B TR NG GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C KINH T TP H CHÍ MINH õõõõõ NGUY N ÌNH THI N NGHIÊN C U MƠ HÌNH QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N QU C T VI T NAM Chuyên ngành: Kinh t tài – Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LU N V N TH C S KINH T Ng ih ng d n khoa h c: PGS.TS Tr n Huy Hồng TP.H CHÍ MINH – N M 2010 Trang 10 10 10 tài: 11 12 1.1 12 1.1.1 ng: 12 1.1.2 13 1.1.2.1 13 1.1.2.2 14 1.1.2.3 15 1.1.2.4 15 1.1.2.5 16 1.1.3 ng: 16 1.1.3.1 16 1.1.3.2 17 1.1.4 18 1.1.5 23 1.1.6 : 24 1.1.7 1.2 25 26 1.2.1 26 1.2.2 27 1.2.2.1 27 1.2.2.2 28 1.2.3 29 1.2.3.1 29 1.2.3.2 30 1.2.3.3 30 1.2.3.4 31 1.2.3.5 31 1.2.4 1.3 32 33 1.3.1 p trung: 34 1.3.2 34 1.4 35 1.4.1 35 1.4.2 37 39 40 2.1 40 2.1.1 40 2.1.2 41 2.1.2.1 42 2.1.2.2 42 2.1.2.3 42 2.1.2.4 42 2.1.3 2.2 42 44 2.2.1 44 2.2.2 45 2.2.3 57 2.2.3.1 57 2.2.3.2 Chính sách khách hàng: 59 2.2.3.3 60 2.2.4 61 2.2.5 62 2.2.6 63 2.2.7 64 2.3 65 2.4 - 2009 65 2.4.1 65 2.4.1.1 66 2.4.1.2 66 2.4.1.3 67 2.4.1.4 68 2.4.1.5 68 2.4.1.6 68 2.4.2 69 2.4.3 69 2.4.4 71 2.4.4.1 71 2.4.4.2 73 76 77 3.1 77 3.2 83 3.3 87 3.3.1 87 3.3.2 87 3.3.3 88 88 89 90 92 92 97 98 ALCO CBTD CIC CSH DN IT (H NH Ngân hàng NHNN NHTM NHTMCP NQH QLKH QTRR RM TCTD TMCP VIB VIB AMC XLRR UB UBTD Relationship Manager Trang 2009 2009 66 2009 66 009 67 - 2009 2009 68 68 2009 - 2009 65 68 70 Trang 25 41 46 Lý : n hàng , cho NHTM tranh Bên NHTM mơ hình NHTM 88 - - 3.3.3 Các quy ph - cho NHTM - c Trong c n N Nam (VIB) bên 89 T phân tích - , hóa mơ hình - N 007 IB - nân Ngân Ngân hàng d (PGS, n Huy Hoàng), c Ngân hàng h q N 90 (2008), Chí Minh Ngân 10 11 12 13 Nam, (2008), 2007, 91 Basel Committee on Banking Supervison (2004), International Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel Eugene F Brigham, Michael C Ehrhardt (2002), Financial Management: Theory and Practice, South-Western, Ohio 92 P Ban, Vùng 1.1 lý 1.2 : tr ro 1.3 Khách hàng d kinh 93 Phòng q d 1.4 - khách hàng vùng kinh tác, Phòng 1.5 t : 94 1.6 q khai thác t 0% 30% 1.7 Ban Tài Chính: Ban Tài bao g q chi tiêu 1.8 hính sách q cn sau 95 1.9 c qu k c kinh doanh Ngoài Ban k 1.10 t t t t t t chính: Phịng q t t Phịng q q Phịng 1.11 Cơng ty q làm tín 1.12 96 n 31/03/2010 VIB có Vùng kinh doanh v i 117 chi nhánh PGD t i 27 t nh thành c c M i ph c v khách hàng doanh nghi p 90 m kinh doanh tr i kh p lãnh th Vi t Nam Cá m ATM, POS: 125ATM 2439 POS toàn qu c Vùng B c Hà N i S Giao D ch, B ình, V nh Phúc, Thái Nguyên, Vi t Trì, Vùng Nam Hà N i Vù c H i Phòng, H i D ng, Qu ng Ninh, Vùng Mi n Trung: N ng, H i Châu, Qu ng Ngãi, Hu , Trung Tâm Kinh Doanh, Hà N i, Hà , Vinh, Thanh Hố, Vù ơng Nam B VIB - Ngân hàng tiên phong ng Nai, Bì , cung c p d ch v Ngân hàng V ng Tàu, Tây Ninh, tr c n v i nhi u s n ph ng Vù C n Th , An Giang Kiên Giang, Cà Mau, ng Tháp, Vùng Nam Trung B : Nha Trang, Quy Nh n kl k, ng, Vù Chí Minh H Chí Minh, Qu n 2, Bình Th nh, Gị V p, Vùng Tây H Chí Minh Sài Gịn, Tân Bình, Qu n 11, Qu n 5, Qu n 1, Phú Nhu n, 97 B MÁY QU N TR R I RO BAN KI M SOÁT H NG QU N TR Y BAN QU N LÝ R I RO PHỊNG KI M TỐN N I B T NG GIÁ C Y BAN QU N LÝ TÀI S N N , TÀI S N CÓ (ALCO) Y BAN TÍN D NG KH I QU N LÝ R I RO KH I QU N LÝ TÍN D NG PHỊNG CHÍNH SÁNH TÍN D NG PHỊNG QU N LÝ R I RO TH NG PHÒNG QU N LÝ R I RO HO NG QU N LÝ QU N LÝ GIÁM SÁT K R I RO R I RO R I RO HOACH B NG GIAO HO T D I D CH NG PHÒNG TÀI S N PHÒNG QU N LÝ R I RO TÍN D NG R I RO KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P R I RO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN PHÒNG TÁI TH NH PHÒNG QU QU N LÝ DANH MC U TRUNG TÂM QLN VÀ KTTS PHÒNG QU N LÝ GDTD 98 (C 2009 theo VAS IFRS VAS CH TIÊU 2007 Thu nh p t lãi kho n thu nh t Chi phí lãi lãi Thu nh p lãi thu n Thu nh p t ho Chi phí ho Lãi thu n t ho mua bán ch ng khoán ng khác Thu nh p t góp v n, mua c ph n Chi phí ho t ng L i nhu n thu n t ho ng kinh doanh c chi phí d phịng r i ro tín d ng L 36,369 46,873 68,171 109,170 156,265 13,714 69,389 122,213 80,642 -78,302 67,443 -19,427 102,244 17,372 10,395 9,931 606,078 866,602 496,271 303,921 726,662 70,572 73,476 112,351 425,699 230,445 614,311 116,877 61,601 151,095 i giá tr h p lý c a tài s n tài s bán Chi phí d phịng r i ro tín d ng L i nhu 203,138 387,957 h i 145,539 -4,853 ng kinh doanh ngo i L thu n t ho 818,774 1,135,168 23,614 ng d ch v (L )/Lãi thu n t 1,240,563 3,279,493 2,586,595 91,785 ng d ch v Lãi thu n t ho 2009 1,949,745 4,098,267 3,721,763 709,182 ng d ch v 2008 c thu Chi phí thu thu nh p doanh nghi p 99 Chi phí thu thu nh p hỗn l i L i nhu n sau thu 308,822 168,844 463,216 VAS CH TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 TÀI S N Ti n m t, vàng b 383,038 607,518 1,211,629 Ti n g i t i NHNN 435,548 1,138,214 937,968 Ti n, vàng g i t i t ch c tín d ng khác cho vay t ch c tín d ng 12,826,626 7,472,500 17,416,619 khác Các cơng c tài phái sinh 137 tài s n tài khác 3119 Cho vay khách hàng 16,611,779 19,587,856 27,103,139 Cho vay khách hàng 16,744,250 19,774,509 27,352,682 D phòng r i ro cho vay khách hàng -132,471 Góp v Tài s n c 4,818,934 8,818,224 143,806 216,425 290,684 212,736 277,947 250,441 1,147,202 771,496 1,211,230 n nh Tài s n Có khác T NG TÀI S N N -249,543 6,748,219 Ch -186,653 PH I TR VÀ V N CH S 39,305,035 H U Ti n g i vay t ch c tín d ng khác Ti n g i c a t ch c tín d ng khác Vay t ch c tín d ng khác Ti n g i c a khách hàng 34,719,057 56,638,942 12,018,720 7,890,365 18,591,680 11,808,720 7,824,225 15,035,175 210,000 17,686,761 66,140 3,556,505 23,905,294 32,364,898 100 V n tài tr , u 95,638 27,496 23,695 Phát hành gi y t có giá 1,528,739 52,835 1,845,230 Các kho n N khác 5,782,644 550,529 864,541 ch c tín d ng ch u r i ro T NG N PH I TR 37,122,502 32,426,519 53,690,044 V n qu 2,182,533 2,292,538 2,948,898 V n c a TCTD 2,000,00 2,000,000 2,400,000 Qu c a TCTD 32,140 81,885 82,979 65,142 26,539 -23,334 -25,150 168,845 464,530 Chênh l ch t giá h Th 1,571 n c ph n Th 65,142 ng khoán s bán C phi u qu L i nhu i T NG N CH S PH I TR 83,680 VÀ V N H U 39,305,035 34,719,057 56,638,942 Ghi chú: T IFRS CH TIÊU 2007 Thu nh p t lãi kho n thu nh t Chi phí lãi chi phí t Thu nh p lãi thu n Thu nh p t ho Chi phí ho ng d ch v ng d ch v 2009 1,949,745 4,098,267 3,721,763 1,240,563 3,279,493 2,586,595 709,182 ng d ch v Lãi thu n t ho lãi 2008 818,774 1,135,168 91,785 145,539 203,138 23,614 36,369 46,873 68,171 109,170 156,265 101 Lãi thu n t ho ng kinh doanh ngo i L thu n t ho Chi phí ho L i nhu n thu n t ho L 102,245 10,395 9,931 606,078 866,602 495,223 373,493 726,663 69,572 63,341 105,956 240,580 620,707 61,601 151,095 1,442 3,041 292,755 180,421 466,571 i giá tr h p lý c a tài s n tài s bán Chi phí d phịng r i ro tín d ng L i nhu -19,427 109 c chi phí d phịng r i ro tín d ng 67,443 116,877 ng kinh doanh -8,730 409,523 ng 80,371 85,700 Thu nh p t góp v n, mua c ph n 122,213 387,957 ng khác 69,389 17,372 (L )/Lãi thu n t mua bán ch ng khoán 13,714 -5,630 h i c thu Chi phí thu thu nh p doanh nghi p Chi phí thu thu nh p hỗn l i L i nhu n sau thu IFRS CH TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 TÀI S N Ti n m t, vàng b Ti n g i t i NHNN Ti n, vàng g i t i t ch c tín d ng khác cho vay t ch c tín d ng khác Các cơng c tài phái sinh tài s n tài khác 383,038 435,548 607,518 1,211,629 1,138,214 937,968 12,846,626 7,472,500 17,419,352 137 3,119 Cho vay khách hàng 16,595,875 19,582,087 27,116,737 Cho vay khách hàng 16,744,250 19,774,509 27,352,682 102 D phòng r i ro cho vay khách hàng -148,375 Góp v Tài s n c T NG TÀI S N N 26,085 87,762 277,947 250,441 1,151,732 Tài s n Có khác 9,025,236 212,736 nh 5,045,725 11,100 n -235,945 7,085,798 Ch -192,422 772,939 1,211,232 39,498,534 34,751,182 56,659,365 PH I TR VÀ V N CH S H U Ti n g i vay t ch c tín d ng khác 12,018,720 7,890,365 18,591,680 Ti n g i c a t ch c tín d ng khác 11,808,720 7,824,225 15,035,175 Vay t ch c tín d ng khác 210,000 Ti n g i c a khách hàng 66,140 3,556,505 17,686,761 23,905,294 32,364,898 V n tài tr , u 95,638 27,496 23,695 Phát hành gi y t có giá 1,538,739 52,835 1,845,230 Các kho n N khác 5,840,085 559,642 872,772 ch c tín d ng ch u r i ro T NG N PH I TR 37,179,943 32,435,632 53,698,275 V n qu 2,318,591 2,315,550 2,961,090 V n c a TCTD 2,000,000 2,000,000 2,400,000 Qu c a TCTD 32,140 81,885 82,979 65,142 65,142 26,539 147,704 27,339 3,067 -23,334 -25,150 164,518 473,655 Chênh l ch t giá h Th 1,571 n c ph n Th ng khoán s bán C phi u qu L i nhu T NG N S H U i PH I TR 72,034 VÀ V N CH 39,704 34,751,182 56,659,365 ... 46 Lý : n hàng , cho NHTM tranh Bên NHTM mơ hình NHTM 10 - , Ngân hàng t (VIB) 2009, t mơ hình N (VIB) : - - : , Ý , tín mơ hình (VIB) ro tình hình (VIB) thi 11 k N - Mơ hình - N ro 12 1.1... cho vay, báo cáo hàng tháng hàng 32 - hóa ; - 1.2.4 cho cho khơng có t - 33 , sang cho - R Do 1.3 Mơ hình Mơ hình Mơ hình hình : 34 1.3.1 Mơ hình Mơ hình c ro - - 1.3.2 Mơ hình , kinh doanh... doanh - hun sâu 35 1.4 Nam: 1.4.1 - Ngân hàng Nông - 15/08/2008); - 36 - n - (ch - có -Ngân hàng S - 37 i 39 31,4% 1.4.2 - , - QTRR QTRR QTRR - 38 - Mơ hình h ro ro - hình Banking Supervision