay - Cho vay có tài sản bảo đảm: Đây là loại hình cho vay mà khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba làm đảm bảo. - Cho vay không có tài sản bảo đảm: Quan hệ cho vay này chủ yếu dựa trên sự tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng. * Căn cứ vào phương thức cho vay Theo căn cứ này hoạt động cho vay có thể chia làm hai loại: - Cho vay trực tiếp: + Cho vay từng lần + Cho vay theo hạn mức tín dụng + Cho vay theo hợp vốn + Cho vay trả góp - Cho vay gián tiếp: Điểm khác biệt lớn nhất của hình thức này so với hình thức cho vay trực tiếp đó là có sự tham gia của một bên trung gian trong quan hệ tín dụng. Ngân hàng thường áp dụng hình thức cho vay gián tiếp khi ngân hàng khó có ii thể tự mình kiểm soát người vay, hoặc các khách hàng ở những địa bàn xa xôi, việc liên hệ gặp phải rất nhiều khó khăn. Tuy nhiên, cho vay gián tiếp không phổ biến bằng hình thức cho vay trực tiếp. 1.1.3 Quy trình cấp tín dụng - Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ vay vốn - Thẩm định/tái thẩm khách hàng vay vốn, biện pháp bảo đảm tiền vay và trình duyệt tờ trình thẩm định/tái thẩm định. - Thẩm định rủi ro tín dụng độc lập ( nếu có) và trình duyệt báo cáo kết quả thẩm định rủi ro tín dụng. - Xét duyệt khoản vay. - Thông báo cho khách hàng. - Soạn thảo hợp đồng tín dụng (HĐTD), hợp đồng bảo đảm (HĐBĐ. - Giải ngân - Ký phụ lục hợp đồng, các văn bản sửa đổi bổ sung hợp đồng. - Kiểm tra và giám sát vốn vay. - Thu nợ gốc, lãi, phí và xử lý các phát sinh. - Thanh lý HĐTD, HĐBĐ, giải chấp tài sản - Luân chuyển kiểm soát và lưu trữ hồ sơ. 1.1.4 Vai trò của hoạt động tín dụng - Đối với ngân hàng - Đối với khách hàng - Đối với nền kinh tế 1.2 Chất lượng tín dụng của NHTM 1.2.1 Quan điểm về chất lượng tín dụng Vậy theo quan điểm của tác giả: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành; đảm bảo sự phát triển an toàn, hiệu quả của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM 1.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu về dư nợ tín dụng * Quy mô dư nợ Xem xét chỉ tiêu này để đánh giá sự cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn. Cụ thể: - Quy mô dư nợ theo thời hạn: iii + Dư nợ ngắn hạn + Dư nợ trung, dài hạn - Quy mô dư nợ theo đồng tiền ( VNĐ, USD ) * Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Dư nợ cho vay năm n - Dư nợ cho vay năm (n-1) * 100% Dư nợ cho vay năm (n-1) Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của một ngân hàng. * Chỉ tiêu về vòng quay vốn Doanh số thu nợ trong kỳ Dư nợ bình quân trong kỳ * Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ Dư nợ có tài sản đảm bảo * 100% Tổng dư nợ 1.2.2.2 Nhóm chỉ tiêu về nợ xấu * Nợ xấu nội bảng - Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ Dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ = * 100% Tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu nội bảng/ Tổng dư nợ Tổng dư nợ xấu nội bảng Tỷ lệ nợ xấu nội bảng/ Tổng dư nợ = * 100% Tổng dư nợ * Các chỉ tiêu nợ xấu ngoại bảng - Tỷ lệ nợ xấu ngoại bảng/ Tổng dư nợ Nợ xấu ngoại bảng * 100% Tổng dư nợ - Chỉ số lãi treo + Tổng số lãi treo ngoại bảng cuối kỳ Tổng lãi treo ngoại bảng cuối kỳ = lãi treo ngoại bảng đầu kỳ + lãi treo iv ngoại bảng mới phát sinh trong kỳ - lãi treo ngoại bảng đã thu được trong kỳ. + Tỷ lệ lãi treo ngoại bảng phát sinh / Tổng lãi cho vay phải thu Số dư lãi treo ngoại bảng phát sinh trong kỳ * 100% ∑ số lãi cho vay phải thu trong kỳ 1.2.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh thu nhập từ hoạt động tín dụng * Tỷ lệ tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động TD năm n - Thu nhập từ hoạt TD năm (n-1) * 100% Thu nhập từ hoạt động tín dụng năm (n-1) * Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng/ Tổng thu nhập Thu nhập từ hoạt động tín dụng * 100% Tổng thu nhập * Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng/ Dư nợ bình quân Thu nhập từ hoạt động tín dụng * 100% Dư nợ bình quân 1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM 1.3.1 Nhân tố chủ quan - Chính sách tín dụng của ngân hàng - Khả năng huy động của ngân hàng - Công nghệ ngân hàng - Chất lượng của bộ máy nhân sự - Vấn đề kiểm tra và kiểm soát nội bộ 1.3.2 Nhân tố khách quan - Các nhân tố thuộc về khách hàng + Tư cách của người vay + Khả năng tài chính của khách hàng v - Các nhân tố kinh tế xã hội + Tình hình kinh tế: + Môi trường chính trị - xã hội và luật pháp: + Sự phát triển của công nghệ ngân hàng: CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH 2.1 Khái quát về Chi nhánh ngân hàng Công thương tỉnh Nam Định 2.1.