ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ VÕ VĂN PHÚC KHĨA HỌC: 2010 - 2014 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN TÀI CHÍNH CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Đề tài: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ Sinh viên thực hiện: Võ Văn Phúc Lớp: K44B-TCNH Giáo viên hướng dẫn GV Lê Ngọc Lưu Quang Niên khóa: 2010-2014 Huế, tháng năm 2014 Lời Cảm Ơn Để bài chuyên đề này đạt kết tốt đẹp, trước hết xin gởi tới thầy khoa Kế tốn Tài chính trường Đại học Kinh tế Huế lời chào sức khỏe, lời chào trân trọng và lời cảm ơn sâu sắc Với quan tâm, dạy dỗ bảo tận tình chu đáo thầy cơ, giúp đỡ nhiệt tình bạn, đến tơi hoàn thành bài chuyên đề với đề tài: “Phân tích hiệu sử dụng vốn cho vay Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Huế” Để có kết này tơi xin đặc biệt gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới thầy giáo Lê Ngọc Lưu Quang quan tâm giúp đỡ, hướng dẫn tận tình giúp tơi hoàn thành tốt chun đề này thời gian qua Không thể không nhắc tới đạo Ban lãnh đạo Ngân hàng giúp đỡ nhiệt tình anh chị Phòng dịch vụ khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi nhất suốt thời gian thực tập Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Huế Với điều kiện thời gian có hạn kinh nghiệm hạn chế sinh viên thực tập khơng thể khơng tránh thiếu sót, tơi rất mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy để tơi có điều kiện bở sung, nâng cao ý thức mình, phục vụ tốt công tác thực tế sau này Tôi xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng năm 2014 Sinh viên Võ Văn Phúc MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ .1 Lý nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Nguồn vốn ngân hàng 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn ngân hàng 1.1.2 Các loại nguồn vốn ngân hàng 1.1.3 Ý nghĩa việc sử dụng vốn ngân hàng .6 1.2 Hiệu sử dụng vốn ngân hàng thương mại .7 1.2.1 Khái niệm hiệu sử dụng vốn 1.2.2 Các tiêu phân tích đánh giá hiệu sử dụng vốn .8 1.2.2.1 Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn 1.2.2.2 Chỉ tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng thông qua số tài 1.2.2.3 Chỉ tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng phương pháp phân tích ROE 10 1.2.2.4 Phân tích hệ số an toàn tài sản quản lý rủi ro 11 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH HUẾ 13 2.1 Khái quát Eximbank - Chi nhánh Huế 13 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 2.1.2 Chức nhiệm vụ 14 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 16 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Eximbank qua năm 2011-2013 17 2.2 Phân tích hiệu sử dụng vốn cho vay Eximbank chi nhánh Huế 18 2.2.1 Phân tích cấu nguồn vốn tình hình biến động nguồn vốn 18 2.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn 19 2.2.3 Phân tích tình hình sử dụng vốn cho vay .21 2.2.3.1 Phân tích tình hình cho vay ngân hàng 21 2.2.3.2 Phân tích tình hình thu nợ ngân hàng 23 2.2.3.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn 23 2.2.3.2.2 Hệ số thu nợ 25 2.2.3.3 Phân tích tình hình dư nợ ngân hàng 26 2.2.3.4 Phân tích tình hình nợ hạn 27 2.2.4 Phân tích hiêu sử dụng vốn ngân hàng 30 2.2.4.1 Phân tích hiệu sử dụng nguồn vốn ngân hàng thông qua tiêu tài 30 2.2.4.1.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 30 2.2.4.1.2.Tổng dư nợ tổng tài sản 31 2.2.4.1.3 Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn tổng dư nợ 31 2.2.4.1.4 Doanh số thu nợ dư nợ bình quân .31 2.2.4.2 Phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng phương pháp phân tích ROE 32 2.2.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu sử dụng vốn .34 2.2.4.3.1 Nhân tố bên .34 2.2.4.3.2 Nhân tố bên .35 2.2.4.4 Phân tích hệ số an toàn tài sản quản lý rủi ro 35 2.2.4.4.1 Hệ số rủi ro vốn 35 2.2.4.4.2 Rủi ro tín dụng 37 2.3 Đánh giá hiệu sử dụng vốn Ngân hàng 38 2.3.1 Những kết đạt 38 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 38 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH HUẾ 41 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng 41 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng 42 3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng 42 3.2.2 Đa dạng hóa hình thức tín dụng .43 3.2.2.1 Đa dạng hóa loại tiền cho vay ngành nghề cho vay 44 3.2.3 Nâng cao trình độ tín dụng 45 3.2.4 Về công tác nguồn vốn 46 3.2.5 Về công tác thu nợ 48 3.3 Một số kiến nghị 48 3.3.1 Về phía Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- CN Huế .48 3.3.2 Về phía Nhà nước 49 PHẦN III: KẾT LUẬN 51 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 2011-2013 17 Bảng 2: Tình hình cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm 2011-2013 .18 Bảng 3: Tình hình huy động vốn Ngân hàng qua năm 2011-2013 19 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời hạn Ngân hàng qua năm 2011-2013 .22 Bảng 5: Doanh số thu nợ Ngân hàng qua năm 2011-2013 24 Bảng 6: Hệ số thu nợ Ngân hàng qua năm 2011-2013 25 Bảng 7: Doanh số dư nợ Ngân hàng qua năm 2011 – 2013 26 Bảng 8: Nợ hạn theo thời hạn Ngân hàng qua năm 2011-2013 28 Bảng 9: Tổng hợp tiêu tài 30 Bảng 10: Phân tích ROE Ngân hàng qua năm 2011-2013 33 Bảng 11: Tình hình rủi ro vốn Ngân hàng qua năm 2011-2013 36 Bảng 12: Nợ hạn Ngân hàng qua năm 2011-2013 37 DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TMCP : Thương mại cổ phần NHTM : Ngân hàng thương mại KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân BHXH : Bảo hiểm xã hội GTCG : Giấy tờ có giá TGTCKT : Tiền gửi tổ chức kinh tê TGTK : Tiền gửi tiêt kiệm Vàng GH : Vàng giữ hộ Tổng NVHĐ : Tổng nguồn vốn huy động Dư nợ NH : Dư nợ ngắn hạn VCSH : Vốn chủ sở hữu TSRR : Tài sản rủi ro DNNQD : Doanh nghiệp Quốc doanh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý nghiên cứu Hiện nay, nền kinh tê Việt Nam có những bước chuyển biên mạnh mẽ đạt những thành cơng nhất định trì tốc độ phát triển kinh tê, ổn định kinh tê vĩ mô, kiềm chê lạm phát mức thấp Hòa nhịp vào tăng trưởng nền kinh tê đất nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam tiên hành công đổi mới, đại hóa quản lý hoạt động nghiệp vụ nhằm xứng đáng Trung tâm hệ thống tiền tệ quốc gia Sự phát triển nền kinh tê địi hỏi phải có đầu tư rất lớn từ nội nền kinh tê bên ngồi Tích lũy từ nội nền kinh tê có ý nghĩa rất quan trọng, tiền đề điều kiện để có thể tiêp nhận sử dụng nguồn vốn bên đạt hiệu đồng thời tăng thêm tính độc lập tự chủ nền kinh tê Để thực nhiệm vụ dẫn vốn nền kinh tê, trung gian toán, đồng thời cầu nối giúp cho nền kinh tê vận hành liên tục, khơng gián đoạn vai trị tổ chức tín dụng trung gian, hay nói khác góp mặt ngân hàng rất quan trọng việc điều tiêt nền kinh tê, đáp ứng yêu cầu cơng đổi kinh tê, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tê Điều đã làm cho hoạt động Ngân hàng nước ngày thêm sơi việc điều hồ lượng vốn kinh doanh, giữa nguồn vốn huy động nguồn vốn cho vay Vì vậy, để cạnh tranh, tồn tại, đứng vững thương trường ngân hàng phải hoạt động hiệu Muốn vậy, ngân hàng phải quản lý, sử dụng nguồn vốn thê để đạt hiệu tối đa điều thực quan trọng Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đứng trước bối cảnh nền kinh tê đổi với nhiều thử thách Phân tích hiệu sử dụng vốn cho vay giai đoạn quan trọng công tác quản trị ngân hàng, sở đánh giá trình thực chiên lược kinh doanh, xác định nguyên nhân ảnh hưởng đên chiên lược kinh doanh kiên nghị những giải pháp xử lý, sở cho những quyêt định kịp thời đắn để từ ngân hàng có thể phát huy những lợi thê khắc phục những hạn chê trình hoạt động mình, tạo tiền đề vững Võ Văn Phúc – K44B-TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang triển dịch vụ nghiệp vụ Ngân hàng đại nền kinh tê dân cư đòi hỏi - Chưa có những hình thức đầu tư phù hợp với yêu cầu nền kinh tê Việc cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ hạn chê phần lớn doanh nghiệp cịn thiêu tín nhiệm không đủ tài sản đảm bảo… đã làm hạn chê việc mở rộng quy mơ tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Cán làm cơng tác tín dụng phần lớn trẻ, chưa có kinh nghiệm, số lượng cán bố trí làm cơng tác tín dụng thấp cơng việc tập trung vào số cán cịn vất vả • Nguyên nhân: - Eximbank Huê những năm trước chưa mở rộng cho vay những khách hàng nằm xa địa bàn Nguyên nhân tình trạng năm trước, thực cho vay xa địa bàn, cán tín dụng Eximbank H khơng có điều kiện thuận lợi để xuống sở nắm bắt thông tin về khách hàng, việc thẩm định không chặt chẽ kỹ càng, việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn khách hàng gặp nhiều khó khăn lượng thơng tin nắm bắt không đầy đủ dẫn đên những rủi ro về nợ q hạn, nợ khó địi - Khách hàng vay vốn Eximbank Huê chủ yêu tập trung vào lượng nhỏ khách hàng lớn dễ bị sức ép từ phía khách hàng về lãi suất, phí toán Hơn nữa, việc tập trung dư nợ vào số khách hàng khơng có lợi cho việc phịng ngừa rủi ro tín dụng Chỉ cần khách hàng bỏ không tiêp tục quan hệ với Eximbank Huê nữa làm giảm đáng kể quy mơ dư nợ ảnh hưởng đên kinh doanh Eximbank Huê - Cho vay Eximbank Huê hầu hêt cho vay ngắn hạn, chưa có dự án khả thi để cho vay trung dài hạn mở rộng đầu tư chiều sâu, tăng lực sản xuất kinh doanh cho đơn vị, ổn định dư nợ lâu dài cho phía ngân hàng - Lượng cho vay ngoại tệ Eximbank Huê thấp cho vay ngoại tệ gặp khó khăn Tỉ giá ngoại tệ tăng nên doanh nghiệp không thể vay ngoại tệ để nhập mà phần lớn mua ngoại tệ với bất cứ tỉ giá nên gây khó khăn cho phía ngân hàng - Eximbank H cịn bị động cho vay, quan tín dụng quan hệ kinh Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 39 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang tê giữa hai chủ thể: ngân hàng khách hàng xin vay Quan hệ sở bình đẳng, tự nguyện có lợi Do vậy, để phát triển quan hệ tín dụng mang ý nghĩa nó, địi hỏi hai bên ngân hàng khách hàng đều phải nỗ lực tìm kiêm Trên thực tê, Eximbank Huê thê bị động cho vay, cán tín dụng ngân hàng trọng đên giữ khách hàng truyền thống Theo quan điểm đại về tín dụng cán tín dụng ngân hàng người tìm đên khách hàng trước, tìm hiểu lĩnh vực kinh doanh khách hàng, gợi ý, hướng dẫn khách hàng về lĩnh vực kinh doanh tiêu thụ đầu tư, chí khách hàng đên xin vay vốn ngân hàng đã có sẵn hồ sơ thẩm định về tình hình tài khách hàng Có làm điều ngân hàng thực trở thành người bạn tốt khách hàng, chiêm cảm tình khách hàng, thu hút nhiều khách hàng tốt đên quan hệ với Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 40 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHO VAY TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng, Eximbank Huê đã triển khai, quán triệt kịp thời nghị định Chính phủ, thơng tư hướng dẫn ngành, tổ chức tập huấn học tập văn cho cán tín dụng cán liên quan Cử cán tham gia lớp học có liên quan đên cơng việc làm để nâng cao hiểu biêt cho cán tín dụng lớp ngắn hạn về xuất nhập khẩu, tìm hiểu định hướng thương mại Mỹ- Việt…Trong trình triển khai học tập, tập huấn Eximbank Huê tổ chức chủ yêu vào ngày nghỉ để tạo điều kiện cho 100% cán tín dụng tham gia học tập, nắm chủ trương Nhà nước, quy chê ngành để vận dụng vào thực tê Qua học tập nâng cao nghiệp vụ cơng tác tín dụng để cán hiểu làm việc tốt Trong trình thao tác nghiệp vụ, sở đã nắm lý luận, cán tín dụng phải tuyệt đối chấp hành chê, sách Chính phủ, ngành đã đề để hạn chê mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, tránh tình trạng đã biêt có tình làm trái khơng q cứng nhắc mà phải mềm dẻo, phù hợp với điều kiện thực tê để mở rộng tín dụng mà khơng ảnh hưởng đên chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay công việc cần thiêt, thường xuyên, từ công việc mà phát những vay sử dụng có mục đích hay khơng khách hàng Cơng tác thẩm định khâu quan trọng nhất qua trình cho vay, thể lực cán tín dụng Việc thẩm định tốt dẫn tới kêt chất lượng tín dụng nâng cao Vì vậy, Eximbank Huê đã mở lớp thẩm định phương án, dự án, phân tích tài doanh nghiệp, nối mạng Internet, đặt mua báo văn pháp quy, công báo để cán tín dụng có thể lấy thơng tin mạng, lấy thông tin từ CIC làm sở thẩm định cho vay Đối với cho vay tiêu dùng, với những vay có số tiền lớn ngồi báo cáo thẩm định theo mẫu Hội sở, Eximbank Huê làm theo giải trình xác định cóa nguồn thu ổn định để trả nợ Ngân hàng Việc phân tích, phân loại, đánh giá chất lượng tín dụng xử lý nợ rủi ro theo theo quy định Ngân hàng nhà nước hướng dẫn Hội sở thực Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 41 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang nghiêm túc theo quy định hành Thực chiên lược sách khách hàng đề án chiên lược kinh doanh năm 2013 những năm tiêp theo sở chiên lược kinh doanh đã xây dựng Các đề án chiên lược khách hàng, đề án đào tạo, đề án mở rộng mạng lưới… thơng qua đề án có sách, chiên lược khách hàng, phương pháp tiêp thị để mở rộng đầu tư Đối với khách hàng cũ, khách hàng truyền thống tổ chức phân loại khách hàng tốt để có sách phân loại về vốn, lãi śt ngoại tệ phí tốn, tổ chức hội thảo tọa đàm về vốn, về cơng tác tốn để tăng cường hiểu biêt về khách hàng Ngân hàng Việc áp dụng lãi suất ưu đãi phí tốn sở phương án tính lãi śt đầu vào, lãi suất đầu ra, thu phí dịch vụ phải đảm bảo khả tài Eximbank Huê giới hạn cho phép tổng giám đốc Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Đối với những khách hàng Tổng cơng ty lớn có nguồn ngoại tệ tiền gửi Eximbank Huê, cử cán trực tiêp đên đơn vị kiểm tra chứng từ chuyển tiền với thái độ tận tình nên đã thu hút số khách hàng tiềm Chính sách tiền gửi khách hàng có nguồn tiền gửi lớn chi trả theo lãi suất bậc thang, chi trả nhận tiền gửi doanh nghiệp, nhà với thái độ tận tình, lịch nên đã thu hút số doanh nghiệp có nguồn vốn tiền gửi lớn về gửi Eximbank Huê 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng 3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng Với chiên lược phát triển chung hoạt động kinh doanh tín dụng chủ đạo, sở tiên hành thực hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng Cùng với việc tăng trưởng dư nợ khách hàng truyền thống Eximbank Huê cần đẩy mạnh công tác tiêp thị tìm kiêm khách hàng mới, cần bỏ thủ tục rườm rà, giảm tối thiểu thời gian trình duyệt số lần ký hợp đồng tín dụng, cải thiện mối quan hệ Ngân hàng bạn hàng Khi tính tốn lãi śt đầu ra, chi nhánh nên áp dụng mức lãi suất cho vay ưu đãi phù hợp nhất với khách hàng đặc thù hoạt động sản xuất kinh doanh Số lượng doanh nghiệp có quan hệ vay vốn tương đối lớn, tài lành Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 42 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang mạnh, hoạt động kinh doanh có hiệu Phương hướng thời gian tới, Eximbank Huê hướng đên những khách hàng lớn dự án có hiệu Đảm bảo 100% dư nợ lành mạnh tỷ lệ an toàn cao Để làm điều về phía Eximbank H nâng cao chất lượng tín dụng quan trọng nhất cho vay đối tượng tránh rủi ro rất lớn xảy Một những hoạt động quan trọng Eximbank quyêt định khoản cho vay khâu thẩm định dự án cho vay trung dài hạn Những yêu tố chủ yêu thẩm định dự án tín dụng, theo kinh nghiệm nước có nền kinh tê thị trường phát triển, người ta quan tâm đên yêu tố: lực, uy tín, vốn, vật thê chấp, những điều kiện Đây những điều kiện cần thiêt phân tích đặc thù hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vay vốn bước quyêt định thực đánh giá khả cho vay Nâng cao nghiệp vụ thẩm định dự án cho vay cán công nhân viên chi nhánh kêt hêt sức cần thiêt để đảm bảo cho Eximbank có khoản dư nợ lành mạnh ổn định 3.2.2 Đa dạng hóa hình thức tín dụng Đa dạng hóa thức tín dụng Ngân hàng bao gồm đa dạng hóa về ngành nghề cho vay, phương thức cho vay loại tiền cho vay Đa dạng hóa vừa giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng vừa có thể đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Vì vậy, để ngày đáp ứng nhu cầu vốn về số lượng thời hạn ngành kinh tê, Ngân hàng nên xem xét mở rộng hình thức cho vay khác phù hợp với đối tượng khách hàng • Đa dạng hóa về phương thức cho vay: Eximbank Huê trọng đên cho vay ngắn hạn theo phương thức cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay dài hạn theo dự án - Cho vay đồng tài trợ: Eximbank Huê cần phải mở rộng nữa khách hàng công ty sở cho vay dự án khép kín từ khâu nguyên liệu đên khâu chê biên, dịch vụ, xuất theo phương thức cho vay đồng tài trợ song chủ yêu quan hệ nội chi nhánh thành viên Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Tăng cường phương thức cho vay luân chuyển: Hiện nay, Eximbank Huê Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 43 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang sử dụng phổ biên phương thức cho vay DNNQD, coi biện pháp tối ưu để đảm bảo an toàn vốn vay tạo ưu thê chủ động về Nhưng thực tê, phương thức cho vay theo địi hỏi lần vay doanh nghiệp phải làm đơn kiêm khê ước xin vay, trình chứng từ hợp đồng kinh tê xin vay, phải qua nhiều khâu kiểm duyệt trước vay Trong đó, nhu cầu vốn hoạt động doanh nghiệp chê thị trường đa dạng, phong phú đòi hỏi độ nhanh nhạy cao Vì vậy, doanh nghiệp làm ăn có hiệu rất ngại vay với phương thức Do để thu hút thêm lượng khách hàng đên vay vốn Eximbank Huê cần áp dụng phương thức cho vay cách linh hoạt, phù hợp với đặc điểm chu chuyển vốn, độ tin cậy khách hàng Phương thức cho vay theo nên áp dụng với khách hàng vay vốn không thường xuyên, chu chuyển vốn chậm, tình sản xuất kinh doanh dịch vụ dứt điểm dự án hay thương vụ nhất định, khách hàng thiêu tín nhiệm quan hệ vay trả Nhưng phương thức cho vay luân chuyển dễ làm cho ngân hàng mất thê chủ động về nguồn vốn kinh doanh cam kêt hợp đồng vay trả Để khắc phục điều đó, ngân hàng cần bổ sung, sửa đổi số nội dung hợp đồng tín dụng như: + Khi đã xác định mức cho vay tối đa doanh nghiệp sở tài sản thê chấp, bảo lãnh hay tín nhiệm mức phán quyêt cho vay hai bên kí kêt hợp đồng tín dụng Trong điều khoản cho vay nên ghi là: Trong phạm vi mức vay đã xác định, lần vay vốn người vay phải gửi đên cho Ngân hàng giấy tờ toán, chứng từ hay hợp đồng kinh tê sở ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý bên vay kịp thời khả nguồn vốn cho phép + Toàn số tiền thu bán hàng, thu kinh doanh doanh nghiệp phải nộp thường xuyên vào bên tài khoản vay luân chuyển, không sử dụng để quay vịng tiêp ngồi quỹ ngân hàng + Cán tín dụng có trách nhiệm theo dõi, kiểm tra quyêt toán nội dung hợp đồng tín dụng ký kêt, doanh nghiệp chịu kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng q trình sử dụng vốn vay - Mở rộng cho vay tiêu dùng chi nhánh trực thuộc hội sở, tập trung vào cán ngành khối cơng chức Nhà nước có thu nhập ổn định 3.2.2.1 Đa dạng hóa loại tiền cho vay ngành nghề cho vay Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 44 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang Hiện nay, Eximbank Huê đã cho vay ngoại tệ doanh nghiệp phần lớn USD Tuy nhiên, giao dịch tốn khơng đơn th̀n đồng đơla Mỹ mà cịn nhiều loại ngoại tệ khác Do vậy, Eximbank Huê nên mở rộng việc cung cấp tín dụng nhiều loại ngoại tệ khác như: đồng bảng Anh, Nhân dân tệ, đồng Yên Nhật… Cải tiền thủ tục cho vay: Hiện thủ tục cho vay Eximbank Huê rườm rà Để có thể cho vay tiền, khách hàng phải qua nhiều công đoạn với hồ sơ phức tạp gồm nhiều loại Đơn xin vay vốn, dự án sản xuất kinh doanh, phiêu thẩm định dự án sản xuất kinh doanh Sau khâu ghi về nhầm lẫn, nên chờ đên cán tín dụng hướng dẫn Cán tín dụng phải hướng dẫn chi tiêt cho khách hàng Eximbank H ln nhắc nhở cần phải đơn giản hóa thủ tục cho vay, giảm bở phiền hà cho khách hàng việc kê khai để khách tự làm đảm bảo tính khách quan, tính xác, Ngân hàng dựa vào mà thẩm định lại nhằm hạn chê rủi ro 3.2.3 Nâng cao trình độ tín dụng Có thể nói cho vay, người cán cho vay đóng vai trị rất quan trọng, thái độ trình độ lực cán tín dụng ảnh hưởng trực tiêp đên khả cho vay Ngân hàng Cán Ngân hàng người đầu tiên gặp gỡ, trao đổi với khách hàng về hợp đồng vay tương lai Nêu cán tín dụng có phong cách làm việc tơn trọng đối tác, tận tình giải thích cách cụ thể cho khách hàng biêt những giấy tờ mà khách hàng cần có hồ sơ xin vay, giải đáp tư vấn kinh doanh cho khách hàng, để về khách hàng có hiểu biêt đầy đủ về giấy tờ cần đáp ứng, nơi xin xác nhận giấy tờ Năng lực, trình độ cán tín dụng ảnh hưởng trực tiêp đên quy mơ chất lượng tín dụng Ngân hàng Vì vậy, đội ngũ cán tín dụng cần phải đào tạo, coi trọng, nâng cao trình độ chun mơn Trong những năm tới, để hồn thiện nữa cơng tác tổ chức cán bộ, Eximbank Huê cần thực thi những biện pháp sau: - Thực chun mơn hóa cán tín dụng - Lựa chọn cán làm cơng tác tín dụng: Do đặc tính cơng tác giao lưu với nhiều doanh nghiệp, nhiều thành phần kinh tê, nên việc lựa chọn cán tín dụng rất quan trọng Cán giao làm công tác phải trung thực, có kiên thức, Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 45 Chuyên đề tớt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang trình độ, hiểu biêt về kinh tê tài nhất định, có thâm niên làm công tác nghiệp vụ Ngân hàng - Tổ chức đào tạo lại cán bộ, mở rộng hình thức đào tạo chỗ buổi nói chuyện tọa đàm với chuyên gia giỏi nước quốc tê về lĩnh vực Ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng nói riêng, về lĩnh vực kinh tê-xã hội, về quản trị kinh doanh tiêp thị, tổ chức lớp học ngắn ngày bổ ích - Có chê độ khen thưởng cán tín dụng giỏi để động viên người tốt việc tốt Trên sở tổng quỹ lương bản, xây dựng thực chê lương kinh doanh có tác dụng kích thích cán tín dụng tìm biện pháp mở rộng đầu tư tín dụng, đồng thời đề cao trách nhiệm cá nhân hợp lý - Hằng năm tổ chức hội thi cán tín dụng giỏi nhằm tạo điều kiện cho cán tín dụng có điều kiện nghiên cứu văn bản, nghị định Chính phủ, ngành Ngân hàng để nâng cao trình độ nhận thức về chun mơn, nghiệp vụ cho cán tín dụng, thực giao lưu kinh nghiệm làm việc giữa cán tín dụng với nhau, nâng cao chất lượng cán tín dụng Eximbank Huê ngành 3.2.4 Về công tác nguồn vốn Mở rộng huy động vốn sở để mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng Mặc dù nguồn vốn Eximbank CN Huê tương đối lớn để đáp ứng tốt nữa cho mục tiêu mở rộng tín dụng việc tăng trưởng nguồn vốn cần thiêt Ngân hàng có vốn lớn có ưu thê cạnh tranh Để tăng nguồn vốn tạo tiền đề cho mở rộng đầu tư tín dụng Ngân hàng cần thực số biện pháp sau: - Tìm kiêm khách hàng có tiềm về nguồn vốn để nhận tiền gửi, tiền vay Lấy đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn Thừa Thiên Huê để mở rộng toán không dùng tiền mặt nhằm nâng cao dư nợ tài khoản tiền gửi toán vững - Chú trọng việc thu hút nguồn vốn từ dân cư ý huy động vốn 12 tháng huy động tiêt kiệm, kỳ phiêu, tiền gửi cá nhân… để tạo ổn định nguồn vốn - Mở rộng rút tiền tự động ATM điểm dân cư nhằm huy động lượng tiền nhàn rỗi dân cư Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 46 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang - Tạo liên kêt, gắn bó với khách hàng cũ có lượng tiền gửi lớn để ổn định trì nguồn tiền lớn với lãi suất rẻ phương thức nối mạng vi tính gắn với xử lý linh hoạt về lãi suất phục vụ trụ sở khách hàng - Tham gia mua bảo hiểm tiền gửi để tạo tâm lý an toàn cho người gửi nhằm thu hút khách hàng đên gửi tiền tai Eximbank CN Huê Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 47 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang 3.2.5 Về công tác thu nợ Do môi trương kinh doanh doanh nghiệp có nhiều biên động, điều ảnh hưởng đên khả hòa trả hạn gốc lãi vay Vì vậy, với khách hàng quen, Ngân hàng nên linh hoạt về vấn đề thu gốc lãi Nghiên cứu biện pháp thu nợ trường hợp sử dụng vốn cay sai mục đích cách riêt hơn, đảm bảo giảm tỷ lệ số tuyệt đối về nợ hạn Ngoài Eximbank CN Huê cần chấp hành nghiêm chỉnh pháp lệnh kê tốn thống kê Nhà nước, đảm bảo xác trung thực việc ghi chép sổ sách kê toán hợp lệ, hợp pháp tạo điều kiện thuận lợi cho kinh doanh phát triển đồng thời đảm bảo toán thu chi phù hợp Cơng tác kiểm tra, kiểm tốn tiên hành thường xuyên liên tục nhằm nâng cao công tác tín dụng, đảm bảo vốn tín dụng an tồn, nợ q hạn phát sinh khơng đáng kể Tóm lại, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận tạo nguồn vốn ổn định để sử dụng, đảm bảo an toàn tuyệt đối đồng vốn vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng Những năm tiêp theo Eximbank CN Huê cần tiêp tục thực chiên lược phát triển chung biện pháp theo định hướng đã đề Tăng cường nắm tình hình chung tài chính, vốn kinh doanh nhu cầu khách hàng để phục vụ nhanh chóng kịp thời, mở rộng cơng tác Marketing Ngân hàng, chủ động tìm dự án khả thi để mở rộng, đẩy mạnh cho vay trung dài hạn cách có hiệu Nâng cao chất lượng tăng dư nợ lành mạnh, không để phát sinh dư nợ lãi treo Hoàn thiện đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng gắn liền với chất lượng hiệu nhằm mang lại lợi ích cho khách hàng nâng cao tỷ trọng dịch vụ tổng nguồn thu Ngân hàng Mở rộng quan hệ với Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng ngồi nước, khơng ngừng đào tạo đội ngũ cán cơng nhân viên, nâng cao trình độ chuyên môn, tiêp thu nghiệp vụ mới, tiên tiên thê giới Khả giao tiêp tốt tạo niềm tin ấn tượng cho khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Về phía Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- CN Huế Để trì tốc độ tăng trưởng nay, ngân hàng cần nâng cao khả huy động vốn, không ngừng củng cố phát triển thị phần địa bàn tỉnh Thừa Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 48 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang Thiên Huê nói riêng tỉnh nước nói chung Việc phát triển ngân hàng phải gắng liền với công tác quản trị rủi ro Vì ngân hàng việc quản trị rủi ro hêt sức quan trọng, đặc biệt giai đoạn tăng trưởng nhanh Công tác quản trị rủi ro gắng liền với việc quản lý khoản nợ ngắn hạn nợ khó địi Các thành phần nợ xấu đặt ngân hàng đứng trước nguy làm giảm khả toán, ảnh hưởng xấu đên tồn phát triển ngân hàng Mặc dù Eximbank Huê có bước phát triển rất tốt không tránh khỏi những mặt hạn chê nhất định Qua tiêp xúc với đối tượng đã giao dịch với ngân hàng, bên cạnh những đối tượng hài lòng về chất lượng dịch vụ ngân hàng ý kiên về hạn chê cung cách phục vụ khách hàng Điều chứng tỏ, ngân hàng đã ngày hồn thiện, cịn những hạn chê nhất định Ngân hàng phải thể thay đổi thời gian qua mắt khách hàng Xây dựng thương hiệu Eximbank Huê linh hoạt, trẻ trung với cung cách phục vụ tận tình, hêt lịng khách hàng; tạo tiền đề cho phát triển bền vững ngân hàng tương lai - Ngân hàng nên nhanh chóng thành lập Phòng Nguồn vốn để quản lý nguồn vốn huy động chặt chẽ hiệu - Hiện nay, tình hình tài sản thê chấp dùng đảm bảo vay khách hàng phổ biên Vì thê, ngân hàng nên thành lập Phòng Định giá tài sản để cho vấn đề đánh giá giá trị tài sản không sai lầm, tránh rủi ro cho ngân hàng - Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ có, mở rộng thêm số hình thức huy động vốn tiêt kiệm tích lũy, tiêt kiệm bảo an, tiêt kiệm có đảm bảo vàng ngoại tệ,… nhiều khách hàng quan tâm, ý - Cân đối giữa khả huy động sử dụng vốn trung dài hạn, đồng thời tăng cường công tác quản lý rủi ro nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu bền vững 3.3.2 Về phía Nhà nước - Cần có những biện pháp nghiêm khắc để cưỡng chê khách hàng khơng hồn trả nợ cho ngân hàng hạn với lý khơng đáng - Cần cải tiên thủ tục hành việc đăng ký giao dịch, tránh rườm rà Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 49 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang nhiều công đoạn nay, vừa gây phiền hà cho khách hàng nhất khách hàng vùng nông thôn sâu mà vừa hạn chê mở rộng tín dụng ngân hàng - Hỗ trợ ngân hàng việc thẩm định giá trị tài sản - Các quan chức cần đẩy nhanh tiên độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà Thực tiễn những năm qua, nhiều chủ thể muốn vay vốn để sản xuất, kinh doanh họ có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, tư cách điều kiện người vay đủ điều kiện để cấp tín dụng song vướng phải tài sản làm đảm bảo tiền vay - điều kiện không thể thiêu ngân hàng thương mại - đã làm hạn chê rất lớn đên khả mở rộng tín dụng ngân hàng Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Ngọc Lưu Quang PHẦN III: KẾT LUẬN Qua năm hoạt động nền kinh tê Thừa Thiên Huê, Eximbank đã đạt những thành tựu nhất định về hiệu hoạt động, đã kịp thời chuyển bước sang giai đoạn định hướng phát triển ổn định kinh doanh Bên cạnh đó, ngân hàng gặp khơng khó khăn, thử thách với nổ lực tồn thể cán cơng nhân viên về lãnh đạo điều hành linh hoạt tài tình Ban Giám đốc, với đạo đắn về đường lối sách lĩnh vực ngân hàng, với thái độ phục vụ tận tình đã thực góp phần cho phát triển ngân hàng Ngân hàng phát triển với tốc độ tăng trưởng ổn định, đảm bảo hệ số tài Ngân hàng Nhà nước qui định, bảo đảm an toàn cho tiền gởi tiêt kiệm khách hàng Eximbank Huê tiềm phát triển rất lớn, nhất giai đoạn nay, nền kinh tê tỉnh nhà phát triển rất nhanh, ngân hàng tận dụng thời cơ, đẩy nhanh tiên trình tăng trưởng, chuẩn bị tư thê sẵn sàng cạnh tranh với ngân hàng khác Vấn đề đặt ngân hàng phải trì tốc độ tăng trưởng có, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng khác địa bàn Thành phố nhiệm vụ khó khăn Để thực điều cần có nổ lực tồn thể nhân viên, cán trình hoạt động ngân hàng Sự phát triển Eximbank Huê những năm qua góp phần thúc đẩy phát triển tỉnh nhà, đặc biệt lĩnh vực Xuất Nhập Khẩu Việc huy động lượng lớn nguồn vốn nhàn rỗi dân cư để đáp ứng nhu cầu xuất nhập vốn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hêt sức quan trọng phát triển nền kinh tê Thừa Thiên Huê Võ Văn Phúc – K44B-TCNH 51 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Nguyễn Văn Tiên (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Hà Nội [2] T.S Nguyễn Thị Mùi (2008), Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài [3] Báo cáo tổng kêt Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Huê giai đoạn 2011-2013 [4] Các khóa luận chuyên đề khóa trước [5] Ths Thái Văn Đại, Phương pháp phân tích ROE, xem ngày 12/04/2014, http://quantri.vn/dict/details/8428-phuong-phap-phan-tich-roe [6] http://eximbank.com.vn ... ánh hiệu sử dụng vốn ngân hàng đơn vị vay vốn Bởi vì, hiệu sử dụng vốn thể việc trả nợ vay khách hàng Nêu khách hàng trả nợ hạn cho ngân hàng chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng vốn vay cách có hiệu. .. luận về hiệu sử dụng vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích hiệu sử dụng vốn cho vay Eximbank chi nhánh Huê Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn cho vay Eximbank chi nhánh Huê... hiệu sử dụng vốn .8 1.2.2.1 Chỉ tiêu phân tích nguồn vốn 1.2.2.2 Chỉ tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng thơng qua số tài 1.2.2.3 Chỉ tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn