LỜI MỞ ĐẦU Cho vay là hoạt động cơ bản, chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Nó cung ứng vốn cho nhu cầu kinh doanh và tiêu dùng của các chủ thể trong xã hội từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế. Không một doanh nghiệp nào kinh doanh mà không cần nguồn vốn từ ngân hàng. Bởi vậy hoạt động cho vay có sự ảnh hưởng lớn tới cả ngân hàng, người đi vay và toàn bộ nền kinh tế. Để phát triển bền vững trong bối cảnh hiện nay, đáp ứng tốt các nhu cầu về vốn cho các chủ thể trong nền kinh tế, đưa nền kinh tế của đất nước đi lên thì vấn đề nâng cao hiệu quả cho vay rất cần được quan tâm. Là chi nhánh lớn tại Đồng bằng Sông Hồng, nằm trong vùng có nền kinh tế phát triển và có sự cạnh tranh gay gắt trong ngành, Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định luôn nắm được tình hình nền kinh tế và hoạch định những chính sách thiết thực cho mình, cố gắng hoàn thành nhiệm vụ đóng góp một phần không nhỏ vào kết quả kinh doanh của BIDV và toàn ngành ngân hàng, đáp ứng một phần vốn lớn cho nền kinh tế. Trước bối cảnh kinh tế hiện nay, hoạt động của chi nhánh cũng gặp nhiều khó khăn, vấn đề nâng cao hiệu quả cho vay đối với chi nhánh vì thế mà càng trở nên cấp thiết. Nhận thấy được điều đó, sau quá trình thực tập tại chi nhánh em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt nam – Chi nhánh Nam Định” để hoàn thành luận văn cuối khóa của mình. Ngoài lời mở đầu và kết luận, nội dung luận văn được chia làm 3 chương: Chương 1: Khái quát về cho vay và hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực cho cho vay và hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định. CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại và những hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại. 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động và cho vay vốn, là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi để bơm vào những nơi khan hiếm. Hoạt động chủ yếu của NHTM nhằm kinh doanh một loại hàng hóa đặc biệt là vốn bằng tiền, trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn và hưởng phần chênh lệch lãi suất đó. Hoạt động của NHTM phục vụ cho nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, mọi loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội Có thể hiểu NHTM là doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng với hoạt động cơ bản thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác cho nền kinh tế quốc dân – một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế. Việc tạo lập, tổ chức và quản lý vốn của NHTM là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế. 1.1.2 Các hoạt động kinh doanh cơ bản của Ngân hàng thương mại. - Huy động vốn: Huy động vốn là nghiệp vụ ngân hàng sử dụng các công cụ để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Ngân hàng có thể huy động vốn dưới các hình thức: huy động tiền gửi, phát hành GTCG hoặc đi vay. Vốn huy động: Là nguồn vốn NHTM khai thác tạo lập được trong quá trình kinh doanh của mình, thu hút mọi ngồn vốn tạm thời nhàn rỗi dưới các hình thức như: huy động tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, đi vay. Đây là nguồn vốn thường xuyên chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và có vai trò quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, nó là nguồn vốn chính tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng khi kết hợp với hoạt động cho vay, thông qua chênh lệch lãi suất huy động và cho vay. - Hoạt động tín dụng (cho vay): Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động truyền thống của NHTM. Từ nguồn vốn huy động được, sau khi trích lập dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNN và dự trữ thanh toán, NHTM thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng nhằm mục tiêu sinh lời. Tín dụng đựơc hiểu là quan hệ vay mượn. Do vậy, tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn phát sinh giữa người cho vay là ngân hàng và người vay là khách hàng. Theo đó Ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho các tổ chức và cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế; thông qua đó thực hiện chức năng trung gian tài chính của ngân hàng. Đây là hoạt động đa dạng và phức tạp, mang lại nhiều lợi nhuận và cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng. Ngân hàng có thể cấp tín dụng dưới các hình thức: cho vay, chiết khấu GTCG, bảo lãnh, cho thuê tài chính… Cho vay là một nghiệp vụ tín dụng điển hình của NHTM, đây là nghiệp vụ giữ vai trò quan trọng nhất, đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM. Nghiệp vụ này sẽ đựơc nghiên cứu cụ thể ở phần sau. - Các hoạt động khác: Ngoài hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng, NHTM còn có các hoạt động kinh doanh khác như: Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn… 1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về cho vay của Ngân hàng thương mại. Cho vay là một mặt của hoạt động tín dụng ngân hàng, thông qua hoạt động cho vay ngân hàng điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động được từ xã hội (quỹ cho vay) để đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và đời sống. 1.2.2 Vai trò của hoạt động cho vay. Cho vay là hoạt động tín dụng điển hình của NHTM có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHTM, khách hàng và nền kinh tế. - Đối với ngân hàng: Hoạt động cho vay đảm bảo cho ngân hàng thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài chính của mình đối với nền kinh tế. Mặt khác hoạt động cho vay luôn chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và cũng là khoản mục mang lại lợi nhuận rất lớn cho ngân hàng. Do vậy hoạt động cho vay luôn giữ vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của NHTM. - Đối với khách hàng: Nguồn vốn vay của ngân hàng giúp đáp ứng các nhu cầu sản xuất kinh doanh hoặc đời sống của khách hàng như: chi tiêu, mua sắm, bổ sung vốn kinh doanh, thực hiện các dự án đầu tư… - Đối với nền kinh tế: Ngân hàng với chức năng trung gian tài chính đã chuyển nguồn vốn từ tay người chưa có nhu cầu sang người có nhu cầu sử dụng. Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã cung cấp một lượng vốn lớn cho nền kinh tế để biến tiết kiệm thành đầu tư, qua đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng GDP, tạo công ăn việc làm…hay nói cách khác cho vay giúp nền kinh tế phát triển ổn định. 1.2.3 Phân loại các hình thức cho vay của Ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay của NHTM rất đa dạng, phong phú và có thể phân theo nhiều tiêu thức khác nhau, việc áp dụng từng loại cho vay phụ thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn. - Phân loại theo thời hạn cho vay, bao gồm: + Cho vay ngắn hạn: là hình thức cho vay có thời hạn tối đa là một năm nhằm bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. + Cho vay trung hạn: là hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 đến 5 năm nhằm để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật. mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh hay đáp ứng các nhu cầu của cá nhân như mua nhà, mua xe, đầu tư… + Cho vay dài hạn: là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm nhằm cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư các xí nghiệp mới, cải tiến và mở rộng sản xuất lớn… - Theo phương thức cho vay: + Cho vay từng lần: là phương thức theo đó mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng đều phải làm thủ tục vay vốn cần thiết và kí hợp đồng tín dụng. Thường áp dụng với các khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên hoặc khi ngân hàng muốn sử dụng phương thức này để giám sát quản lý việc sử dụng vốn chặt chẽ hơn. + Cho vay theo HMTD: là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng thỏa thuận một HMTD duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. Với hạn mức này khách hàng sẽ được vay nhiều lần trong thời gian đó với điều kiện nhu cầu vay vốn là hợp lý và không vượt quá hạn mức. Phương thức này thường áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, có uy tín với ngân hàng, nhằm bổ sung vốn lưu động. + Thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay được thỏa thận bằng văn bản qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi quá số dư có trên tài khoản vãng lai của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Lãi vay được tính dựa trên số dư nợ thực tế trên tài khoản, ngân hàng sẽ tự động thu nợ khi tài khoản của khách hàng có phát sinh có. Việc áp dụng hình thức này đem lại rủi ro cao cho ngân hàng vì vậy các ngân hàng chỉ áp dụng hình thức này với các khách hàng có uy tín lớn, nguồn thu nhập đều đặn, có khả năng tài chính cao. + Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay theo đó ngân hàng căn cứ vào chu kì luân chuyển của hàng hoá để cho vay và thu nợ + Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là việc ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định, trong một khoảng thời gian nhất định đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn không thường xuyên của khách hàng. Khách hàng phải trả phí cam kết cho ngân hàng trên cơ sở han mức tín dụng được sử dụng và chứng minh rõ mục đích sử dụng vốn trước khi giải ngân hạn mức dự phòng. + Cho vay hợp vốn: là hình thức cho vay mà một nhóm các TCTD cùng cho vay đối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng trong đó có một TCTD làm đầu mối dàn xếp phối hợp với các TCTD khác. Áp dụng trong trường hợp khách hàng vay vượt lượng vốn mà một ngân hàng có thể cho 1 khách hàng vay, hoặc khi các TCTD muốn giảm rủi ro, hoặc khi TCTD không đáp ứng được vốn tài trợ cho một dự án quá lớn. + Cho vay theo dự án đầu tư: là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay để thực hiện các dự án đầu tư sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng:là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay thông qua một hạn mức tín dụng trên thẻ để thanh toán mua hàng hóa, dịch vụ, rút tiền mặt là đại lý của TCTD. - Phân loại theo đối tượng tín dụng: + Cho vay vốn lưu động: Là khoản cho vay nhằm bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời cho khách hàng như cho vay dự trữ hàng hóa, thanh toán nợ phải trả… + Cho vay vốn cố định: Là loại cho vay nhằm hình thành tài sản cố định, có nghĩa là đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, xây dựng nhà xưởng… - Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay: + Cho vay có đảm bảo bằng tài sản: Là việc cho vay vốn của TCTD mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết đảm bảo thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. + Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: là việc TCTD cho khách hàng vay vốn không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc không có bảo lãnh của bên thứ ba. Ngân hàng cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng để xem xét cho vay. Ngoài ra còn có nhiều phương thức khác để phân loại cho vay như: theo quy mô khoản vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, theo đối tượng khách hàng vay, theo cách thức cho vay… 1.2.5 Nguyên tắc cho vay. Nguyên tắc cho vay có hiệu quả là điều kiện và biện pháp hàng đầu đảm bảo cho ngân hàng duy trì sự tồn tại và phát triển ổn định. Bởi vậy mọi ngân hàng đều phải tuân theo nguyên tắc cho vay. Ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng đảm bảo được các nguyên tắc: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Thực hiện nguyên tắc này phải đảm bảo hai điều kiện: + Sử dụng vốn vay vào mục đích không trái với quy định của pháp luật. + Sử dụng vốn vay phù hợp với hoạt động kinh doanh của khách hàng (đối với khách hàng doanh nghiệp). Nghĩa là phù hợp với ngành nghề, đối tượng kinh doanh được ghi trong giấy phép hoạt động kinh doanh. Hay sử dụng đúng vào các mục đích chi tiêu, tiêu dùng trong hợp đồng tín dụng của khách hàng cá nhân. Đây là nguyên tắc cơ bản vì có sử dụng vốn đúng mục đích thì khách hàng mới có thể thực hiện được dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh theo lợi ích dự kiến do vậy mới có thể hoàn trả nợ cho ngân hàng. Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro đạo đức và hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi mà pháp luật cấm. - Phải hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn. Nguyên tắc này được hiểu là tới ngày trả lãi và trả gốc theo hợp đồng tín dụng khách hàng phải tới ngân hàng để thanh toán nghĩa vụ tài chính của mình. Nếu khách hàng trả nợ trước hạn phải nộp phí trả nợ trước hạn, nếu tới hạn trả nợ mà khách hàng không tới thanh toán các khoản nợ đến hạn thì, nhân viên tín dụng trong ngân hàng sẽ đốc thúc thu hồi nợ và xem xét việc ra hạn nợ hoặc chuyển khoản nợ đó tới nhóm nợ cao hơn. Nguyên tắc này đảm bảo phương châm hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay và thực hiện nguyên tắc trong hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi và có lãi, đồng thời giúp ngân hàng chủ động hơn trong các hoạt động kinh doanh của mình, hạn chế rủi ro thanh khoản. 1.2.6 Điều kiện vay vốn. [...]... định khách hàng, thẩm định phương án hay dự án đầu tư) Xác định phương thức cho vay Lập tờ trình thẩm định Trình duyệt cho vay và ký hợp đồng tín dụng  Giải ngân  Kiểm tra và giám sát tiền vay Thu nợ gốc và lãi, xử lý những phát sinh  Thanh lý hợp đồng và giải chấp tài sản đảm bảo 1.3 Hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại Hiệu quả là... chuyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động tín dụng Công tác tổ chức và quản lý nếu được phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm rủi ro và nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng 1.4.2 Các nhân tố về phía khách hàng Khách hàng là đối tác hay là con nợ của ngân hàng trong hoạt động cho vay Do vậy khách hàng có ảnh hưởng lơn đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng - Khả năng... cầu của công việc Trong quan hệ cho vay có sự tham gia của hai chủ thể là ngân hàng và khách hàng, đặt trong sự vận động chung của nền kinh tế Có thể thấy rằng hoạt động cho vay có ý nghĩa với cả ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Bởi vậy, cần đi xem xét về hiệu quả cho vay trên cả ba phương diện: khách hàng, ngân hàng và nền kinh tế: Hiệu quả cho vay được thể hiện ở mức độ an toàn của khoản vay, tức... tắc cho vay, điều kiện cho vay, quy trình cho vay hợp lý, chặt chẽ nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro mất vốn và rủi ro thanh khoản cho ngân hàng - Chính sách cho vay hợp lý, đảm bảo các chính sách xã hội của Nhà nước trong cho vay - Thời hạn cho vay phù hợp với thời hạn huy động vốn nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản và tính chủ động trong hoạt động của ngân hàng - Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. .. định cho vay: Thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất trong quy trình cho vay và là cơ sở để cán bộ tín dụng và cơ quan quản lý quyết ra quyết định cho vay hay không Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay là cơ sở đầu tiên để đánh giá chất lượng một khoản vay, từ đó sẽ quyết định tính hiệu quả của khoản vay - Trình độ nghiệp vụ cuả cán bộ tín dụng là một trong điều kiện cần đảm bảo cho hiệu quả của cho. .. toàn của khoản vay, tức là nguồn vốn cho vay được sử dụng đúng mức, thu hồi vốn đúng hạn, khoản cho vay phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, quy mô vốn và thời hạn các khoản vay phù hợp với quy mô, thời hạn huy động vốn của ngân hàng; đồng thời đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí thấp 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại 1.3.2.1 Các chỉ tiêu định... dụng vốn vay và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng, từ đó phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng 1.2.7 Quy trình cho vay Qui trình cho vay bao gồm các bước: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Thẩm định các điều kiện vay vốn (kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốn, kiểm tra hồ sơ khoản vay và hồ sơ đảm bảo tiền vay, điều tra thu thập thông tin và xác minh thông tin về khách hàng và... nợ quá hạn cho biết tỉ trọng của các khoản cho vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi trong tổng dư nợ, tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện... có thể nợ xấu trong ngân hàng tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của ngân hàng, và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai (Thường tỷ lệ này trên 95% mới là tốt) 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại 1.4.1 Các nhân tố về phía ngân hàng - Chính sách tín dụng: Với mỗi ngân hàng, tín dụng luôn là hoạt động chiếm tỉ trọng cao nhất trong cơ cấu... càng cao thì mức độ hoạt động của NH, đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trị trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí - Tỷ lệ Dư nợ / Vốn huy động ( % ):Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân . về cho vay và hiệu quả cho vay của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực cho cho vay và hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định. Chương 3: Giải pháp. nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định. CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân. vốn vay, theo đối tượng khách hàng vay, theo cách thức cho vay 1.2.5 Nguyên tắc cho vay. Nguyên tắc cho vay có hiệu quả là điều kiện và biện pháp hàng đầu đảm bảo cho ngân hàng duy trì sự tồn tại