Pháp luật về huy động vốn của các Tổ chức tín dụng ở Việt Nam

55 7.3K 38
Pháp luật về huy động vốn của các Tổ chức tín dụng ở Việt Nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Pháp luật về huy động vốn của các Tổ chức tín dụng ở Việt Nam

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Với xu hướng “tồn cầu hố” nay, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế khơng cịn vấn đề riêng quốc gia Việt Nam thực nghiệp cơng nghiệp hố địa hố đất nước, tích cực chủ động hội nhập kinh tế khu vực giới nên nhu cầu vốn lại trở nên cấp thiết Với tư cách “trung gian tài chính”, Tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam có vai trị quan trọng việc huy động nguồn vốn dân cư để cung ứng cho kinh tế với nhứng điều kiện định Vốn để TCTD tiến hành phát triển hoạt động kinh doanh khơng riêng nguồn vốn tự có mà chủ yếu nguồn vốn huy động Do nói hoạt động huy động vốn có tác động lớn đến tổ chức tín dụng tồn kinh tế Với tầm quan trọng hoạt động huy động vốn, Nhà nước cần phải xây dựng hành lang pháp lý an toàn thơng thống, tạo điều kiện cho TCTD thực hoạt động cách dễ dàng hiệu Vậy pháp luật Việt Nam quy định hoạt động huy động vốn TCTD? Đi tìm câu trả lời cho câu hỏi lý tác giả chọn đề tài “Pháp luật huy động vốn Tổ chức tín dụng Việt Nam” làm đề tài khoá luận tốt nghiệp 2.Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu pháp luật huy động vốn TCTD Việt Nam sở hệ thống lý luận thơng qua việc phân tích đánh giá thực trạng quy định pháp luật, thực tiễn áp dụng quy định TCTD để thành tựu đạt tồn hạn chế cần phải khắc phục trình huy động vốn nguyên nhân thực trạng đó; từ đưa số định hướng nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn TCTD Việt Nam Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Khoá luận tập trung nghiên cứu đánh giá khái quát quy định pháp luật huy động vốn TCTD Việt Nam, đồng thời tìm hiểu thực tiễn hoạt động TCTD số địa phương năm gần Phương pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phương pháp: phân tích – tổng hợp, thống kê, so sánh - đối chiếu, chứng minh để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu khố luận Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận chia thành chương với bố cục sau: Chương I: Khái quát hoạt động huy động vốn hình thức huy động vốn TCTD theo pháp luật Việt Nam Chương II: Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn TCTD Việt Nam Chương III; Định hướng hoàn thiện pháp luật hoạt động huy động vốn TCTD Việt Nam Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Khái niệm, vai trò cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng Việt Nam 1.1 Huy động vốn vai trò huy động vốn Tổ chức tín dụng Theo nghĩa chung huy động vốn việc TCTD tập trung giá trị tiền tệ từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thơng qua q trình thực nghiệp vụ tín dụng, tốn, nghiệp vụ kinh doanh khác dùng làm vốn để kinh doanh Huy động vốn hoạt động thường xuyên gắn liền với kế hoạch kinh doanh TCTD, lẽ vốn huy động nguồn vốn chủ yếu để TCTD tiến hành hoạt động kinh doanh Chính vậy, tiến hành hoạt động huy động vốn, TCTD phải tính tốn cho việc sử dụng đồng vốn huy động hiệu Mặt khác, huy động vốn xét chất việc TCTD vay tiền từ chủ sở hữu số tiền có trách nhiệm hồn trả hạn gốc lãi đến hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn Theo quy định pháp luật nay, TCTD huy động vốn thơng qua bốn hình thức: - Huy động vốn nhận tiền gửi - Huy động vốn việc phát hành giấy tờ có giá - Huy động vốn việc vay vốn TCTD khác - Huy động vốn thông qua vay vốn Ngân hàng Nhà nước * Vai trò hoạt động huy động vốn - Đối với TCTD: Huy động vốn đem lại nguồn vốn lớn, chủ yếu cho TCTD tiến hành hoạt động kinh doanh Nguồn vốn sở để TCTD tổ chức hoạt động kinh doanh; định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 khác TCTD; định lực tốn bảo đảm uy tín TCTD thương trường; định lực cạnh tranh TCTD Khơng thế, huy động vốn cịn tạo tiền đề để TCTD tiến hành hoạt động kinh doanh khác như: làm dịch vụ toán, ngân quỹ góp phần làm tăng thêm lợi nhuận cho TCTD - Đối với kinh tế: Thông qua hoạt động huy động vốn TCTD, kinh tế có thêm kênh thu hút nguồn vốn nhàn rỗi khác dân cư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển kinh tế - xã hội, xây dựng sở hạ tầng, cung cầu vốn thành phần khác xã hội gặp dễ dàng Cũng thông qua hoạt động này, Nhà nước kiểm sốt, điều chỉnh sách tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy phát triển kinh tế Hơn nữa, với sách lãi suất huy động vốn hợp lý, hoạt động huy động vốn TCTD tăng khả kích thích tiết kiệm nhân dân Thơng qua hoạt động đánh giá trình độ phát huy nội lực quốc gia, khai thác tiềm nguồn vốn tiềm ẩn, thu gom lượng tiền tương đối lớn kinh tế, giảm dần lượng tiền mặt lưu thơng Từ đó, TCTD tập trung nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, góp phần nâng cao đời sống nhân dân 1.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn Tổ chức tín dụng Hoạt động huy động vốn TCTD có diễn thuận lợi hay khơng cịn tuỳ thuộc vào tác động nhiều nhân tố Song tựu chung lại, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xem xét qua hai nhóm là: nhân tố khách quan nhân tố chủ quan 1.2.1 Nhân tố khách quan - Hành lang pháp lý Hành lang pháp lý có ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động vốn TCTD Có luật tác động trực tiếp đến hoạt động như: Luật TCTD, Luật Ngân hàng Nhà nước Những luật quy định tỷ lệ huy động Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 vốn TCTD so với vốn tự có, quy định hình thức huy động vốn Bên cạnh luật này, sách tiền tệ quốc gia ảnh hưởng lớn đến huy động vốn TCTD Điều thể số khía cạnh: + Mục tiêu sách tiền tệ: Mục tiêu sách tiền tệ bao gồm: kiểm sốt lạm phát, bình ổn giá cả, ổn định sức mua đồng tiền, tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Tuỳ thuộc vào việc thực mục tiêu sách tiền tệ mà ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn khác Chẳng hạn, lạm phát tăng, Nhà nước có sách thắt chặt tiền tệ cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền ngồi xã hội TCTD huy động vốn dễ dàng Hoặc Nhà nước có sách khuyến khích đầu tư, mở rộng sản xuất TCTD khó huy động vốn người có tiền nhàn rỗi bỏ tiền vào sản xuất làm có lợi gửi ngân hàng + Việc sử dụng công cụ sách tiền tệ: Trong q trình vận hành cơng cụ để thực sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, công cụ tác động đến hoạt động huy động vốn TCTD Cụ thể là:  Lãi suất chiết khấu: Ngân hàng nhà nước thực tái cấp vốn để cung ứng tiền lưu thông biện pháp tái chiết khấu Nếu sách tiền tệ nhằm chống lạm phát lúc Ngân hàng Nhà nước cung ứng tiền lưu thông với lãi suất tái chiết khấu cao Và hạn chế việc TCTD vay Ngân hàng Nhà nước  Dự trữ bắt buộc: Khi tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc tức Ngân hàng Nhà nước cho không cho TCTD sử dụng khối lượng tiền Trung ương bị coi thiếu hay dư thừa, tức thắt chặt hay nới lỏng khả tạo tiền TCTD - Chính sách đầu tư Nhà nước Chính sách đầu tư Nhà nước có hợp lý hay khơng ảnh hưởng trực tiếp đến môi trường kinh doanh không khách hàng mà TCTD Bởi vì, sách đầu tư hợp lý tạo điều kiện cho sản xuất phát triển dẫn đến TCTD có mơi trường đầu tư thuận lợi địi hỏi TCTD phải tìm cách để mở rộng hoạt động huy động vốn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Tình hình kinh tế - xã hội nước Nền kinh tế vào thời kỳ tăng trưởng, sản xuất phát triển từ tạo điều kiện tích luỹ nhiều hơn, tạo mơi trường thuận lợi cho việc thu hút vốn TCTD Ngược lại, kinh tế khơng tăng trưởng, sản xuất kìm hãm, kinh tế bị suy thối làm cho mơi trường đầu tư TCTD bị thu hẹp Bên cạnh đó, lạm phát làm cho đồng tiền bị giá, người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà dùng tiền để mua hàng cất trữ, ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn TCTD - Tâm lý thói quen tiêu dùng người gửi tiền Tập quán tiêu dùng ảnh hưởng đến nghiệp vụ tạo vốn TCTD Nếu vùng dân cư quen sử dụng số tiền nhàn rỗi hình thức cất trữ việc huy động vốn TCTD gặp khó khăn Chẳng hạn, vào thời kỳ vàng có giá trị, người ta dùng tiền nhàn rỗi để mua vàng cất trữ người gửi tiền có nhu cầu hưởng lãi bảo quản tài sản họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hội huy động vốn TCTD tăng lên Ngoài ra, mức thu nhập người dân yếu tố trực tiếp định trực tiếp đến lượng tiền gửi vào ngân hàng Nhìn chung, thu nhập cao, nhu cầu đầu tư giao dịch họ tăng lên tương đối so với nhu cầu tiêu dùng lúc nhu cầu mở tài khoản tiền gửi vào ngân hàng tăng lên 1.2.2 Nhân tố chủ quan - Hình thức huy động Hình thức huy động đa dạng, đáp ứng nhu cầu vơ phong phú khách hàng việc huy động vốn dễ dàng - Hình thức cho vay Nếu hình thức cho vay TCTD mở rộng chẳng hạn khơng có cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn mà mở rộng sang hình thức cho vay cho vay hợp vốn, liên doanh, liên kết, mua bán khoản nợ buộc TCTD phải tìm kiếm nguồn vốn cho mình, huy động vốn cho phù hợp Ví dụ: nhu cầu sử dụng nguồn vốn dài hạn lớn phải Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 tìm cách huy động vốn dài hạn không vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn - Cơng nghệ tốn tin học Trước cơng nghệ tốn cịn lạc hậu, khách hàng chủ yếu toán tiền mặt Nhưng ngày cơng nghệ tốn đại, tốn khơng dùng tiền mặt ngày chiếm ưu thế, thay tốn tiền mặt khách hàng chuyển sang toán séc, thẻ Để thực tốn khơng dùng tiền mặt, khách hàng phải mở tài khoản ngân hàng nên ngân hàng thực việc huy động vốn tài khoản khách hàng - Năng lực trình độ quản lý cán ngân hàng Nếu quản lý tốt trình hoạt động, ngân hàng đảm bảo an tồn vốn, nâng cao uy tín, lực cạnh tranh từ thu hút khách hàng đến gửi tiền Trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng cao, công tác huy động vốn thực nhanh chóng, xác hiệu - Mạng lưới phục vụ cho huy động vốn Mạng lưới huy động vốn rộng rãi khai thác tối đa nguồn tiền nhàn rỗi dân cư Do đó, không cần mở rộng mạng lưới vùng đông dân cư mà cần mở nơi cách xa trung tâm thành phố nông thôn, vùng xâu, vùng xa Ngược lại, mạng lưới hẹp gây khó khăn cho khách hàng muốn gửi tiền chi phí giao dịch lớn, thời gian - Lãi suất huy động Đối với người gửi tiền doanh nghiệp, gửi tiền vào TCTD với mục đích tốn lãi suất khơng phải đích mà họ hướng tới Điều họ quan tâm lớn việc sử dụng dịch vụ từ TCTD Tuy nhiên bên cạnh phận gửi tiền với mục đích vốn huy động TCTD cịn bao gồm tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp tiền gửi tiết kiệm dân cư với mục đích hưởng lãi chính, lãi suất điều họ quan tâm phận nhạy cảm với lãi suất Mặt khác, huy động vốn hình thức vay vốn từ TCTD khác vay vốn Ngân hàng Nhà nước để tạo nhiều nguồn vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng mình, TCTD cần phải có Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 sách lãi suất hợp lý cho lãi suất huy động vừa đảm bảo kích thích người gửi tiền vừa phù hợp với lãi suất cho vay, tránh tình trạng huy động vốn với giá cao mà đầu tư với giá thấp - Việc tham gia Bảo hiểm tiền gửi Trong hoạt động kinh doanh TCTD, rủi ro xảy điều khơng thể tránh khỏi Vì vậy, an tồn TCTD khơng mối quan tâm cổ đông, nhà điều hành mà mối quan tâm đặc biệt khách hàng, phần lớn vốn kinh doanh của TCTD vốn huy động từ bên Để lấy niềm tin người gửi tiền, đồng thời bảo vệ lợi ích họ TCTD phá sản, TCTD phải tham gia bảo hiểm tiền gửi kiện bảo hiểm xảy ra, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đứng chi trả toàn số tiền cho ngươì gửi tiền giới hạn bảo hiểm - Ngồi cịn phải kể đến yếu tố khác như: uy tín; thái độ phục vụ; sở hạ tầng; dịch vụ TCTD cung ứng có ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền ảnh hưởng đến hiệu hoạt động huy động vốn 1.3 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn Tổ chức tín dụng Việt Nam Điều chỉnh pháp luật việc Nhà nước sử dụng công cụ pháp luật tác động lên quan hệ xã hội nhằm thực mục tiêu định Nhà nước Cũng hàng loạt quan hệ khác xã hội, quan hệ huy động vốn TCTD cần phải điều chỉnh pháp luật, vì: Thứ nhất, thơng qua quy định pháp luật hoạt động huy động vốn TCTD, Nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia cho phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế- xã hội Với việc đưa quy định lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, quy định bảo hiểm tiền gửi, quy định điều kiện để vay vốn Ngân hàng Nhà nước Nhà nước tác động trực tiếp đến hoạt động huy động vốn TCTD cách tạo điều kiện thuận lợi hạn chế việc huy động vốn TCTD Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thứ hai, hoạt động huy động vốn TCTD hoạt động chứa đựng nguy rủi ro cao, tác dộng tích cực tiêu cực thường mang tính phản ứng “dây chuyền” ảnh hưởng đến hệ thống TCTD tác động đến toàn kinh tế Chẳng hạn, hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi mà không Nhà nước quản lý chặt chẽ dẫn đến việc TCTD lợi dụng đặc quyền huy động vốn nhận loại tiền gửi để lừa đảo dân chúng phạm vi rộng, với số lượng lớn Mặt khác, TCTD huy động vốn mà không sử dụng vốn cách có hiệu quả, để thất vốn dẫn đến tình trạng khả chi trả, tốn cho người gửi tiền, từ gây tâm lý hoang mang cho người gửi tiền khác khiến họ đồng loạt tới TCTD rút tiền, đẩy TCTD khác vào tình trạng thiếu khả chi trả Điều dẫn đến đổ vỡ tồn hệ thống TCTD, gây khủng hoảng tài chính- tiền tệ, gây ổn định kinh tế Dân chúng lịng tin vào TCTD, nguồn vốn nhàn rỗi khơng tập trung cho đầu tư phát triển, kinh tế khó mà phát triển Bởi vậy, hoạt động huy động vốn cần phải Nhà nước quản lý chặt chẽ Thứ ba, để bảo vệ quyền lợi cho chủ thể khác hoạt động huy động vốn, đồng thời nhằm tạo điều kiện thuận lợi, an toàn cho TCTD trình huy động vốn cần thiết phải có điều chỉnh pháp luật Mặt khác, thông qua việc điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn TCTD, Nhà nước kiểm sốt tình hình hoạt động kinh doanh TCTD, từ kịp thời có biện pháp xử lý, giúp TCTD khỏi tình trạng khó khăn tài Kết cấu pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng Hiện nay, theo quy định Luật TCTD năm 1997 (được sửa đổi, bổ sung theo Luật sửa đổi bổ, sung luật TCTD năm 2004) TCTD huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi: + Ngân hàng nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân TCTD khác Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 + TCTD phi ngân hàng nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổ chức, cá nhân theo quy định Nhà nước - Phát hành giấy tờ có giá: TCTD phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Vay vốn TCTD: Các TCTD vay vốn TCTD nước - Vay vốn Ngân hàng Nhà nước: TCTD ngân hàng vay vốn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định điều 30 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2.1 Huy động vốn nhận tiền gửi 2.1.1 Khái niệm tiền gửi Điều 20 khoản Luật TCTD 1997 (được sửa đổi, bổ sung theo Luật sửa đổi, bổ sung luật TCTD năm 2004) đưa định nghĩa tiền gửi: “Tiền gửi số tiền tổ chức, cá nhân gửi TCTD tổ chức khác có hoạt động ngân hàng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi khơng hưởng lãi phải hồn trả cho người gửi tiền” Như vậy, phương diện pháp lý “quan hệ tiền gửi” quan hệ kinh tế phát sinh bên tổ chức, cá nhân gửi tiền với bên tổ chức phép nhận tiền gửi Xét chất, quan hệ tiền gửi quan hệ hợp đồng vay nợ, : - Quan hệ thiết lập sở tự nguyện, bình đẳng tự thoả thuận chủ thể - Có chuyển giao lượng tiền định từ người gửi tiền sang tổ chức nhận tiền gửi để tổ chức quản lý, sử dụng Sau đó, tổ chức nhận tiền gửi có nghĩa vụ phải hồn trả cho người gửi tiền gốc lãi (nếu có) đến hạn người gửi tiền có yêu cầu - Quan hệ gửi tiền phát sinh sở có tín nhiệm bên 10 ... QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Khái niệm, vai trò cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn tổ chức. .. động huy động vốn tổ chức tín dụng Việt Nam 1.1 Huy động vốn vai trò huy động vốn Tổ chức tín dụng Theo nghĩa chung huy động vốn việc TCTD tập trung giá trị tiền tệ từ tổ chức kinh tế cá nhân xã... vốn Theo quy định pháp luật nay, TCTD huy động vốn thơng qua bốn hình thức: - Huy động vốn nhận tiền gửi - Huy động vốn việc phát hành giấy tờ có giá - Huy động vốn việc vay vốn TCTD khác - Huy

Ngày đăng: 05/04/2013, 09:13

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan