LỜI CẢM ƠN Như biết giai đoạn thực tập đóng vai trị quan trọng chương trình đào tạo Đại học, nhằm thực phương châm học đôi với hành, kết hợp lý luận với thực tiễn, tạo điều kiện cho sinh viên củng cố kiến thức, nâng cao kỹ Quá trình thực tập sở quan trọng để sau sinh viên viết khóa luận tổng hợp – sản phẩm thu từ q trình thực tập Những sản phẩm khơng đánh giá kết giai đoạn thực tập sinh viên mà đánh giá tổng thể kiến thức mà sinh viên tích lũy trình ngồi ghế giảng đường khả vận dụng, kết hợp lý thuyết với thực tế sinh viên Qua thời gian tìm hiểu thực tế ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Bắc Hải Dương, sở kiến thức học hướng dẫn tận tình giáo-T.S Nguyễn Thu Thủy cán ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Bắc Hải Dương , em hồn thành khóa luận thực tập tổng hợp Do vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, yêu cầu dung lượng có hạn hạn chế trình độ thân nên khóa luận khơng tránh khỏi sai sót, khuyết điểm, em mong nhận đóng góp chân thành từ thầy để hồn thành khóa luận tốt Cuối cùng, em xin gửi lời cám ơn chân thành đến cô giáo T.S Nguyễn Thu Thủy, người trực tiếp hướng dẫn em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp tập thể thầy cô giáo khoa Tài Ngân hàng tập thể cán ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Bắc Hải Dương giúp đỡ em nhiều thời gian thực tập ngân hàng 1 DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU ST T 10 11 12 13 14 15 16 Tên sơ đồ, bảng biểu Sơ đồ 1.1: Bộ máy tổ chức ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.3: Tình hình thu phí từ dịch vụ toán chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.4: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh rút gọn giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.5: Doanh số cho vay với DNVVN chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.6 : Dư nợ với DNVVN chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ DNNVV chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.8: Tình hình thu nợ DNNVV BIDV Bắc Hải Dương giai đoạn 20122014 Bảng 2.9: Tình hình nhóm nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn cuả DNNVV chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.11: Tỉ lệ nợ xấu với DNVVN chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.12: Tình hình thu nhập từ cho vay với DNNVV chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay với DNVVN tổng dư nợ chi nhánh giai đoạn 20122014 Biểu đồ 2.2: Doanh số thu nợ với DNVVN doanh số cho vay DNVVN giai đoạn 2012-2014 Biểu đồ 2.3: Tỉ lệ nợ hạn với DNVVN chi nhánh giai đoạn 2012-2014 2 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nghĩa từ viết tắt Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư NH Ngân hàng NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần BIDV Bắc Hải Dương NHTW HĐQT TMCP ĐT&PT VN TCTD Nam Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn 10 DPRR Dự phòng rủi ro 11 NVHĐ Nguồn vốn huy động 12 NQH Nợ hạn 13 DN Doanh nghiệp 14 BIDV CBTD Cán tín dụng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Bắc Hải Dương Ngân hàng trung ương Hội đồng quản trị Thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần doanh nghiệp vừa nhỏ không ngừng phát triển số lượng chất lượng hoạt động kinh doanh, qua ngày thể đóng góp to lớn kinh tế quốc dân Mặc dù tất doanh nghiệp gặp phải khó khăn định như: thiếu vốn, cơng nghệ lạc hậu, trình độ quản lí, sản xuất yếu kém, chịu cạnh tranh gay gắt từ doanh nghiệp lớn…Cũng giống hầu hết loại hình doanh nghiệp khác, trình tồn phát triển mình, nhu cầu vốn để mở rộng nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ lớn Vì ngân hàng thương mại dù nhận thấy việc cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ tiềm tàng nhiều rủi ro coi đối tượng khách hàng tiềm lớn đem lại lợi nhuận mở rộng thị phần Các NHTM nhắm tới đối tượng chiến lược phát triển tất yếu Cũng khơng nằm xu ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương (BIDV-Bắc Hải Dương) thời gian qua đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Có thể nói hoạt động cho vay DN mạnh truyền thống ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, thể rõ nét doanh số cho vay đối tượng DN cao, nhiên xét riêng DNVVN, dù chi nhánh trọng vào hoạt động cho vay với đối tượng thu số kết khả quan lại bộc lộ nhiều khó khăn, hạn chế địi hỏi ngân hàng phải nỗ lực giải Đây thực vấn đề đặt cần phải quan tâm, mục tiêu chung ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam trở thành NHTM dẫn đầu phục vụ cho DNVVN Và nữa, theo chủ trương Đảng Chính phủ coi phát triển DNVVN nhiệm vụ chiến lược nhằm phát triển kinh tế xã hội, điều tất yếu tất NHTM nói chung BIDV Bắc Hải Dương nói riêng cần phải giành quan tâm đặc biệt tới loại hình 4 DN này, mơi trường cạnh tranh ngày khốc liệt Qua trình thực tập BIDV- Bắc Hải Dương, sau nghiên cứu tìm hiểu thực tế hoạt động ngân hàng, em định lựa chọn đề tài “Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương” làm khóa luận tốt nghiệp Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu đem lại nguồn thu cho NHTM, đặc biệt cho vay với DNVVN- đối tượng chiếm đến 95% tổng số DN đăng kí kinh doanh nước ta Chính mà có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến chất lượng cho vay với DNVVN Điển luận văn tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay với DNVVN chi nhánh NH ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Hà Nội” giai đoạn 2008-2010 sinh viên Phan Hồng Nhung- Khoa Tài ngân hàng trường Đại học Thăng Long thực Luận văn đề cập đến thực trạng chất lượng cho vay BIDV chi nhánh Hà Nội với DNVVN, ưu điểm hay mặt hạn chế hoạt động phân tích, lập luận kĩ Ngồi cịn có đề tài khóa luận “Chất lượng cho vay với DNVVN NH TMCP VP Bank chi nhánh Đông Đô” giai đoạn 2010-2013 sinh viên Trần Tiến Thành- Đại học Kinh tế Quốc Dân thực đưa nguyên nhân sâu xa hạn chế cho vay DNVVN Tuy nhiên chưa có cơng trình nghiên cứu đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay với DNVVN BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Tất nội dung đề cập bên góp phần giúp em có thêm định hướng cho khóa luận Mục đích nghiên cứu đề tài: - Hệ thống hóa vấn đề hoạt động cho vay chất lượng hoạt động - cho vay với DNVVN NH BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay DNVVN BIDV- - chi nhánh Bắc Hải Dương nhằm phát bất cập, hạn chế Đưa giải pháp, đề xuất kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN chi nhánh 5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: chất lượng cho vay DNVVN NH BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu NH BIDV-chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2012-2014 Phương pháp nghiên cứu: Khóa luận tốt nghiệp sử dụng phương pháp là: phương pháp định lượng định tính nhằm tìm hiểu, phân tích, đánh giá hoạt động cho vay DNVVN NH BIDV–Chi nhánh Bắc Hải Dương Đề tài cịn sử dụng cơng cụ phân tích liệu thống kê, phân loại, so sánh đối chiếu, suy diễn logic ngồi cịn phương pháp vật biện chứng kết hợp với logic lịch sử nhằm triển khai thực mục đích nghiên cứu Kết cấu khóa luận: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận trình bày cụ thể chương Chương 1: Cơ sở lý luận chung chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ BIDV-chi nhánh Bắc Hải Dương Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa vả nhỏ BIDV-chi nhánh Bắc Hải Dương 6 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng thực sách kinh tế quan trọng phủ, mà có quan hệ mật thiết với tất ngành, lĩnh vựa khác kinh tế Ngân hàng thường bao gồm nhiều loại hình đó, ngân hàng thương mại thường chiếm tỉ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Để định nghĩa ngân hàng, người ta thường dựa mục đich chức năng, vai trị tính chất hoạt động thị trường tài Khi xem xét phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp, có khái niệm nhân hàng thương mại sau: Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Dựa hoạt động chủ yếu, theo Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thơng qua ngày 15/06/2004 “hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp dịch vụ toán” 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại Đây hoạt động đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân 7 hàng, tạo móng cho hoạt động ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn bao gồm: + Nhận tiền gửi: Ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng cá nhân, tổ chức hay tổ chức tín dụng khác Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với nhiều mục đích khác để tiết kiệm để tốn, tùy theo mục đích khách hàng ngân hàng có hình thức huy động như: tiền gửi giao dịch, tiền gửi phi giao dịch Tiền gửi giao dịch đòi hỏi ngân hàng phải toán lệnh rút tiền khách hàng Đây nguồn vốn biến động nhất, kỳ hạn tiềm tiền gửi giao dịch ngắn rút lúc mà báo trước Tiền gửi giao dịch gồm tiền gửi phát hành séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, tài khoản NOW Tiền gửi phi giao dịch loại tiền hình thành từ nguồn vốn người muốn dành khoản tiền cho mục tiêu hay nhu cầu tài dự tính trước tương lai Lãi suất loại tiền gửi cao nhiều so với tiền gửi giao dịch + Tiền vay: Vay vốn Tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi Hoặc vay vốn ngắn hạn NHTW theo quy định Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam NHTW ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối tổ chức tín dụng trường hợp họ khơng có đủ khả tốn Trong trường hợp ngân hàng thương mại vay tiền để bù đắp thiếu hụt, đảm bảo khả khoản trường hợp cần thiết Việc huy động vốn cách hợp lý, với chi phí cấu phù hợp góp phần khơng nhỏ vào hiệu kinh doanh ngân hàng + Vốn huy động khác: 8 Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước thống đốc Ngân hàng nhà nước chấp thuận… 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhằm tạo nên nguồn tài sản khác ngân hàng Hoạt động gồm: + Cho vay Trong hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại hoạt động cho vay hoạt động nhất, thể đặc trưng ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỉ trọng lớn tổng doanh thu NHTM Có nhiều cách phân loại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại theo tiêu thức khác Và số hình thức cho vay Căn vào thời hạn cho vay, cho vay bao gồm cho vay ngắn han cho vay trung hạn, dài hạn Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng, cho vay chia thành cho vay có tài sản đảm bảo cho vay khơng có tài sản đảm bảo Căn vào mục đích vay vốn, cho vay gồm: cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh Căn quy mô khách hàng vay vốn, cho vay gồm: cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay khách hàng cá nhân Căn vào phương thức cho vay gồm: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay gián tiếp + Bảo lãnh 9 Ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ bảo lãnh trường hợp mua chịu hàng hóa, trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn tổ chức tín dụng khác… + Bao tốn Bao tốn hình thức cấp tín dụng NHTM cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán loại hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng Bao tốn gồm có bao tốn lần bao toán theo hạn mức + Chiết khấu giấy tờ, chứng từ có giá Đây nghiệp vụ cho vay ngắn hạn khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn cho ngân hàng để nhận khoản tiền mức chiết khấu giấy tờ có giá trừ lãi chiết khấu Các giấy tờ, chứng từ có giá phải thỏa mãn số điều kiện chấp nhận chiết khấu + Dịch vụ toán ngân quỹ Khi sản xuất hàng hóa ngày phát triển, hình thức tốn ngày phong phú đa dạng, địi hỏi cần phải đẩy nhanh tốc độ toán phát triển công nghệ ngân hàng thúc hình thành dịch vụ tốn NHTM Các nghiệp vụ bao gồm: toán hộ, chuyển tiền, thu hộ, bảo lãnh, mở L/C, cung cấp thông tin kinh doanh, đầu tư quản trị doanh nghiệp, quản lý hộ tài sản…các nghiệp vụ thực theo ủy nhiệm khách hàng sở khách hàng phải có tài khoản tốn ngân hàng Những nghiệp vụ mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập dạng phí dịch vụ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh, giúp khách hàng kinh doanh hiệu quả, thuận lợi Bên cạnh NHTM thực dịch vụ ngân quỹ nhằm đáp ứng điều kiện vốn theo quy định NHTW đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng, đảm bảo khả khoản 1.1.2.3 Các hoạt động khác: 10 10 - Có tài sản đảm bảo 65,7 37,6 106 44 170,4 49 (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) Các khoản vay DNVVN chủ yếu khơng có tài sản đảm bảo người bảo lãnh, hầu hết nhu cầu vay vốn tài trợ cho vấn lưu động DNVVN, nên dư nợ với DNVVN chủ yếu cho vay ngắn hạn Theo thời hạn Qua bảng 2.10 ta thấy cấu dư nợ theo thời hạn chi nhánh với DNVVN giai đoạn 2012-2014 điều chỉnh theo hướng tích cực Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn, 80% tổng dư nợ cho vay năm Tuy nhiên năm 2013 bị giảm chút so với 2012 Nhưng năm 2014 tỉ lệ lại tăng lên đạt 85% tổng dư nợ với DNVVN Tỉ trọng dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ biến động thất thường Năm 2013 tỉ lệ dư nợ với DNVVN trung dài hạn 18% tổng dư nợ DNVVN, tức tăng lên 1% so với 2012 năm 2014 lại giảm mạnh 15% so với năm 2013 Tuy nhiên nhìn chung tỉ lệ cho vay DNVVN ngắn hạn chiếm đa số tổng dư nợ với DNVVN Điều đặc điểm DNVVN có quy mơ khơng lớn, mục đích vay vốn để mở rộng sản xuất, bổ sung vốn lưu động thường xuyên trình sản xuất, nên tiếp cận vốn vay NH thường thực vay ngắn hạn Điều thể chi nhánh thu hút lượng lớn khách hàng vay vốn để thỏa mãn nhu cầu ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, tiêu dùng Theo Tài sản đảm bảo Trong giai đoạn 2012-2014, ta thấy chuyển biến tích cực cho vay với DNVVN Tỉ trọng dư nợ với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo giảm dần qua năm (2012 62,4% giảm dần đến 2014 51%) Mặc dù tỉ trọng dư nợ cho vay khơng có tài sản đảm bảo giảm số lượng DNVVN khách hàng 46 46 chi nhánh tăng lên đáng kể, tổng dư nợ với DNVVN tăng Cho thấy chi nhánh trọng đến việc kiểm soát rủi ro khoản vay, chất lượng cho vay với DNVVN có bước tiến tốt 2.2.2.2 Chỉ tiêu chất lượng cho vay với DNVVN BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương - Tình hình thu nợ với DNVVN chi nhánh Bảng 2.8: Tình hình thu nợ DNNVV BIDV Bắc Hải Dương giai đoạn 2012-2014 (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Doanh số cho vay DNVVN 289,9 360,5 470,2 Doanh số thu nợ 229 292 399,7 Doanh số thu nợ/doanh số cho vay 79 81 85 với DNVVN (%) (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) (Đơn vị: Tỷ đồng Biểu đồ 2.2 Doanh số thu nợ với DNVVN doanh số cho vay DNVVN giai đoạn 2012-2014 Doanh số thu nợ DNVVN chi nhánh cao so với doanh số cho vay DNVVN năm Ngay năm 2012 dù chịu ảnh hưởng khủng hoảng doanh số thu nợ 229 tỉ chiếm 79% tổng doanh số cho vay với DNVVN Bước sang năm 2013 doanh số thu nợ tăng 2% đạt mức 292 tỉ, năm 2014 số 470,2 tỉ, doanh số thu nợ DNVVN tăng 4% lên 399,7 tỉ 47 47 Như ta thấy tình hình thu nợ chi nhánh diễn biến tốt, doanh số thu nợ tăng mức cao so với doanh số cho vay, nên tỉ lệ doanh số thu nợ/ doanh số cho vay tăng lên qua năm Có kết nhờ tích cực cán nhân viên chi nhánh thẩm định, định phương án cho vay, kế hoạch trả nợ thích hợp, chủ động nắm bắt thời cơ, tạo điều kiện cho DN trả nợ tốt, tiếp tục tạo mối quan hệ lâu dài với NH Bên cạnh cần nhắc tới thiện chí trả nợ khách hàng DNVVN xét duyệt cho vay vốn họ cố gắng khắc phục khó khăn để hồn thành nghĩa vụ tài với ngân hàng -Tình hình nợ hạn với DNNVV Chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương Nợ hạn không gây thiệt hại cho NH mà DN kinh tế Chính chi nhánh đặc biệt quan tâm đến an toàn khoản vay, toàn hoạt động tín dụng, thời gian qua chi nhánh hạn chế đến mức tối đa nợ hạn Bảng 2.9 Tình hình nhóm nợ q hạn chi nhánh giai đoạn 2012-2014 (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Nợ nhóm 1315,7 1009,8 670,5 Nợ nhóm 163,2 157,4 20,7 Nợ nhóm 25,5 50,4 10,22 Nợ nhóm 15,3 0 (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) 48 48 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn cuả DNNVV chi nhánh giai đoạn 20122014 (Đơn vị: Tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Dư nợ DNVVN 174,7 241 347,8 NQH DNVVN 1,5 1,2 0,7 Tỉ lệ NQH (%) 0,85 0,5 0,2 (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) (Đơn vị: Tỷ đồng) Biểu đồ 2.3: Tỉ lệ nợ hạn với DNVVN chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Năm 2012, số tiền nợ hạn DNVVN 1,5 tỉ đồng với tỉ lệ nợ hạn 0,85% Năm 2013 số tiền nợ hạn DNVVN 1,2 tỉ tỉ lệ nợ hạn với DNVVN 0,5% Đến năm 2014 nợ hạn DNVVN giảm xuống 0,7 tỉ chiếm 0,2% tổng dư nợ với DNVVN Đặc biệt năm 2013 2014 chi nhánh khơng cịn nợ nhóm DNVVN, nỗ lực vô lớn mà chi nhánh thực công tác thu nợ cho vay với DNVVN Như qua năm ta thấy nợ hạn với DNVVN chi nhánh giảm Điều cho thấy chất lượng cho vay DNNVV khách hàng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương có kết hoạt động tốt hơn, thu nhiểu lợi nhuận Đây nỗ lực ngân hàng kiểm soát chất lượng khoản vay, hạn chế rủi ro tín dụng Một phần DN có ý thức việc trả nợ ngân hàng -Tình hình nợ xấu với DNNVV Chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.11: Tỉ lệ nợ xấu với DNNVV Chi nhánh giai đoạn 2012-2014 49 49 (Đơn vị: Tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Dư nợ DNVVN 174,4 241 347,8 Nợ xấu 0,2 0,2 0,03 Tỉ lệ nợ xấu (%) 0,12 0,08 0,008 (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) Xét bảng tỉ lệ nợ xấu DNVVN chi nhánh, ta thấy tỉ lệ nợ xấu với DNVVN giảm năm Năm 2013 nợ xấu giữ nguyên mức 0,2 tỉ dư nợ với DNVVN năm 2013 tăng 66,6 tỉ so với 2012 nên tỉ lệ nợ xấu năm 2013 giảm 0,08% so với năm 2012 Năm 2013 tình hình nhóm nợ biến động thất thường, cụ thể nợ nhóm giảm so với năm 2012 nợ nhóm lại tăng lên 24,9 triệu so với 2012 Tuy nhiên năm 2013 khơng có nợ nhóm nữa, điều thể NH cố gắng việc hạn chế nợ xấu với DNVVN Con số nợ xấu năm 2014 mang tính đột phá mà giảm 0,17 tỉ tương đương giảm 85% so với năm 2013 Trong dư nợ với DNVVN năm 2014 tăng lên, làm cho tỉ lệ nợ xấu giảm xuống mức thấp, 0,008% Nợ xấu với DNVVN chiếm tỉ lệ ngân hàng này, thể chất lượng kiểm soát khoản vay ngân hàng cao, hạn chế tốt rủi ro tín dụng, thời điểm khó khăn -Thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN chi nhánh BIDV Bắc Hải Dương Đối với Ngân hàng, khoản vay coi có chất lượng phải thu đủ gốc lãi Nếu thu vốn gốc, Ngân hàng bù đắp chi phí liên quan đến quản lí khoản vay Vì lợi nhuận từ cho vay DNVVN yếu tố vô quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay DNNVV 50 50 Bảng 2.12: Tình hình thu nhập từ cho vay DNNVV chi nhánh giai đoạn 2012-2014 (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Thu nhập từ cho vay DNVVN 8,7 17,1 21,4 Thu nhập toàn chi nhánh 219 366,1 417 Tỉ lệ thu nhập cho vay DNVVN/thu nhập toàn chi nhánh (%) 4,7 5,2 (Nguồn: Phòng kế toán BIDV Bắc Hải Dương năm 2012 – 2014) Ta thấy tỉ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay với DNVVN so với tống thu nhập hoạt động cho vay chi nhánh chưa cao Năm 2012 thu nhập từ hoạt động cho vay với DNVVN 8,7 tỉ, thấp năm nghiên cứu, lí khủng hoảng kinh tế chung nên DN trở nên khó khăn, khó vay mượn từ ngân hàng, hoạt động cho vay với DNVVN ngân hàng bị hạn chế nhiều Vì mà tỉ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN tổng thu nhập NH năm 2012 4% Đến năm 2013, kinh tế dần ổn đinh, thu nhập từ cho vay DNVVN tăng lên 96,5% so với năm 2012 Tuy nhiên thu nhập chung toàn chi nhánh tăng mức cao, nên tỉ lệ tăng nhẹ lên đến 4,7% Năm 2014 tỉ lệ tăng 0,5% so với năm 2013 Nhìn chung hoạt động cho vay với DNVVN không mang lại tỉ lệ thu nhập cao cấu thu nhập chung chi nhánh Dù thu nhập từ cho vay DNVVN tăng lên qua năm chiếm tỉ trọng dần tăng lên cấu thu nhập từ cho vay toàn ngân hàng Điều giải thích doanh số cho vay chi nhánh với DNVVN chiếm tỉ lệ không cao tổng doanh số cho vay ngân hàng Vì để đạt mục tiêu mà NHĐT&PTVN đề trở thành ngân hàng dẫn đầu phục vụ DNVVN chi nhánh cần có biện pháp tích cực thúc đẩy cho vay DNVVN 51 51 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hải Dương 2.3.1 Kết đạt Về tiêu định lượng Thực theo chủ trương NH BIDV xây dựng chiến lược cho vay với khách hàng tiềm DNVVN, cho vay DNVVN chi nhánh ngày mở rộng, thể ở: Một là, doanh số cho vay DNVVN: doanh số cho vay giai đoạn 2012-2014 tăng lên, DNVVN vay vốn NH chủ yếu nhằm tài trợ vốn ngắn hạn thiếu hụt tạm thời nên vay nhỏ, thời hạn ngắn Hai dư nợ cho vay với DNVVN: dù chiếm tỉ trọng chưa lớn tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh tỉ lệ ngày tăng, môt dấu hiệu mẻ khả quan Riêng dư nợ cho vay ngắn hạn DNVVN, thành phần chiếm tỉ trọng cao có xu hướng tăng lên khả thu hồi vốn từ khoản cho vay trung dài hạn, phù hợp đặc điểm DNVVN Song song với cho vay ngắn hạn, ngân hàng cố gắng trì khoản cho vay trung dài hạn nhằm tài trợ nhu cầu mở rông sản xuất kinh doanh, mua sắm tài sản cố định DNVVN để thu thêm lợi nhuận Ba doanh số thu nợ, doanh số thu nợ DNVVN cao so với doanh số cho vay DNVVN Điều thể chi nhánh tích cực cơng tác thu hồi nợ, làm tốt quy trình thẩm định, định cho vay với DNVVN Bốn tỉ lệ nợ quá hạn, nợ xấu: nợ hạn năm 2014 giảm cơng tác thẩm định có nhiều tiến bộ, khả kiểm soát chất lượng cho vay chi nhánh xác, chuyên nghiệp Tính tuân thủ, yêu cầu minh bạch nợ xấu, nợ hạn đề cao nhằm phản ánh thực tế tình hình khoản nợ, trích lập đủ DPRR xử lí nợ xấu để chất lượng cho vay đạt tốt Công tác thu hồi nợ hạn, nợ 52 52 xấu đạt hiệu định, chi nhánh thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lí rủi ro, khiến tỉ lệ nợ hạn năm 2012-2014 giảm đáng kể Năm thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN, dù không chiếm tỉ trọng cao cấu thu nhập từ cho vay toàn chi nhánh, ta thấy tăng lên liên tục giá trị tuyệt đối tăng lên tỉ trọng thu nhập từ cho vay DNVVN Đây dấu hiệu đáng mừng Về tiêu định tính Quy trình cho vay DNVVN NH thiết lập chặt chẽ, logic Doanh số cho vay DNVVN tăng lên năm doanh số thu nợ với DNVVN chiếm tỉ lớn minh chứng chứng tỏ quy trình cho vay NH đầy đủ bước cán NH thực nghiêm túc bước Thái độ phục vụ cán tại chi nhánh tận tình chu đáo phục vụ khách hàng, hướng dẫn khách lập hồ sơ bay vốn, tạo điều kiện cho DN hoàn thành thủ tục xin vay nhánh chóng thuận lợi Bên cạnh họ cịn xem xét thị trường, theo dõi khách hàng… Thủ tục cho vay điều chỉnh cho đơn giản nhằm giúp khách hàng tốn thời gian, tiền bạc Với cố gắng chi nhánh thời gian qua, khách hàng DNVVN có hài lòng thủ tục cho vay, dịch vụ, sản phẩm mà ngân hàng cung cấp Một số kết khác: Chi nhánh tổ chức thực đồng nhiều sách BIDV, bình đẳng với đối tượng khách hàng Chi nhánh trọng tới sản phẩm dịch vụ, mà hoàn thiện sản phẩm cũ, tung nhiều sản phẩm chất lượng để phục vụ khách hàng Tích cực tiêu chuẩn hóa quy trình thủ tục cho vay theo hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 nhằm bảo đảm sản phẩm dịch vụ cung cấp đạt tiêu chuẩn cam kết hài lòng khách hàng 53 53 Chi nhánh tích cực tìm kiếm, giữ mối quan hệ với tổ chức kinh tế khác nhằm tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ, xây dựng gắn kết địa phương, làng nghề lại với nhau…nhằm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh cho DN 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân chất lượng cho vay với DNVVN 2.3.2.1 Hạn chế Thứ nhất nguồn vốn huy động: chi nhánh huy động lượng tiền gửi lớn sử dụng nhiều vốn để cấp tín dụng nhiên quy mơ tín dụng với DNVVN lại thấp, chưa tương xứng với nguồn vốn huy động Có thể thấy chi nhánh chưa có biện pháp triệt để nhằm nâng cao doanh số cho vay với DNVVN, mà trọng cho vay với đối tượng khác (DN lớn, tập đoàn) với thời hạn trung dài hạn, điều ảnh hưởng đến khả toán chi nhánh khoản tiền gửi, khoản vay ngắn hạn chi nhánh với khách hàng khác không phù hợp với chế quản lí vốn NHTM Thứ hai doanh số cho vay: NH thu hút nguồn vốn năm lớn doanh số cho vay DNVVN lại mức thấp Thể chất lượng cho vay với DNVVN chưa cao, chưa tương xứng mục tiêu BIDV Chi nhánh trọng đến khách hàng truyền thống lớn DN lớn, chưa thực trọng đến khách hàng tiềm năng, ví dụ DNVVN Nếu Chi nhánh mở rộng nâng cao hoạt động tín dụng với thành phần kinh tế đặc biệt DNVVN vừa có tác dụng tốt cho kinh tế, vừa tuân theo chủ trương nhà nước, vừa tăng lợi nhuận, thị phần, nâng cao hiệu tín dụng Thứ ba, dư nợ tín dụng: chi nhánh trọng quan tâm tới khoản tín dụng ngắn hạn mà chưa quan tâm mức đến khoản tín dụng trung dài hạn Trong khoản nợ hạn chủ yếu nợ trung dài hạn Hoạt động tín dụng trung dài hạn với DNVVN chưa đạt hiệu cao 54 54 Thứ tư, nguồn thông tin NH: nguồn thông tin mà NH cần để đánh giá, phân tích cịn thiếu sót, sai chưa kịp thời Nhiều DN cịn đưa số liệu khơng xác thực, báo cáo tài chưa qua kiểm tốn, mà NH q phụ thuộc vào số liệu khách hàng cung cấp Việc giám sát khoản vay, quản lí thu hồi nợ vay,…cịn khó khăn với nhiều cán tín dụng, thường nhiều thời gian, công sức để thẩm tra Thứ năm, sản phẩm cho DNNVV chi nhánh hạn chế Một số sản phẩm cho vay truyền thống chưa phù hợp với tính đa dạng đối tượng DNVVN Hầu hết DNVVN có số vốn chủ sở hữu thấp có tài sản chấp, cầm cố, khơng có người bảo lãnh, khơng lập phương án sản xuất kinh doanh đủ sức thuyết phục, báo cáo tài khơng đủ tin cậy, số liệu khơng phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanhvà tình hình tài DN Bên cạnh địa bàn tỉnh ngày nhiều NH thành lập, có xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh Thêm vào giá vàng, giá đất, lãi suất, tỉ giá, thị trường chứng khoán diễn biến phức tạp ảnh hưởng công tác huy động vốn, tăng nguy rủi ro với hoạt động chi nhánh 2.3.2.2 Những nguyên nhân * Nguyên nhân khách quan: - Về phía Nhà nước: + Nhà nước chủ trương khuyến khích DNVVN phát triển chưa thi hành hiệu Thực tế DNVVN phát triển với số lượng lớn vào hoạt động Khiến quan chức khó kiểm sốt, DNVVN dễ làm ăn phi pháp, chiếm dụng vốn NH + Hệ thống văn pháp luật, chế sách hoạt động tín dụng NH hoạt động DNVVN thiếu đồng Hiện có nghị định 56/2005/NĐCP khuyến khích phát triển DNVVN thị 40/2005/CT-TT cơng tác trợ giúp DNVVN mà chưa có văn hướng dẫn cụ thể cho loại hình DNVVN 55 55 + Triển khai chậm quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN, điều hành thiếu quán khơng có phối hợp quỹ nên hạn chế nguồn tài trợ vốn cho DNVVN - Về phía khách hàng: + DNVVN đáp ứng đủ điều kiện vay vốn NH thiếu sở vật chất, tình hình tài chưa ổn, khơng đủ uy tín, khơng có tài sản chấp, thiếu vốn chủ sở hữu Đây khó khăn lớn cản trở vay vốn ngân hàng + Khách hàng cung cấp thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, tài khơng đầy đủ kịp thời, gây khó khăn cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt khoản vay NH + Có số lượng lớn chủ DNVVN khơng có cấp mà hoạt động dựa vào kinh nghiệm dẫn đến thất thoát, thua kiện, ảnh hưởng đến việc trả nợ NH + Môi trường cạnh tranh DN chưa bình đẳng, cấu ngành bất hợp lí tập trung nhiều vào thương mại dịch vụ, lĩnh vực sản xuất làm hạn chế niềm tin cuả Ngân hàng vào hoạt động sản xuất kinh doanh cuả DN * Nguyên nhân chủ quan: Đây nguyên nhân từ phía Ngân hàng Cơ chế cho vay nhiều điểm bất cập: -Điều kiện vay vốn: Hầu hết DN vay vốn cần có tài sản đảm bảo mà việc có loại tài sản đảm bảo khó DNVVN Việc đảm bảo tiền vay nguyên nhân ngăn cản DN vay vốn - Về thủ tục vay vốn: Khi DN đến vay vốn cần phải trình nhiều giấy tờ, chứng từ chứng minh giấy phép đăng kí kinh doanh, báo cáo kết kinh doanh, giấy tờ chứng minh tài sản đảm bảo…Các giấy tờ cần thiết DNVVN khó cung cấp đủ 56 56 giấy tờ này, mà việc xét vay vốn bị gián đoạn làm chậm tiến độ kinh doanh DNVVN - Về quy trình thẩm định: + Các phương pháp thẩm định không thống nội dung, cách tính, dựa vào đánh giá chủ quan CBTD nên thẩm định không + Các NH thường không đủ thông tin DN Công tác thu thập thông tin khách hàng cung cấp tìm hiểu bên ngồi Mà thơng tin đơi khơng xác, phản ánh sai lệch tiềm lực tài khách hàng Do dẫn đến việc đánh giá không hiệu cuả dự án + Đội ngũ cán Chi nhánh non trẻ, kinh nghiệm, nên thẩm định đánh giá tài DNVVN, dự đốn biến động tương lai,… khó khăn Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội chưa đạt u cầu, mang tính hình thức, khơng phát kịp thời hành vi tiêu cực NH Về sách Marketing NH: chưa tốt, chưa thu hút nhiều khách hàng DNVVN đến vay vốn NH, khả tìm kiếm khách hàng NH chưa cao Trình độ khoa học cơng nghệ ngân hàng cịn nhiều điểm bất cập, chưa đại mức cao khiến nghiệp vụ thực chưa hiệu quả, nhanh gọn * Các nguyên nhân khác: Sự cạnh tranh ngày gay gắt NH địa bàn tỉnh nguyên ảnh hưởng đến số lượng khách hàng đến với chi nhánh Vậy để phát huy kết đạt khắc phục hạn chế nói chi nhánh cần giải pháp nâng cao chất lương cho vay với DNVVN 57 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCPĐT&PT VN CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng cho vay DNVVN BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương thời gian tới Trên sở định hướng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Hải Dương định hướng đạo ngân hàng BIDV, mục tiêu hoạt động chi nhánh giai đoạn 20152016 là: + Phấn đấu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, tiêu kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2015-2016 + Thúc đẩy tăng trưởng trưởng thị phần hoạt động với nghiệp vụ truyền thống, mở rộng hoạt động Tập trung khai thác sản phẩm dịch vụ trọng tâm BIDV dịch vụ toán quốc tế, thẻ, bảo lãnh…Tăng cường quảng bá sản phẩm dịch vụ BIDV phương tiện thông tin đại chúng + Xác định huy động vốn mục tiêu trọng tâm công tác điều hành chi nhánh Bám sát biến động lãi suất thị trường nhằm điều chỉnh linh hoạt Tăng cường huy động vốn trung dài hạn, để tốc độ tăng trưởng huy động vốn lớn tốc độ tăng trưởng tín dụng, tăng cường mở rộng thị phần địa bàn Tăng cường phát triển mạng lưới phòng giao dịch nhằm đẩy mạnh công tác huy động vốn + Kiểm soát chất lượng cho vay, giảm thấp nợ hạn nợ xấu + Tăng cường công tác tự kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh Thực tốt quy chế đạo đức nghề nghiệp quy tắc ứng xử cán nhân viên 58 58 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực lực quản trị điều hành từ góp phần nâng cao thu nhập người lao động 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương Một cần xây dựng mục tiêu chiến lược nhất quán với DNVVN, quán triệt thống quan điểm nhận thức phát triển DNVVN từ cấp lãnh đạo đến cán nhân viên chi nhánh Phải xác định khách hàng chủ đạo DNVVN giữ vững mối quan hệ với khách hàng DN lớn xây dựng tổ chức thực hiên mục tiêu đầu tư cho DNVVN phương diện nguồn vốn huy động, nâng dần tỉ lệ cho vay DNVVN tổng dư nợ chi nhánh Hai đẩy mạnh công tác huy động vốn, để thu hút nhiều khách hàng đến với NH cần tạo uy tín lịng khách hàng Để làm điều chi nhánh cần: tiếp tục phát huy hiệu công tác huy động vốn sở chương trình huy động vốn, tăng cường tiếp thị, quảng bá chương trình, gắn mức lãi suất phù hợp, phát triển mạng lưới phòng giao dịch địa bàn có tiềm Ba cần xây dựng chính sách tín dụng tích cực linh hoạt: chi nhánh cần thiết kế đa dạng hình thức cho vay sản phẩm dịch vụ tài khác phù hợp với đặc điểm riêng có DNVVN, nghiên cứu phát triển sản phẩm thông qua điều tra khách hàng, khảo sát học tập kinh nghiệm NH ngồi nước Bên cạnh thực linh hoạt cho vay có đảm bảo, áp dụng hình thức chấp, tín chấp, bảo lãnh cho phù hợp cần đưa mức lãi suất hợp lí, hình thành sở thoả thuận với khách hàng, hài hịa lợi ích NH DNVVN Bớn đổi chế cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ vừa Yêu cầu đặt chế cho vay phải gọn nhẹ, linh hoạt, phù hợp với thành phần kinh tế, loại hình DN, đảm bảo khả sinh lời sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, sách Đảng + Về thủ tục cho vay: 59 59 Thủ tục xin vay cần đơn giản, gọn nhẹ, CBTD cần hoàn tất hồ sơ vay vốn thời gian ngắn phải đảm bảo đủ nguyên tắc tín dụng CBTD cần hướng dẫn khách hàng hàng giấy tờ cần thiết rõ ràng để họ hiểu tuân thủ + Kỳ hạn cho vay: NH cần điểu chỉnh thời hạn cho vay linh hoạt loại hình DN Việc xác định kì hạn nợ không đơn vào bảng tổng kết tài sản, kế hoạch sản xuất phải dựa kế hoạch tiêu thụ sản phẩm, hợp đồng mua bán + Lãi suất cho vay: Để tiến tới giảm lãi suất cho DNVVN, chi nhánh cần có chi phí đầu vào thấp Tăng cường nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế giải pháp hạn chế chi phí đầu vào, hạn chế tối đa chi phí khơng cần thiết khác để hại lãi suất đầu nhằm tăng cường cho vay DNVVN + Cơ chế bảo đảm: Không phải khoản vay người vay cần có đầy đủ tài sản chấp Do NH linh hoạt vấn đề thơng qua uy tín, kết sản xuất kinh doanh, dự án khả thi DN Năm xây dựng chính sách Marketing NH hiệu quả Chi nhánh cần tăng cường tuyên truyền quảng bá hoạt động tới khách hàng nhiều hình thức khác nhau, sách khách hàng linh hoạt đặc biệt DNVVN Thường xuyên phân loại khách hàng DN theo tiêu chí định, có sách ưu đãi DNVVN, ví dụ DN có uy tín, quan hệ tín dụng thường xuyên, trả nợ gốc lãi hạn cần hưởng ưu đãi giảm lãi suất tiền vay, tăng lãi suất tiền gửi, giảm phí dịch vụ… 60 60 ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI DƯƠNG 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dương. .. pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa vả nhỏ BIDV -chi nhánh Bắc Hải Dương 6 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG... vay vốn, cho vay gồm: cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay khách hàng cá nhân Căn vào phương thức cho vay gồm: cho vay thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho