Đang tải... (xem toàn văn)
Câu 1: Phân tích chức năng NHTW là ngân hàng phát hành? Liên hệ với Việt Nam Trả lời: NHTW ra đời khi vai trò độc quyền phát hành được ấn định vào NH phát hành và là cơ sở để NH thực hiện các chức năng khác. Độc quyền phát hành tiền là vì: NHTW là cơ quan duy nhất được phép phát hành tiền TƯ Giấy bạc và tiền kim khí do NHTW phát hành vào lưu thông là phương tiện thanh toán hợp pháp duy nhất và không hạn chế trong cả nước. Chính vì vậy, NHTWW phải có trách nhiệm xác định số lượng tiền cần phát hành, thời điểm, phương thức và nguyên tắc phát hành tiền để bảo đảm sự ổn định tiền tệ và phát triển kinh tế. NHTW giữ vai trò độc hành phát hành tiền bởi vì: Câu 2: Phân tích chức năng ngân hàng của các ngân hàng của NHTW. Trả lời: Khi thực hiện chức năng này, NHTW cung ứng đầy đủ các dịch vụ ngân hàng của một NHTG Mở tàitiền gửi của các NHTG khoản và nhận Các TCTD mở tài khoản đáp ứng nhu cầu DTBB đối với NHTW, nhằm đảm bảo khả năng thanh toán trước nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng Mở tài khoản TGTT làm trung gian thanh toán cho các TCTD và theo dõi tình hình nhu cầu vốn của các TCTD Trung gian thanh toán cho hệ thống ngân hàng: Vì các NHTG đều mở tài khoản tiền gửi và ký gửi các khoản dự trữ bắt buộc và dự trữ vượt mức tại NHTW nên các ngân hàng có thể thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt. Câu 5: Phân tích chức năng NHTW là ngân hàng của Chính Phủ, Liên hệ với Việt Nam Trả lời: NHTW có chức năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho Chính phủ, đồng thời làm đại lý và tư vấn cho Chính phủ Làm thủ quỹ cho KBNN Mở TK của KBNN để ghi chép các khoản tiền gửi của Chính phủ Trách nhiệm theo dõi, chi trả lãi và thực hiện thanh toán cung cấp vốn theo yêu cầu của KB và có thể sử dụng số dư trên tài khoản Cho NSNN vay khi cần thiết: tạm ứng cho NS khi thiếu hụt tạm thời, và phải hoàn trả trong năm ngân sách. Làm đại lý cho Chính phủ NHTW làm đại lý cho Chính phủ trong việc phát hành CKCP Bảo quản dự trữ quốc gia về ngoại tệ, vàng bạc và tài sản quý khác Đại diện cho CP tại các tổ chức tài chínhtiền tệ quốc tế, ký kết các điều ước quốc tế về tiền tệ và hoạt động của NH theo sự ủy quyển của Chính phủ Làm tư vấn cho CP về các vấn đề tài chínhtiền tệ Liên hệ với Việt Nam Câu 3: Phân tích ưu điểm của mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ so với mô hình NHTW. The mô hình này, NHTW nằm trong nội các Chính phủ và chịu sư chi phối trực tiếp của Chính phủ về nhận sự, về tài chính và đặc biệt về các quyết định liên quan đến việc xây dựng và thực hiện CSTT Ưu điểm của mô hình NHTW trực thuộc Chính phủ là:
Ôn tập câu hỏi NHTW Câu 1: Phân tích chức NHTW ngân hàng phát hành? Liên hệ với Việt Nam Trả lời: NHTW đời vai trò độc quyền phát hành ấn định vào NH phát hành sở để NH thực chức khác Độc quyền phát hành tiền vì: - NHTW quan phép phát hành tiền TƯ Giấy bạc tiền kim khí NHTW phát hành vào lưu thông phương tiện tốn hợp pháp khơng hạn chế nước Chính vậy, NHTWW phải có trách nhiệm xác định số lượng tiền cần phát hành, thời điểm, phương thức nguyên tắc phát hành tiền để bảo đảm ổn định tiền tệ phát triển kinh tế NHTW giữ vai trò độc hành phát hành tiền vì: - - Nhằm đảm bảo cho Chính phủ kiểm sốt thay đổi phạm vi tồn quốc Tạo điều kiện cho NHTW kiểm soát khả mở rộng tín dụng NHTm điều chỉnh lượng tiền phát hành cho phù hợp với nhu cầu tiền kinh tế Tạo nên thống lưu thông tiền tệ, đảm bảo giấy bạc NH phát hành có sở kinh tế pháp lý cao Thu nhập qua phát hành tiền NHTW sử dung lợi ích quốc gia Ngun tắc phát hành tiền: nguyên tắc - Phát hành tiền dựa sở có trữ kim đảm bảo Phát hành có đảm bảo hàng hóa Liên hệ với Việt Nam: Theo điều 17 Luật NHNN năm 2010 quy định: - NHNN quan phát hành tiền giấy, tiền kim loại nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam - Tiền giấy, tiền kim loại NHNN phát hành PTTT hợp pháp lãnh thổ nước CHXHCNVN NHNN đảm bảo cung ứng đủ số lượng cấu tiền giấy, tiền kim loại cho kinh tế Câu 2: Phân tích chức ngân hàng ngân hàng NHTW Trả lời: Khi thực chức này, NHTW cung ứng đầy đủ dịch vụ ngân hàng NHTG Mở tàitiền gửi NHTG khoản nhận Các TCTD mở tài khoản đáp ứng nhu cầu DTBB NHTW, nhằm đảm bảo khả toán trước nhu cầu rút tiền mặt khách hàng Mở tài khoản TGTT làm trung gian toán cho TCTD theo dõi tình hình nhu cầu vốn TCTD Trung gian toán cho hệ thống ngân hàng: Vì NHTG mở tài khoản tiền gửi ký gửi khoản dự trữ bắt buộc dự trữ vượt mức NHTW nên ngân hàng thực tốn khơng dùng tiền mặt Giảm chi phí giao dịch cho TCTD để diễn nhanh chóng, đảm bảo an tồn, thúc đẩy nhanh q trình luân chuyển vốn hệ thống NH phản ánh xác quan hệ tốn chủ thể kinh tế Kiểm soát biến đổi vốn khả dụng NHTG có biện pháp điều chỉnh hợp lý Cấp tín dụng cho NHTG Các hình thức: cho vay bảo đảm, chiết khấu, tái cấp vốn, cho vay khả thnah toán, cho vay trường hợp đặc biệt, cho vay theo hợp đồng vay lại, … Mục đích: Phát hành thêm tiền TW Bổ sung thêm vốn khả dụng cho NHTG cách thường xuyên Là cứu cánh cuối NHTG gặp khó khăn bất khả kháng có nguy lan tỏa, ảnh hưởng nghiêm trọng đến toàn hệ thống Câu 5: Phân tích chức NHTW ngân hàng Chính Phủ, Liên hệ với Việt Nam Trả lời: NHTW có chức cung cấp dịch vụ ngân hàng cho Chính phủ, đồng thời làm đại lý tư vấn cho Chính phủ Làm thủ quỹ cho KBNN Mở TK KBNN để ghi chép khoản tiền gửi Chính phủ Trách nhiệm theo dõi, chi trả lãi thực toán cung cấp vốn theo yêu cầu KB sử dụng số dư tài khoản Cho NSNN vay cần thiết: tạm ứng cho NS thiếu hụt tạm thời, phải hoàn trả năm ngân sách Làm đại lý cho Chính phủ NHTW làm đại lý cho Chính phủ việc phát hành CKCP Bảo quản dự trữ quốc gia ngoại tệ, vàng bạc tài sản quý khác Đại diện cho CP tổ chức tài chính-tiền tệ quốc tế, ký kết điều ước quốc tế tiền tệ hoạt động NH theo ủy Chính phủ Làm tư vấn cho CP vấn đề tài chính-tiền tệ Liên hệ với Việt Nam Câu 3: Phân tích ưu điểm mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ so với mơ hình NHTW The mơ hình này, NHTW nằm nội Chính phủ chịu sư chi phối trực tiếp Chính phủ nhận sự, tài đặc biệt định liên quan đến việc xây dựng thực CSTT Ưu điểm mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ là: Hoạt động NHTW nằm kiểm tra giám sát CP, Cp có thẻ sử dụng dễ dàng NHTW công cụ phục vụ cho mục tiêu cấp bách trước mắt quốc gia Khi kết hợp với sách KTVM, nhằm đam bảo mức độ liều lượng tác động, góp phần thực nhiệm vụ kinh tế xã hội Mơ hình xem phù hợp với yêu cầu cần tập trung quyền lực để khai thác tiềm xây dựng kinh tế thời kỳ tiền phát triển Câu 4: Phân tích ưu điểm mơ hình NHTW độc lập với Chính phủ so với mơ hình NHTW trực thuộc phủ Liên hệ với thực tiễn Việt Nam Trả lời: Theo mơ hình này, NHTW khơng nằm nội Chính phủ.Quan hệ NHTW vs CP quan hệ hợp tác Tăng cường tính độc lập cho NHTW việc điều hành CSTT mà không bị chi phối yêu cầu ngắn hạn CP Các sách phục vụ cho quyền lợi cơng chúng định Quốc hội-đại diện cho toàn dân khơng phải nhóm trị Như vậy, đặt quyền lợi công chúng lên hàng đầu Liên hệ với Việt Nam: Theo khoản 1, điều 2, luật NHNN NHNN Việt Nam quan ngang Chính phủ, NHTW nước CHXHCNVN Như vậy, mơ hình áp dụng VN mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ, mơ hình phù hợp với thực tiễn Việt Nam, vì: Hệ thống trị hành nước ta Đảng lãnh đạo-Nhà nước quản lýNhân dân làm chủ.Như vậy, NHTW thuộc cấu Chính phủ Chính phủ thuộc hệ thống hành pháp, có khả điều kiện đạo điều hành tồn cơng việc củ đất nước, có vấn đề tiền tệ-ngân hàng CP Việt Nam không quan tâm đến vấn đề ngắn hạn, mà vấn đề dài hạn Câu 7: Hãy phân tích nội dung kênh phát tiền NHTW Ở Việt Nam phát hành tiền thực qua kênh Trả lời: Phát hành thơng qua nghiệp vụ tín dụng với NHTM Căn cứ: - Nhu cầu tín dụng kinh tế Lượng tiền cung ứng tăng thêm năm kế hoạch Mục tiêu CSTT Nhu cầu vay vốn TCTC NHTW phát hành tiền cách cho TCTD vay tín dụng ngắn hạn hình thức tái cấp vốn - Cho vay bảo đảm chứng từ có giá Chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá… Khi NHTW cho TCTD vay, dẫn đến tăng tiền TW, khoản tín dụng mà TCTD nhận trở thành nguồn vốn nhằm mở rộng hoạt động đầu tư, cho vay kinh tế Phát hành tiền qua kênh cho vay Chính phủ Thơng thường, khoản thi NSNN có tính thời vụ, khoản chi lai diễn thường xuyên Do đó, thời điểm năm ngân sách tạm thời thiếu hụt vốn ngắn hạn NHTW không cho Chính phủ vay để bù đắp thâm hụt NS mà cho vay để xử lý thiếu hụt tạm thời NSNN có bảo đảm bừng tín phiếu kho bạc phải hoàn trả năm ngân sách Phát hành tiền qua kênh nghiệp vụ thị trường mở Trong điều kiện TTTC phát triển, NHTW thực việc mua bán thường xuyên chứng từ có giá ngắn hạn nhằm điều tiết khối lượng tiền trung ương Khi NHTW thực nghiệp vụ mua NHTW đưa lượng MB vào lưu thông Khi muốn giảm lượng tiền TW từ làm thu hẹp tiền cung ứng, NHTW bán chứng khốn ngắn hạn Thơng qua hoạt động mình, NHTW vừa thực phát hành tiền thêm lưu thông vừa thực việc điều tiết khối lượng tiền sẵn có lưu thơng Phát hành qua thị trường vàng ngoại tệ Khi NHTW tham gia mua ngoại hối thị trường môt nghiệp vụ phát hành tiền Trong trường hợp NHTW mua ngoại tệ, dự trữ ngoại tệ NHTW tăng, đồng thời lượng MB đưa vào lưu thông Phát hành tiền thông qua kênh thị trường ngoại hối khơng có ý nghĩa tăng MB mà cịn giúp cho NHTW thực sách tỷ giá, sử dụng quỹ dự trữ ngoại hối có hiệu Liên hệ: Việt Nam chủ yếu sử dụng phát hành tiền qua nghiệp vụ thị trường mở thơng qua nghiệp vụ tín dụng với NHTM - Sử dụng kênh phát hành tiền thông qua nghiệp vụ thị trường mở hiệu vì: Tác động nhanh, việc tốn diễn ngày giao dịch Chủ động Khối lượng giao dịch linh hoạt Tác động hai chiều, vừa bơm vừa hút, tăng thêm thu hẹp khối lượng trung ương, điều tiết khối lượng tiền có sẵn dân cư Điều kiện lỏng hơn, TCTD cần thành viên TTM, tham gia có nhu cầu Cơng cụ mang tính thị trường, có thỏa thuận hai bên Sử dụng kênh phát hành tiền qua việc cấp tín dụng cho NHTM vì: Đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng gia tăng để kích thích phát triển kinh tế Dịng vốn qua kênh đc kiểm sốt sử dụng hiệu Câu 6: Phân tích quỹ DTPH quỹ NVPH tiền mặt NHNN Việt Nam Đánh giá khả kiểm soát kênh phát hành tiền NHTW Trả lời: NHNN tổ chức điều hòa việc phát hành tiền mặt hệ thống NHNN thông qua hoạt động Quỹ DTPH, quỹ NVPH Quỹ DTPH quỹ chứa loại tiền bảo quản quản lý kho tiền TW NHNN kho tiền chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, trực thuộc TW Quỹ NVPH quỹ chứa loại tiền bảo quản quản lý kho tiền SGD NHNN kho tiền chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, trực thuộc TW Mục đích: Quỹ DTPH điều hòa tiền mặt tỉnh khu vực lân cận.Quỹ DTPH chứa tát loại tiền, kể tiền tiêu hủy Quỹ NVPH: giao dịch trực tiếp với TCTD, chuyển cho TCTD loại tiền lưu hành, đảm bảo nhu cầu tiền mặt tỉnh Nhập, xuất Quỹ DTPH: Nhập: Tiền in quỹ DTPH kho tiền TW; từ kho tiền TW; từ quỹ DTPH chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố khác, từ quỹ NVPH chi nhánh; loại tiền khơng đủ tiêu chuẩn lưu thơng, tiền đình lưu hành từ lưu thông Xuất: quỹ DTPh xuất sang quỹ NVPH chi nhánh NHNN tỉnh; xuất sang quỹ DTPH tỉnh khác; kho tiền TW Quỹ NVPH: Nhập: Nhập từ quỹ DTPH; