Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT HĐQT Hội đồng quản trị NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNN&PTNT; NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn TCKT Tổ chức kinh tế TCTC Tổ chức tài chính TCTD Tổ chức tín dụng Vũ Quí Minh 1 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt động tín dụng và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế quản lý trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng. Hoạt động tín dụng tuy mang lại lợi nhuận nhiều nhất nhưng cũng là hoạt động chứa đựng những rủi ro cao nhất. Cho nên việc nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là chất lượng tín dụng trung – dài hạn là một vấn đề cấp thiết và quan trọng đối với tất cả các ngân hàng, đòi hỏi các NH phải phối hợp với các cơ quan chức năng đề ra các biện pháp giải quyết tối ưu nhất. Xuất phát từ vai trò quan trọng của tín dụng trung – dài hạn đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung, của hệ thống NH nói riêng và qua thực tế quá trình thực tập tại chi nhánh NHNo & PTNT Đống Đa, em đã lựa chọn chuyên đề: “ Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Đống Đa” cho báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình cùng với mong muốn được tìm hiểu, trang bị thêm cho bản thân những kiến thức về tín dụng trung – dài hạn NH. 2. Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát của đề tài là thông qua cơ sở lí luận và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn, đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đống Đa 3. Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu Vũ Quí Minh 2 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp * Đối tượng nghiên cứu - Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: - Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng. + Doanh số cho vay. + Doanh số thu nợ. + Doanh số dư nợ. - Tình hình nợ xấu qua các năm. * Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đống Đa - Về thời gian: Do thời gian nghiên cứu có giới hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu số liệu trong 3 năm gần nhất 2012, 2013, 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp trực quan: Quan sát thực tế có chủ đích, có kế hoạch. - Phương pháp tổng hợp: Tổng hợp các phương pháp nghiên cứu khoa học khác nhau như: điều tra, thống kê, so sánh, phân tích - Phương pháp lý luận. 5. Kết cấu Ngoài phần lời nói đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận gồm 3 chương: - Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHTM. - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa. - Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Đống Đa. Vũ Quí Minh 3 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm - Theo quan điểm của các nhà kinh tế học trên thế giới thì NHTM là một doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. - Theo điều 20 Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam quy định: “Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoặt động khác có liên quan” - Theo luật Ngân hàng Nhà nước: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.” 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn là một trong những hoặt động chủ yếu quan trọng nhất của NHTM, là sự khởi tạo cho hoạt động của ngân hàng. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện cá hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu được huy động từ: - Nguồn vốn tự có: vốn hình thành ban đầu của mỗi ngân hàng. Trong quá trình hoạt động ngân hàng sẽ gia tăng vốn tự có theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộc vào các điều kiện cụ thể như: lợi nhuận giữ lại, phát hành thêm cổ phiếu… - Nguồn vốn huy động tiền gửi :Là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà ngân hàng đang tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả. Đây là nguồn vốn quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của NHTM - Nguồn đi vay: Trong quá trình kinh doanh, đôi khi NHTM có thể cũng lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu thanh toán chi trả hay nhu cầu vay vốn của khách hàng. NHTM có thể vay ngân hàng nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường liên ngân hàng… đây là nguồn vốn rất cần thiết và quan trọng, vì nó đáp ứng được kịp thời và đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng diễn ra một cách liên tục. Vũ Quí Minh 4 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động của ngân hàng là hình thức hoạt động tư duy hướng lợi nhuận, do đó các khoản vốn của ngân hàng phải được sử dụng một cách có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao nhất. Với nhu cầu xã hội ngày càng cao thì việc sử dụng vốn ngày càng đa dạng phong phú hơn. Hiện nay, các ngân hàng thương mại có hướng sử dụng vốn chủ yếu là: - Hoạt động cho vay: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đính và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cá gốc và lãi. Hoạt động cho vay là hình thức sử dụng vốn quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng chủ yếu trong toàn bộ tài sản có của NHTM. Đây là các tài sản mang lại lợi nhuận cao cho NHTM nên chất lượng các khoản vay giữ vai trò quyết định đối với sự tồn tạivà phát triển của ngân hàng. Để quản lý các khoản cho vay người ta thường phân loại chúng dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau. Ngoài ra còn có các hình thức tín dụng khác như: bảo lãnh, cho thuê (dựa vào hình thức tài trợ tín dụng); tín dụng có bảo đảm và tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố; tín dụng phân lợi theo rủi ro (khoản tín dụng có độ an toàn cao, khá, trung bình và thấp); tín dụng theo ngành kinh tế (công, nông nghiệp…) hoặc theo đối tượng tài trợ (hàng hoá, bất động sản…) hoặc theo mục đích (sản xuất, tiêu dùng…) - Hoạt động đầu tư Ngoài hoạt động cho vay, các hoạt động đầu tư cũng chiếm tỷ lệ không nhỏ trong bảng cân đối của NHTM bởi hoạt động đầu tư giúp tăng thu nhập cho ngân hàng và khai thác tối đa các nguồn vốn đã huy động. Hoạt động đầu tư chủ yếu là các hoạt động như: mua bán các chứng khoán chính phủ, mua cổ phiếu và trái phiếu của các doanh nghiệp (tham gia vào thị trường chứng khoán)… - Hoạt động ngân quỹ Bao gồm các hoạt động chi trả đối với khách hàng về tiền mặt, tiền gửi, tiền vay trong quá trình thu nhận và nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn. Trong tổng nguồn vốn huy động được, các ngân hàng thương mại phải dành một tỷ lệ dự trữ nhất định gọi là tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Nếu dự trữ quá lớn xẽ gây lãng phí vốn, ngược lại thì sẽ không đủ khả năng thanh toán cho khách hàng gây mất uy tín đối với khách hàng và Vũ Quí Minh 5 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp có thể còn dẫn đến đổ vỡ ngân hàng. Do đó để đảm bảo khoản dự trữ an toàn là hết sức khó khăn. Hiện nay, sự xuất hiện thị trường liên ngân hàng đã giúp cho các ngân hàng giảm bớt khó khăn trong tính toán việc dự trữ của mình. 1.1.2.3 Các hoạt động trung gian, cung cấp dịch vụ tài chính Các hoạt động trung gian gồm có các nghiệp vụ thanh toán tiền hàng, quản lý tài sản, dịch vụ chứng khoán, cung cấp thông tin tư vấn, những nghiệp vụ thực hiện sự uỷ thác của khách hàng. Trong giai đoạn hiện nay cũng như sau này, với sự cạnh tranh gay gắt của cơ chế thị trường thì các hoạt động trung gian càng đóng vai trò quan trọng. Xu hướng loại hình dịch vụ trung gian sẽ chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong tương lai. 1.2. TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1. Khái niệm Tín dụng ngân hàng là một quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa bên là ngân hàng với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng tiền cho họ với những điều kiện thỏa thuận (lãi suất, thời gian, khối lượng, điều kiện đảm bảo…) bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán. Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng nhưng thông thường các ngân hàng thường phân tín dụng theo thời hạn. Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và hiệu quả cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian( điều 8 Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng 12/2001), tín dụng được phân thành: tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài hạn: - Tín dụng ngắn hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay đến 12 tháng được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp và nó có thể được vay cho những tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng trunghạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng loại hình này thường được dùng để cung cấp mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới công nghệ kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên nhưng không quá thời hạn còn lại theo quyết định thành lập hoặc là giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời Vũ Quí Minh 6 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp sống. Loại hình tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình giao thông đường xá, đổi mới công nghệ, mở rộng hoạt động sản xuất – kinh doanh… Nhằm mục tiêu lợi nhuận. Thời hạn những khoản tín dụng này phụ thuộc vào mục đích xin vay, chu kỳ sản xuất kinh doanh của dự án. 1.2.2. Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn 1.2.2.1 Thời gian hoàn vốn chậm Mục tiêu của tín dụng trung và dài hạn là nhằm hình thành mới hoặc hiện đại hóa cơ sở vật chất kỹ thuật của doanh ngiệp.Nguồn tiền trả cho ngân hàng được lấy chủ yếu từ quỹ khấu hao và một phần lợi nhuận do chính dự án mang lại. Vì vậy khách hàng chỉ có thể trả khoản vay có quy mô lớn thành nhiều lần nên thời gian hoàn vốn thường kéo dài trong nhiều năm. 1.2.2.2 Lãi suất cho vay cao, rủi ro tín dụng lớn Tín dụng trung dài hạn thường diễn ra trong một thời gian dài, quy mô lớn, nguy cơ rủi ro cao vì nền kinh tế quốc gia luôn biến động ( tình hình kinh tế - chính trị - xã hội, các yếu tố thuộc về môi trường tự nhiên: lũ lụt, hạn hán…) sự biến động này là không thể dự đoán hết được và nó có thể tác động gây nên những hậu quả, tổn thất thiệt hại cho bên đi vay cũng như ngân hàng. Do đó mà một khoản vay dài hạn thường đem lại rủi ro hơn một khoản vay ngắn hạn vì thời gian càng dài thi xác suất xảy ra rủi ro càng cao và thông thường lãi suất cho vay dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. 1.2.2.3 Giá trị khoản vay lớn Đối tượng chủ yếu của tín dụng trung và dài hạn là những chi phí để hình thành cơ sở vật chất kĩ thuật mới hoặc cải tạo năng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật đã sẵn có của doanh nghiệp.Đây là hoạt động rất đa dạng và phức tạp đòi hỏi một nguồn vốn rất lớn mà nguồn vốn của doanh ngiệp không đáp ứng đủ vì vậy quy mô của khoản vay thường lớn. 1.2.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 1.2.3.1 Vai trò đối với nền kinh tế Đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu: Nhu cầu về tín dụng đặc biệt là tín dụng trung dài hạn tồn tại trong tất cả các nền kinh tế, vì tất cả các quốc gia đều có Vũ Quí Minh 7 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp chung một nhu cầu đầu tư để phát triển. Một nền kinh tế chỉ có thể phát triển mạnh và bền vững nếu trong nền kinh tế đó các hoạt động đầu tư được đẩy mạnh. Khác với các loại hình đầu tư khác, hoạt động tín dụng trung dài hạn cho phép các tổ chức có được nguồn vốn với thời hạn hoàn vốn lâu dài đủ để đầu tư vào các dự án mang ý nghĩa chiến lược, phát huy được hiệu quả trong trung dài hạn. Đối với Chính phủ, đầu tư vào các công trình cơ sở hạ tầng như: đường xá, cầu cảng, sân bay, nâng cấp, xây mới các đô thị không thể đem lại hiệu quả trong chốc lát nhưng nó sẽ mang lại ích lợi to lớn sau này. Việc sử dụng có hiệu quả các nguồn tài chính trung dài hạn, đối với các chính phủ sẽ giúp họ theo đuổi được các chính sách kinh tế vĩ mô từ đó có thể hướng được đầu tư tư nhân vào các ngành mà họ đang khuyến khích phát triển, đảm bảo nền kinh tế phát triển bền vững trong dài hạn. Với những công trình lớn do Chính phủ thực hiện, sẽ tạo ra nhiều việc làm mới, hình thành nhiều công ty đứng ra phục vụ các nhu cầu còn bỏ ngỏ. Những công trình phúc lợi được tài trợ bằng nguồn vốn trung dài hạn không đem lại lợi ích cho cá nhân thực hiện nhưng lợi ích mà nó tạo ra cho toàn bộ nền kinh tế là vô cùng to lớn. Như vậy có thể nói tín dụng trung dài hạn đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo thực hiện các chương trinh kinh tế xã hội của một quốc gia, đảm bảo cho nền kinh tế phát triển vững chắc, theo chiều sâu. 1.2.3.2 Vai trò đối với doanh nghiệp Tín dụng trung và dài hạn là nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, thay đổi cơ cấu tổ chức, sản xuất. Đó là mục tiêu hàng đầucủa doanh nghiệp, bất cứ doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng thị trườnghoạt động của mình. Mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ để không ngừng nâng caonăng lực sản xuất, chất lượng sản phẩm và giảm chi phí đến mức tối thiểu. Nhưngkhông phải là hoạt động mà doanh nghiệp có thể tiến hành một sớm mộtchiều. Đó là hoạt động lâu dài và cần có nguồn vốn dài hạn mặt khác khôngphải doanh nghiệp nào cũng đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinhdoanh. Do vậy nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh đối với doanhnghiệp rất cần thiết. Với những lợi thế đặc thù, tín Vũ Quí Minh 8 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp dụng trung và dài hạn của ngân hàng thường được các doanh nghiệp ưa thích hơn hình thức phát hành chứng khoán. 