Đang tải... (xem toàn văn)
Trong thời kỳ hội nhập, ngân hàng sẽ có nhiều cơ hội để “cọ sát” với các ngân hàng mạnh về tài chính, hiện đại về công nghệ, chuyên nghiệp về quản trị, điều hành
Bài Làm Trong thời kỳ hội nhập, ngân hàng có nhiều hội để “cọ sát” với ngân hàng mạnh tài chính, đại cơng nghệ, chuyên nghiệp quản trị, điều hành Tuy nhiên, thách thức lớn ngân hàng Việt Nam Trong định hướng phát triển kinh tế – xã hội, Đảng nhà nước nhấn mạnh: “phải đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh thị trường tài chính, tiền tệ tồn kinh tế” Nhừng năm gần đây, thị trường tài chính, tiền tệ có nhiều thay đổi nhanh chóng, diễn biến thị trường tài chính, tiền tệ nước ảnh hướng tới thị trường tiền tệ nước khác Chính thế, bên cạnh ổn định trị, xã hội việc đảm bảo cho kinh tế phát triển an tồn, lành mạnh ln mục tiêu nhiệm vụ quan trọng quốc gia Nhận thức tầm quan trọng nhà nước ta đưa sách ban hành văn quy phạm pháp luật nhằm tạo môi trường lành mạnh, an tồn cho hoạt động tài chính, tiền tệ Riêng ngành ngân hàng bên cạnh việc hoàn thiện quy định pháp luật ngân hàng, Chính phủ ban hành văn pháp luật để điều chỉnh nghiệp vụ nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi Đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng hệ thống tổ chức tín dụng nói chung ln ln vấn đề đặc biệt quan trọng Hoạt động an toàn hiệu hệ thống tài tiền tệ quốc gia, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Chình vậy, nhà xây dựng pháp luật hoạt động ngân hàng quan tâm đền vấn đề này.“Bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng kinh tế vượt bảo vệ tổ chức kinh doanh tín dụng trở thành mối quan tâm chung nước.” Một biện pháp bảo đảm an toàn cho hệ thống ngân hàng ban hành quy chế bảo đảm an toàn Quy chế bảo đảm an toàn ngân hàng tổng thể quy phạm nhằm xác lập tăng cường hoạt động ngân hàng mục tiêu an tồn hiệu hoạt động ngân hàng Theo quy định pháp luật hành, quy chế gồm nội dung chủ yếu sau: – Nhóm quy định trường hợp, theo tổ chức tín dụng khơng phép cho vay, không phép chấp nhận bảo lãnh cho số đối tượng định tổ chức tín dụng – Nhóm quy định trường hợp, theo tổ chức tín dụng phải hạn chế cho vay số đối tượng định liên quan đến hoạt đơng ngân hàng – Nhóm quy định trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật – Nhóm quy định cấm hành vi cạnh tranh không lành mạnh – Quy định tỷ lệ dự chư bắt buộc – Nhóm quy định nghĩa vụ phịng ngừa rủi ro – Nhóm quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Bài viết sâu làm rõ vấn đề: “Nhóm quy định trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật.” phạm vi hẹp ngân hàng thương mại Rất mong góp ý thầy bạn để viết hoàn thiện I Khái quát bảo hiểm tiền gửi Sự cần thiết thiến hành bảo hiểm tiền gửi An toàn kinh doanh yêu cầu thiết hoạt động tổ chức tín dụng Để đảm bảo an tồn kinh doanh tổ chức tín dụng nhà nước đưa quy định pháp luật hạn chế quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng qua nhằm bảo đảm độ an tồn cho hoạt động tổ chức tín dụng Trên thực tế, biện pháp hạn chế phần rủi ro, tạo môi trường an tồn cho hoạt động tổ chức tín dụng Tuy nhiên, dường biện pháp chưa đủ tạo niềm tin cho người gửi tiền, bảo đảm an toàn cho hoạt động tổ chức tín dụng Bởi vì, thực biện pháp mà pháp luật đưa hàng năm giới có hàng trăm, hàng nghìn ngân hàng bị phá sản người gửi tiền lại trắng số tiền gửi nhân lại với số tiền Những biện pháp bảo đảm chưa đủ để tạo miềm tin cho người gửi tiền – số đông người gửi tiền với mục đích tiết kiệm, có người số tiền họ gửi gia tài họ Chính vậy, mắc dù gửi tiền vào ngân hàng họ chưa n tâm khơng hiểu liệu số tiền gửi sử dụng nào, ngân hàng phá sản có trả lại hay khơng? Đó lỗi lo lắng, băn khoăn hầu hết người gửi tiền ngân hàng phá sản người gửi tiền toán lại số tiền gửi lý tài sản số tiền họ nhận nhỏ, có trắng Do tâm lý vậy, cần tác động nhỏ hay thông tin nhỏ họ rút số tiền gửi ngân hàng đồng loạt ngân hàng lại dễ rơi vào tình trạng khả tốn nguy đổ vỡ không tránh khỏi Mà mục đích đắt khơng đạt huy động vốn nhàn dỗi từ người dân Vì vậy, mà đặt vấn đề phải tìm giải pháp, phải đưa biện pháp tối ưu hơn, an toàn để vừa tạo niềm tin cho người gửi tiền – yếu tố quan trọng, vừa biện pháp để giúp cho tổ chức tín dụng huy động nhiều lượng tiền nhàn dỗi – vốn xem lớn dân Qua đó, giúp cho kinh tế quốc gia ổn định Sự đồi tổ chức bảo hiểm tiền gửi bước ngoặt lớn việc góp phần ổn định cho hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Mục đích, vai trị, chức năng, chất bảo hiểm tiền gửi * Mục đích bảo hiểm tiền gửi Trong thực tế, mục đích cụ thể hệ thống bảo hiểm tiền gửi có khác tựu chung nhằm đạt mục tiêu sau: – Bảo vệ số đông người gửi tiền, đối tượng có tiền gửi hạn chế tiếp cận thông tin quản trị, điều hành tình hình hoạt động tổ chức huy động tiền gửi; – Góp phần đảm bảo cho hệ thống tài quốc gia ổn định tạo điều kiện cho giao dịch tài có hiệu cách phòng, tránh đổ vỡ ngân hàng; – Góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài có quy mơ trình độ phát triển khác nhau; – Quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn người gửi tiền, tổ chức tài chính, Chính phủ giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có tổ chức tín dụng đổ bể * Vai trò bảo hiểm tiền gửi Thứ nhất, củng cố niềm tin người gửi tiền Trong bối cảnh ngân hàng tìm cách để thu hút khách hàng phía việc cố gắng mang lại lợi ích cao cho người gửi tiền việc tạo tâm lý yên tâm an toàn tiền gửi vấn đề quan trọng góp phần thúc đẩy trình huy động vốn Bảo hiểm tiền gửi có vai trị quan trọng góp phần củng cố niềm tin cho người gửi tiền Trong chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi ln hướng tới mục tiêu bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền với phương trâm lấy khách hàng làm tiêu điểmvới quan điểm chủ đạo không người gửi tiền mà tất tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ngày hưởng nhiều lợi ích từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thứ hai, tạo cạnh tranh bình đẳng tổ chức tín dụng Trong chạy đua thị phần khách hàng, thơng thường lợi cạnh tranh thuộc “ơng lớn” nhiên có bảo đảm tiền gửi khoảng cách rút ngắn dần, vai trị bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo an tồn cho hệ thống tín dụng cho tổ chức đơn lẻ Chính điều bình đẳng cạnh tranh tổ chức tín dụng Thứ ba, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng qua công cụ kiểm tra, giám sát bảo hiểm tiền gửi Trong bối cảnh thời kỳ hội nhập bên cạnh rủi ro thuyền thống cịn xuất nhiều rủi ro Kiểm sốt rủi ro vấn đề quan trọng góp phần đảm bảo an ninh kinh tế quốc gia Sử dụng hữu hiệu công cụ bảo đảm Chính phủ – Cơng cụ bảo hiểm điều cần thiết Công tác kiểm tra, giám sát tổ chức tín dụng bảo hiểm tiền gửi cần tổ chức tín dụng nhìn nhận “góc nhìn mới” Việc kiểm tra, giám sát bảo hiểm tiền gửi giúp tổ chức tín dụng biết nhìn nhận thơng qua việc cảnh báo rủi ro tiềm ẩn sai phạm yếu dể từ tổ chức tín dụng có giải pháp bảo đảm an toàn hệ thống bảo hiểm tiền gửi trọng đến công tác kiểm tra giám sát coi cơng cụ gián tiếp để bảo vệ tích cực triệt để người gửi tiền Việc ứng dụng chuẩn mực an toàn theo thông lệ quốc tế kiểm tra giám sát ln quan tâm có lộ trình thực để đạt mục đích cuối bảo vệ người gửi tiền, góp phần bảo vệ an tồn hệ thống tài chính, ngân hàng Tuy nhiên, để công tác thật phát huy hiệu phải có phối hợp tốt bên có liên quan Bản thân tổ chức tín dụng cần có nhìn nhận đánh giá vai trị cơng tác kiểm tra, giám sát bảo hiểm tiền gửi để từ có phối hợp chặt chẽ hiệu Bởi việc kiểm tra giám sát bảo hiểm tiền gửi mang lại lợi ích cho tổ chức tín dụng Bảo hiểm tiền gửi cấu giám sát tài quốc gia Thứ tư, vai trị của bảo hiểm tiền gửi cịn cơng cụ tài thể hịa nhập xu hội nhập Hiện nay, hệ thống bảo hiểm tiền gửi thực thành công 80 quốc gia giới xu kinh tế đại Những nước có kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng phát triển hàng đầu giới cơng cụ bảo hiểm tiền gửi sử dụng từ lâu như: Mỹ, Nhật Bản, Pháp, Canada, Hà lan,… Bảo hiểm tiền gửi thơng điệp thể hịa nhập Việt Nam với xu quốc tế khía cạnh đảm bảo an toàn hệ thống hoạt động Tài – Ngân hàng Là tổ chức mới, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ý thức xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi hai tiêu chí hợp với thơng lệ quốc tế phù hợp với tình hình Việt Nam thơng qua tham khảo nhiều mơ hình bảo hiểm tiền gửi thực thành cơng giới; phân tích điều kiện Việt Nam tìm giải pháp thích hợp * Chức bảo hiểm tiền gửi - Chức tham gia giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động tổ chức tham giabảo hiểm tiền gửi, góp phần bảo đảm an tồn phát triển bình thường hệ thống tài – tín dụng Đây chức khơng thể thiếu tổ chức bảo hiểm tiền gửi có tính chất bổ trợ cho chức bảo hiểm nói Để thực tốt chức bảo hiểm, nhằm giảm thiểu tối đa chi phí phịng chống đổ vỡ, ngăn chặn trước kiện bảo hiểm xẩy ra, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải tham gia vào trình giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Từ kết giám sát, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đưa khuyến nghị cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm ngăn ngừa rủi ro, hạn chế đổ vỡ giới hạn cho phép, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cịn hỗ trợ, chí có quyền can thiệp vào hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có dấu hiệu an toàn - Chức đầu tư kinh doanh Đây chức nhiều tranh cãi, nghiên cứu xây dựng mơ hình bảo hiểm tiền gửi nước phát triển Loại quan điểm thứ cho rằng, bảo hiểm tiền gửi đơn cơng cụ tay Chính phủ để thực nhiệm vụ chi trả tiền cho dân cư có tổ chức tín dụng bị đổ vỡ Và vậy, tổ chức bảo hiểm tiền gửi khơng phải tổ chức có chức kinh doanh, khơng đầu tư, khơng tìm kiếm lợi nhuận Tuy nhiên, điều kiện kinh tế đại, tổ chức bảo hiểm tiền gửi nước phát triển đơn công cụ Chính phủ nhằm hạn chế đổ vỡ tín dụng mang tính dây chuyền mà cịn định chế tài độc lập, quản trị điều hành cơng ty hoạt động mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Và khả tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi lệ thuộc vào đồng vốn ngân sách ln ỏi Chính phủ mà phải tăng cường lực tài từ hoạt động Một tổ chức bảo hiểm tiền gửi có tiềm lực tài hùng mạnh thoát ly nguồn vốn ngân sách lệ thuộc vào tài trợ Chính phủ tốt nhiêu Và vậy, bảo hiểm tiền gửi cần phải có phải làm tốt chức đầu tư tự tìm kiếm lợi nhuận, trước hết nhằm bảo toàn phát triển nguồn vốn nhà nước giao, sau tự tăng cường lực tài để bảo đảm có đủ khả xử lý rủi ro mà không cần đến hỗ trợ thường xuyên Chính phủ Tất nhiên, quốc gia, tùy thuộc vào thời kỳ mà xác định chức bảo hiểm tiền gửi khác Chẳng hạn nước ta, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, tương lai vấn đề cần phải nghiên cứu điều chỉnh cho phù hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực lớn mạnh * Bản chất hoạt động bảo hiểm tiền gửi Xét mặt thuật ngữ bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm có dối tượng bảo hiểm “tiền gửi” Theo quy định khoản Điều 20: “Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi khơng hưởng lãi phải hồn trả cho người gửi tiền.” Như vậy, chất tổ chức bảo hiểm tiền gửi dù tổ chức hoạt động hình thức mang chất tổ chức bảo hiểm Và vậy, họat động tổ chức bảo hiểm tiền gửi dựa theo nguyên lý hoạt động bảo hiểm bù đắp rủi ro theo chế lấy số đơng bù cho số Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo hiểm mang đầy rủi ro, vậy, tổ chức bảo hiểm thương mại dám kinh doanh loại hình bảo hiểm này, vậy, thông thường Nhà nước phải đứng thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ quyền lợi công chúng họ gặp rủi ro tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền Bảo hiểm tiền gửi hoạt động cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho người gửi tiền Dịch vụ mang tính xã hội cao, theo cách phân loại nhà kinh tế học, dịch vụ bảo hiểm tiền gửi thuộc loại hàng hố cơng khơng t Cơ sở để gọi dịch vụ bảo hiểm tiền gửi hàng hố cơng khơng t, vào tính khơng loại trừ thụ hưởng cách tuyệt đối dịch vụ Xuất phát từ mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo tính ổn định hệ thống tài quốc gia, người thụ hưởng dịch vụ bảo hiểm tiền gửi toàn xã hội Người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm lợi trực tiếp từ sách bảo hiểm tiền gửi qua việc họ tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm, tổ chức nhận tiền gửi họ bị đóng cửa khả toán Người vay hưởng lợi từ dịch vụ bảo hiểm tiền gửi chỗ tính ổn định hệ thống tài giúp cho họ sử dụng tiền vay an toàn thuận tiện Có hệ thống tài ổn định giúp cho ngành kinh tế khác phát triển thuận lợi v.v… Chính đặc tính khơng loại trừ thụ hưởng tuyệt đối mà dịch vụ bảo hiểm tiền gửi xếp vào loại hàng hố cơng khơng t II Quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Hoạt động tổ chức tài nói chung ngân hàng nói riêng ln có rủi ro, khả tốn rủi ro lớn Hậu dẫn tới hệ thống tài quốc gia bị tê liệt; xã hội bị bất ổn niềm tin nhà đầu tư bị giảm sút Và lý để Bảo hiểm tiền gửi Việt nam – DIV - đời với vai trò cơng cụ phịng ngừa quan trọng hữu hiệu Quy định quan thực bảo hiểm tiền gửi Cơ quan nhận bảo hiểm tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, có tên giao dịch quốc tế Deposit Inurance of Việt Nam (viết tắt DIV) Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài nhà nước hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có tư cách.pháp nhân, có bảng cân đối riêng, mở tài khoản ngân hàng nước nước ngồi, có dấu, Nhà nước cấp vốn điều lệ, miễn nộp loại thuế Xét phương diện lý thuyết, với tên gọi tổ chức bảo hiểm tất nhiên tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải thực thi chức nhiệm vụ mang tính chất truyền thống vốn có tổ chức bảo hiểm chi trả bảo hiểm cho người bảo hiểm trường hợp xảy kiện bảo hiểm Tuy tổ chức bảo hiểm có đặc thù như: tổ chức tài Nhà nước trực thuộc Chính phủ hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận; người hưởng quyền lợi bảo hiểm người gửi tiền, nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm lại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong giai đoạn phát triển nay, hoạt động tổ chức bảo hiểm không dừng lại việc chi trả bảo hiểm theo nguyên lý “số đơng bù cho số ít”, mà cần tiến tới giúp cho khách hàng nhận biết rủi ro, phân bố, quản lý, giám sát kiểm soát rủi ro; ngăn ngừa hạn chế đến mức thấp trường hợp xảy rủi ro cuối chi trả bảo hiểm nhằm bù đắp tổn thất xẩy rủi ro Mặt khác, cần xuất phát từ đặc thù hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro mang tính hệ thống; dễ gây hiệu ứng dây chuyền “đổ bể dây chuyền” Do đó, cần tạo lập hệ thống nhận biết rủi ro giám sát kiểm soát rủi ro cách đa chiều hiệu Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định Chính phủ số 89/1999/NĐ–CP ngày 01/09/1999 có quy định tăng quyền chủ động cho tổ chứcbảo hiểm tiền gửi, nhìn chung khơng có thay đổi lớn chức nhiệm vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi so với quy định Nghị định số 89/1999/NĐ–CP Xét theo phương diện lý luận thực tiễn, rõ ràng là: Mơ hình tổ chức BHTG phải tạo lập cho chứa đựng kết hợp yếu tố nói cách thích hợp với điều kiện hồn cảnh cụ thể Việt Nam theo giai đoạn phát triển khác Việc Nghị định 89/1999/NĐ–CP Nghị định 109/2005/NĐ–CP quy định tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài Nhà nước độc lập, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần trì phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế đặc thù Việt Nam Mặc dù tổ chức tài Nhà nước tổ chức bảo hiểm tiền gửi không thuộc diện quan quản lý nhà nước không thuộc phạm trù tổ chức bảo hiểm thương mại thông thường Quy định đối tượng tham gia Theo quy định khoản Điều Nghị định Chính phủ số 89/1999/NĐ–CP ngày 01 tháng năm 1999 bảo hiểm tiền gửi thì: “Các tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc.” bên cạnh tổ chức phải niêm yết công khai việc tham gia bảo hiểm tiền gửi trụ sở địa điểm giao dịch Chủ thể tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức, tài có nhận tiền gửi cơng chúng hình thức định Với hệ thống bảo hiểm tiền gửi cơng khai tham gia tổ chức bắt buộc nhằm tạo sân chơi bình đẳng tổ chức tín dụng, tạo nguồn vốn hoạt động cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh rủi ro phân bổ cho đối tượng đa dạng, tránh tình trạng có ngân hàng, tổ chức tín dụng yếu mua bảo hiểm Trên sở làm giảm mức độ rủi ro thân tổ chức bảo hiểm tiền gửi gánh nặng cho Chính phủ việc hỗ trợ tài chi trả bảo hiểm Ở điểm ta thấy, bảo hiểm tiền gửi khác với loại hình bảo hiểm khác bảo hiểm xã hội (có thể bắt buộc tự nguyện) loại hình bảo hiểm theo Luật kinh doanh bảo hiểm (tham gia hoàn toàn ý chí bên Quy định đối tượng giới hạn bảo hiểm Trong pháp luật các nước có quy định loại tiền bảo hiểm Tuy nhiên quan niệm, điều kiện nước khác nên quy định không giống Theo quy định pháp luật Việt Nam: ''Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân cơng ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp sau đây: a) Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; b) Tiền gửi người gửi tiền thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; c) Tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền; d) Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.” Với quy định đối tượng bảo hiểm mở rộng nhiều Nếu Nghị định số 89/1999/NĐ–CP quy định “tiền gửi bảo hiểm Đồng Việt Nam cá nhân gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi” Tthì Nghị định số 109/2005/NĐ-CP cá nhân, đối tượng người gửi tiền bảo hiểm cịn mở rộng thêm gồm: Hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh Như vậy, số người gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi bảo hiểm tăng lên đáng kể, điều phù hợp với thông lệ Quốc tế bảo vệ ngày tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền Việc quy định số tiền gửi bảo hiểm tối đa quốc gia phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: thức trạng kinh tế, tài quốc gia, tỉ lệ số người gửi tiền bảo hiểm, độ rủi ro hoạt động kinh doanh kinh tế hệ thống ngân hàng, thu nhập bình qn tính theo đầu người, thực lực tài thân tổ chức bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành giới hạn bảo hiểm tối đa 50 (năm mươi) triệu đồng trả cho tất khoản tiền gửi bảo hiểm gồm gốc lãi.Quy định chưa hợp lý lẽ, thực tế người gửi tiền với số lượng lớn rủi ro cao Vậy có nên quy định cách mềm dẻo vấn đề hay khơng Quy định phí, kiện bảo hiểm việc chi trả khoản tiền bảo hiểm * Phí bảo hiểm Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền gửi hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với mức 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 10 Phí bảo hiểm tính thu lần /năm Việc thu phí thực theo quý số tiền phí quý nộp vào ngày cuối tháng đầu quý Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nộp chậm phí bảo hiểm bị phạt Việc thu phí bảo hiểm thực thơng qua hội sở tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo phương thức khác bên thỏa thuận Việc điều chỉnh mức phí bảo hiểm tiền gửi theo loại hình tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở đánh giá, xếp loại quan nhà nước có thẩm quyền Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi ý kiến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài Mức phí bảo hiểm tiền gửi điều chỉnh theo đánh giá quan quản lý nhà nước có thẩm quyền chất lượng hoạt động tổ chức nhận tiền gửi (điểm khoản Điều 1); Theo Nghị định số 89/1999/NĐ–CP mức phí bảo hiểm tiền gửi áp dụng đồng hạng tất tổ chức tín dụng 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ–CP quy định áp dụng mức phí bảo hiểm phải nộp khác tổ chức nhận tiền gửi quan Nhà nước có thẩm quyền (Ngân hàng Nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ) đánh giá, phân loại đầy đủ xác chất lượng hoạt động tổ chức nhận tiền gửi Toàn số phí bảo hiểm tiền gửi thu từ tổ chức nhận tiền gửi dùng vào việc lập Quỹ dự phòng nghiệp vụ để thực việc chi trả tiền bảo hiểm, hỗ trợ tài tổ chức nhận tiền gửi mà không dùng vào việc trang trải chi phí hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi * Sự kiện bảo hiểm Theo quy định khoản Điều 16 (đã sửa đổi bổ sung): Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan nhà nước có thẩm quyền xác định khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn, vòng 60 ngày kể từ ngày quan nhà nước có thẩm quyền có văn yêu cầu tổ chức chấm dứt giao dịch để tiến hành lý tài sản kể từ ngày Tịa án thơng báo định mở thủ tục lý tài sản theo quy định pháp luật phá sản, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm tiến hành chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo nguyên 11 tắc quy định Điều Nghị định đồng thời làm thủ tục định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi Như kiện bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi xác định dựa sở có đồng thời hai có văn chấm dứt hoạt động tổ chức tín dụng quan nhà nước có thẩm quyền tổ chức tín dụng khả toán * Các khoản tiền chi trả Theo quy định hành mức tiền chi trả bảo hiểm tăng: Tại Nghị định số 89/1999/NĐ-CP quy định số tiền bảo hiểm trả cho người gửi tiền: “Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi (gồm gốc lãi) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tối đa 30 triệu đồng Việt Nam”;Tại Nghị định số 109/2005/NĐ-CP quy định lại: “Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lãi người gửi tiền (một cá nhân người đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thuộc đối tượng quy định Điều Nghị định này, tối đa 50 (năm mươi) triệu đồng.” Ta thấy, mức chi trả tiền bảo hiểm tối đa tăng gần 30% so với quy định cũ Việc tăng mức bảo hiểm tối đa lên 50 triệu đồng góp phần làm cho người gửi tiền thêm tin tưởng vào sách Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức nhận tiền gửi huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi dân cư Chính sách khẳng định rõ: Giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi cam kết trả tiền Nhà nước cho người gửi tiền thực Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp Giấy chứng nhận sử dụng nhiều hình thức thơng tin để thông báo thay đổi quan trọng tới người gửi tiền Số tiền gửi (gồm gốc lãi) vượt mức tối đa tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả trả cho người gửi tiền trình lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phù hợp với quy định pháp luật giải thể, phá sản 12 III Thực tiến áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại Ngày 1/8/2000, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam cấp Giấy chứng nhận Bảo hiểm tiền gửi số 01/ CN/ BHTG cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, vị khách hàng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam say hàng loạt ngân hàng khác tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tại lễ cấp đổi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Hà Nội năm 2006, lãnh đạo Ngân hàng ngoại thương phát biểu: “Chúng hy vọng thông tin Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phổ biến rộng rãi công chúng để người dân hiểu quyền lợi gửi tiền tổ chức tín dụng tham giabảo hiểm tiền gửi, qua nâng cao lòng tin người dân với hoạt động ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng ngoại thương nói riêng.” Các ngân hàng thàng lập hoạt động theo quy định pháp luật Việc thực pháp luật nói chung pháp luật bảo hiểm tiền gửi nói riêng có khác có khác biệt định Chính vậy, viết xin trình bày thức tiễn áp dụng pháp luật ngân hàng: “ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Đây coi điển hình cho việc áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi Có thể nhận thấy, sau thời gian dài hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiếp tục khẳng định tốt vai trị việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo phát triển an toàn hệ thống ngân hàng, ổn định an ninh trị đời sống xã hội Bảo hiểm tiền gửi xem lời đảm bảo công khai hữu hiệu Chính phủ để củng cố lịng tin cơng chúng vào hệ thống ngân hàng; chí trường hợp thực có đổ vỡ ngân hàng, Bảo hiểm tiền gửi cơng cụ để Chính phủ can thiệt kịp thời nhằm tránh lây lan sang tổ chức tín dụng hoạt động lành mạnh khác Là Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam quan tâm tới vấn đề quản trị rủi ro để đảm bảo an toàn cho ngân hàng khách hàng, có vấn đề tiền gửi Cũng lý mà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam trở thành tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - “mở hàng” cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Căn vào tình hình tài lành mạnh tỷ lệ nợ hạn thấp hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Ngân hàng Đầu tư 13 Phát triển Việt Nam, ngày 1/8/2000, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam cấp Giấy chứng nhận Bảo hiểm tiền gửi số 01/ CN/ BHTG cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đây kiện Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam khách hàng gửi tiền ngân hàng chào đón trân trọng Kể từ đó, chứng nhận bảo hiểm tiền gửi số 01 chụp công bố tất quầy giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tồn quốc, khơng làm vững lòng khách hàng tham gia gửi tiền mà góp phần làm tăng trách nhiệm cán giao dịch việc bảo vệ uy tín thương hiệu ngân hàng đầu tư phát triển việt nam Tháng 8/2006, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến thêm bước quan hệ hợp tác song phương Bằng việc ký Thỏa thuận hợp tác toàn diện, hai bên thiết lập sở quan trọng thúc đẩy mối quan hệ hợp tác hai chiều thêm chặt chẽ hiệu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam với tư cách tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, thực nộp đầy đủ, kịp thời phí bảo hiểm tiền gửi để đảm bảo đầy đủ quyền lợi ích hợp pháp khách hàng gửi tiền Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tuân thủ nghiêm túc công tác kiểm tra, giám sát hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với tư cách tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực mở tài khoản tiền gửi toán tiền gửi có kỳ hạn 39 Chi nhánh hệ thống, thực trì tăng dần số dư tiền gửi hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam qua năm Đặc biệt, kể từ năm 2007 đến nay, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực ký kết Hợp đồng ủy thác cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam làm đại lý chi trả tiền bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấm dứt hoạt động khả tốn IV Một số ý kiến đóng góp kiến nghị Để thực kiểm sát quản lý tốt quốc gia cần phải hình thành đồng khn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an tồn tiền tệ ngân hàng Về phía nhà nước, Bộ Nội vụ chủ trì soạn thảo dự thảo Quyết định Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động 14 Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam, thay Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 Với số điểm đáng lưu ý như: "Ngân hàng Nhà nước quan có trách nhiệm lãnh đạo, đạo trực tiếp, toàn diện Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam" Quy định đắn, quan trọng để tăng cường đạo chế sách, công tác quản lý nghiệp vụ đặc biệt công tác cán Hơn nữa, việc giải thực tế vừa qua đặt là: Do chưa xác định rõ quan có trách nhiệm lãnh đạo, đạo trực tiếp, toàn diện BHTGVN nên đạo quản lý nhà nước tổ chức hoạt động tổ chức quan trọng mẻ bất cập Vừa qua Thanh tra kết luận có sai phạm Trách nhiệm kiểm điểm thực tế đùn đẩy Bộ ngành Đặc biệt, công tác nhân máy quản lý, kiểm soát điều hành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo phương án phù hợp vừa giảm thiểu áp lực văn trình lên Thủ tướng Chính phủ định trước đây, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ, ngành có liên quan, đồng thời, tạo gắn bó liên thông tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quan quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng Về việc bổ nhiệm nhân bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Điều 11, chương III), đối tượng gồm: Phó Tổng Giám đốc, Kế tốn trưởng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thuộc diện trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định bổ nhiệm, miễn nhiệm, thay trình Thủ tướng Chính phủ trước Cần chỉnh sửa, bổ sung hoàn thiện quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo hướng "làm đầu mối xây dựng dự án Luật, văn quy phạm pháp luật khác để xử lý vấn đề chung vấn đề liên ngành liên quan đến chế, sách, nhiệm vụ, quyền hạn bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình Quốc hội Chính phủ Thủ tướng Chính phủ xem xét, định" Quốc hội cần sớm ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi đồng với Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng, Luật phá sản, Luật giám sát ngân hàng… Đối với Chính phủ cần xây dựng phê duyệt văn hướng dẫn Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật liên quan Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước liên quan sớm triển khai xây dựng dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi, tiếp tục giúp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoàn thiện chế hoạt động, tổ chức, 15 nhân tạo điều kiện để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực tốt nhiệm vụ * Phân loại phí bảo hiểm tiền gửi dựa mức đô rủi ro Đến việc tính nộp phí tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi việc quản lý, theo dõi, đơn đốc thu phí Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam vào nếp đạt kết bước đầu Tuy nhiên, bên cạnh cịn số khó khăn, vướng mắc cần tiếp tục hoàn thiện nhằm tạo thuận tiện cho tổ chức tham giabảo hiểm tiền gửi Việc thu phí theo mức độ rủi ro tạo cơng bằng, khuyến khích đơn vị quan tâm nâng cao chất lượng hoạt động Thu phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro phù hợp với quy luật đào thải tự nhiên Những đơn vị sau thời gian định đánh giá hoạt động rủi ro, không mang lại hiệu giải thể có trật tự, nhường chỗ cho đơn vị hoạt động lành mạnh, an tồn, hiệu Để sách thu phí bảo hiểm tiền gửi Nhà nước thực đúng, bên cạnh rõ ràng, minh bạch, cụ thể văn bản, kiểm tra, giám sát chặt chẽ bên liên quan, cần phải có chế tài xử phạt cụ thể, nghiêm minh đủ để răn đe đơn vị chưa thực quan tâm, chấp hành sách thu phí bảo hiểm tiền gửi Nhà nước * Mở rộng việc bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền Hiện tại, số tổ chức như: Tiết kiệm bưu điện, Ngân hàng sách xã hội, Cơng ty Bảo hiểm nhân thọ, Công ty nhận ủy thác đầu tư chứng khốn có hoạt động huy động vốn từ cá nhân tự nguyện chưa tham gia bảo hiểm tiền gửi Trường hợp tổ chức không cịn đủ điều kiện để hoạt động việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khơng có biện pháp thỏa đáng Do đó, quan Nhà nước có thẩm quyền cần có nghiên cứu, xem xét định thỏa đáng việc tham gia bảo hiểm tiền gửi mối tổ chức * Tăng cường lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Theo thông lệ Quốc tế Quỹ dự phịng nghiệp vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi khoảng 2-5% số tiền gửi bảo hiểm Tuy nhiên, đối 16 tượng tiền gửi bảo hiểm mở rộng mức tiền gửi bảo hiểm tăng lên khả tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chưa cải thiện đáng kể Do đó, Quỹ dự phịng nghiệp vụ chưa tích lũy đầy đủ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần nhận quan tâm Nhà nước việc tăng vốn điều lệ để có đủ lực tài thực tốt chức nhiệm vụ giao 17 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Luật ngân hàng – Trường Đại học Luật Hà Nội – NXB Công an Nhân dân; Luật tổ chức tín dụng năm 1997, sửa đổi bổ, bổ sung năm 2004; Nghị định Chính phủ số 89/1999/NĐ–CP ngày 09/11/1999 bảo hiểm tiền gửi; Nghị định Chính phủ số 109/2005/NĐ–CP ngày 24/08/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ–CP ngày 09/11/1999; Hoàn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam – TS.Ngô Quốc Kỳ – NXB Tư pháp; Tạp chí luật học số 12/2007; Tạp chí ngân hàng số 17 tháng 9/2006; Khóa luận tố nghiệp – Trần Thị Trinh – Hà Nội.2004 18 ... tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Bài viết sâu làm rõ vấn đề: ? ?Nhóm quy định trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật. ”... lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ quy? ??n lợi công chúng họ gặp rủi ro tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền. .. động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với mức 0,15%/năm tính số dư tiền gửi