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Ngân hàng công thương tỉnh Nam định ra đời trên cơ sở NHNN tỉnh Nam Định. Trước nghị định 53/HĐBT về đổi mới hoạt động Ngân hàng thì nghiệp vụ chủ yếu của NHCT tỉnh Nam Định vừa là phục vụ vừa là thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và thanh toán trên địa bàn, ngân hàng hoạt động trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp của nhà nước. Sau nghị định 53/HĐBT NHNN chuyển từ hệ thống ngân hàng 1 cấp sang hệ thống ngân hàng 2 cấp và từ đây NHCT tỉnh Hà Nam Ninh ra đời, sau đó do sự chia tách về địa lý đổi thành NHCT tỉnh Nam Định là một NHTM trực thuộc NHCTVN. Từ khi thành lập chi nhánh NHCT tỉnh Nam định (tiền thân là NHCT tỉnh Hà Nam Ninh) đã trải qua nhiều biến cố với những thử thách khó khăn to lớn: Ba lần tách ngân hàng: + Năm 1993 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Hà + Năm 1996 tách đổi thành NHCT tỉnh Nam Định. + Tháng 7/2006 thực hiện chương trình hiện đại hoá của NHCT do đó chi nhánh NHCT TP Nam Định được nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCTVN và tách ra khỏi NHCT tỉnh Nam Định. vi [...]... của chi nhánh Xuất phát từ nhũng lý do trên tác giả chọn đề tài : “ Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 2 Mục đích nghiên cứu của luận văn - Hệ thống những vấn đề cơ bản về tín dụng, chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 2 - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh. .. để nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh 6 Nội dung và kết cấu của luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục các tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày theo 3 chương Cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân tại Chi nhánh. .. sở những luận cứ khoa học về tín dụng, chất lượng tín dụng và thực tế hoạt động tín dụng của ngân hàng, kết hợp với những định hướng phát triển của chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định tác giả đã đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Các giải pháp đều có tính khoa học và thực tiễn, có tính khả thi nhằm đưa hoạt động tín dụng của chi nhánh ngày càng tăng trưởng vững... 2008 là: 41 tỷ đồng) 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định - Về điều kiện cho vay - Thời hạn thể loại cho vay - Quy trình cho vay tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Về quy trình cho vay đối với các khoản vay được quy định chi tiết tại Sổ tay tín dụng của NHCT Việt Nam - Cơ sở pháp lý về phân loại nợ... chính chó các chi nhánh KẾT LUẬN Luận văn: Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định của tác giả đã giải quyết được các nội dung chủ yếu sau: - Trên cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, tác giả đã đưa ra luận cứ khoa học cho việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại thông qua việc nghiên cứu các chỉ tiêu định lượng, chuẩn mực... TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH 3.1 Định hướng về chất lượng tín dụng của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 3.1.1 Phương hướng, nhiệm vụ của chi nhánh đến 2010 - Tổng nguồn vốn huy động tăng 20-25% - Tổng cho vay nền kinh tế tăng 20-22% - Tỷ lệ nợ xấu dưới 2% - Thu dịch vụ đạt 6-8%/Tổng thu nhập 3.1.2 Định hướng chất lượng tín dụng - Tăng trưởng tín dụng đi đôi giữ vững và ổn định chất lượng tín. .. tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại - Nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại trên khía cạnh hoạt động cho vay, xem xét chất lượng tín dụng đứng trên góc độ về phía ngân hàng thương mại thông qua các chỉ tiêu định lượng Cụ thể nghiên cứu chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định - Thời gian... hạn, có tính luân chuyển cao để hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng * Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Từ bảng số liệu trên cho thấy, trong năm 2005 dư nợ tăng trưởng 5,5% so 2004; bước sang năm 2006 thực hiện chỉ đạo của NHCT Việt Nam về việc tách NHCT thành phố Nam Định ( trước đó là chi nhánh cấp 2 thuộc Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định) do đó dư nợ của chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định được chia sẻ cho NHCT thành... quá trình thực hiện luận văn, các phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp, sơ đồ, biểu mẫu.v.v được sử dụng để nghiên cứu 5 Những đóng góp chính của luận văn - Về mặt lý luận: hệ thống cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại và chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Về mặt thực tiễn: qua phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định, từ đó đề ra các... đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, cũng như đưa ra các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng - Từ phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định, tác giả đánh giá kết quả đạt được và những hạn chế cần phải giải quyết, từ đó xiv đi tìm những nguyên nhân dẫn đến những mặt còn hạn chế trong hoạt động tín dụng của chi nhánh - Trên cơ sở những luận cứ . chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG. 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH NAM ĐỊNH 3.1 Định hướng về chất lượng tín dụng của Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định 3.1.1 Phương hướng, nhiệm vụ của chi nhánh đến. về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHCT tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân tại Chi nhánh NHCT