1.2.3.3 Vai trò đối với ngân hàng Tín dụng Ngân hàng tạo ra lợi nhuận lớn cho NHTM. Các NHTM là những trung gian tài chính lớn nhất, đóng vai trò quan trọng trong việc khơi nguồn vốn từ những nơi chưa có điều kiện sinh lời đem cho vay ở những nơi có cơ hội sinh lời. Việc cho vay thường mang lại lợi nhuận cao nhưng mức độ rủi ro trong nghiệp vụ cho vay thường cao hơn các loại dịch vụ khác. Bởi vậy, các Ngân hàng nếu muốn tồn tại và phát triển buộc phải tìm nhiều biện pháp thực hiện việc đầu tư vốn đúng đắn bảo đảm thu được hiệu quả cao, đồng thời giảm rủi ro đến mức thấp nhất. Tuy nhiên, đối tượng vay vốn rất đa dạng và Ngân hàng trên thực tế không thể lường trước được hết mọi rủi ro. - Tín dụng trung dài hạn vừa mang lại lợi nhuận đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Tín dụng trung dài hạn là hoạt động mang tính chiến lược của các NHTM. Với những khoản tín dụng trung dài hạn có quy mô lớn, lãi suất cao mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, đồng thời thu hút khách hàng đến với ngân hàng minh nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường - Thông qua tín dụng trung dài hạn, ngân hàng thực hiện chức năng xã hội của mình. Thực hiện nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng đã thể hiện vai trò người tài trợ lớn đối với toàn bộ nền kinh tế, góp phần mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện đời sống nhân dân. 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.3.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng trung – dài hạn. Trong nền kinh tế thị trường, bất cứ một doanh nghiệp nào muốn tồn tại và phát triển thì không ngừng phải nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của mình. Với cách đề cập như vậy, ngân hàng cũng là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên chúng ta có thể hiểu chất lượng tín dụng trung - dài hạn của NH: Đó là sự đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vũ Quí Minh 9 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp 1.3.2 Đặc trưng của chất lượng tín dụng trung – dài hạn - Về phía NH: Phạm vi và giới hạn tín dụng phù hợp với thực lực của bản thân NH đồng thời phải đảm bảo được tính cạnh tranh của NH trên thị trường, làm lành mạnh hoá các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trưởng và phát triển. Chất lượng tín dụng phải được gắn liền với độ an toàn của vốn vay. - Về phía khách hàng: Một khoản tín dụng có chất lượng khi khoản tín dụng đó đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, phù hợp về mặt lãi suất và kỳ hạn vay vốn, thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng những quy định của tín dụng, góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của doanh nghiệp, cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Chất lượng tín dụng trung dài hạn là một khái niệm vừa mang tính cụ thể vừa mang tính trừu tượng. Tính cụ thể được thể hiện thông qua các chỉ tiêu: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn, thu nhập từ hoạt động tín dụng Là một khái niệm có tính trừu tượng thể hiện: Khả năng thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn cao, chi phí phù hợp Do vậy, chất lượng tín dụng trung – dài hạn là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của NH với sự thay đổi của môi trường bên ngoài đồng thời thể hiện sức mạnh của NH trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Chất lượng tín dụng cũng chịu ảnh hưởng của các nhân tố chủ quan như khả năng quản lý, trình độ của cán bộ NH…. Và các nhân tố khách quan như sự thay đổi của môi trường bên ngoài, sự thay đổi của giá cả thị trường cũng như môi trường pháp lý, khuynh hướng phát triển của nền kinh tế trong thời gian đó… 1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn Các nhà kinh tế, nhà phân tích ngân hàng , các cơ quan quản lý khi đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đã sử dụng rất nhiều những chỉ tiêu khác nhau. Nhìn chung, khi đánh giá chất lượng tín dụng người ta thường dùng các chỉ tiêu định tính và định lượng Vũ Quí Minh 10 K47H3 [...]... này hơn 2.2THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 2.2.1 Quy mô cơ cấu tín dụng trung và dài hạn của NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 2.2.1.1 Quy mô tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Thời gian qua chi nhánh NHNo & PTNT Đống Đa đã triển khai nhiều loại hình cho vay ngắn hạn và dài hạn; cho vay tiêu dùng,... tín dụng trung, dài hạn: Dư nợ tín dụng trung, dài hạn Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn = x 100% Tổng dư nợ Tỷ trọng này cho biết cơ cấu dư nợ trung dài hạn chi m bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng Tỷ lệ càng cao cho biết qui mô tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng là lớn Nói chung các ngân hàng đều mong muốn tỷ lệ này cao do tín dụng trung dài hạn mang lại thu nhập cao hơn so với tín. .. động tín dụng = Thu nhập từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn Tổng dư nợ trung và dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng trung dài hạn của ngân hàng, cho biết một đồng dư nợ cho vay trung và dài hạn mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ lệ cao tức lợi nhuận tín dụng trung dài hạn lớn, chất lượng cao - Chỉ tiêu đánh giá nợ quá hạn Nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng và. .. của doanh nghiệp và chất lượng tín dụng của NH thì bên cạnh nhân tố doanh số cho vay thì NH cũng chú ý đến doanh số thu nợ và dư nợ Bởi vì doanh số thu nợ và dư nợ đối với nền kinh tế quá cao hay quá thấp đều ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng và đặc biệt là chất lượng tín dụng trung – dài hạn của NH - Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn: Chất lượng tín dụng xét trên khía... nợ xấu trung = Tổng số nợ xấu trung và dài hạn Tổng dư nợ trung và dài hạn và dài hạn Nợ xấu chi m tỷ lệ càng cao trong tổng dư nợ cho thấy khả năng thu hồi các khoản nợ là thấp, chất lượng tín dụng giảm Ngược lại nếu nợ xấu chi m tỷ trọng thấp thì chất lượng tín dụng được nâng lên - Hiệu suất sử dụng vốn trung – dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ vốn cho vay trung – dài hạn của NH trong tổng nguồn... và lợi nhuận Và đây là một chỉ tiêu cần thiết để đo lường khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trung và dài hạn mang lại cho NH: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng trung- dài hạn = Thu nhập từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn Tổng thu nhập Chỉ tiêu này cho biết mức độ đóng góp của hoạt động tín dụng trung dài hạn trên toàn bộ kết quản kinh doanh của NH Tỷ lệ cao phản ánh chất lượng tín dụng. .. hạn vẫn có tỷ trọng lớn hơn nhưng cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay đang có sự thay đổi, ngân hàng đang đẩy mạnh việc cho vay trung và dài hạn hơn Đồng nghĩa với việc NH có thể sẽ thu được lợi nhuận cao hơn nhưng cùng với đó rủi ro về tín dụng cũng tăng theo NH cần phải có những biện pháp để hạn chết rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn b)Dư nợ tín dụng trung và. .. là bước cuối cùng trong các bước để nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn của NH Và việc này phải được tiến hành một cách thường xuyên và khách quan nhằm đem lại kết quả tốt cho hoạt động tín dụng NH đặc biệt tín dụng trung – dài hạn, góp phần hoàn thiện quá trình nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn cho NH Nhân tố thuộc về phía khách hàng - Vốn và khả năng tài chính của khách hàng... 18 K47H3 Đại Học Thương Mại Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỐNG 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo &PTNT chi nhánh Đống Đa Ngân hàng Phát triển nông nghiệp Việt Nam được thành lập ngày 26/03/1988... Agribank chi nhánh Thanh xuân được sáp nhập và trở thành 01 chi nhánh trực thuộc Agribank chi nhánh Đống Đa - Hiện nay có 08 phòng giao dịch trực thuộc Agribank chi nhánh Đống Đa gồm: Phòng giao dịch số 23; 24; 25; 32; 33; 33; 46 và phòng giao dịch Xã Đàn 2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ chính của NHNo&PTNT chi nhánh Đống Đa 2.1.2.1Chức năng - nhiệm vụ cơ bản của Agribank chi nhánh Đống Đa Hoạt động của Chi . trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa. - Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Đống Đa. Vũ Quí. hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng và đặc biệt là chất lượng tín dụng trung – dài hạn của NH. - Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn: Chất lượng tín dụng xét trên khía. khác. - Tỷ trọng vốn tín dụng trung, dài hạn: Dư nợ tín dụng trung, dài hạn Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn = x 100% Tổng dư nợ Tỷ trọng này cho biết cơ cấu dư nợ trung dài hạn chi m bao nhiêu phần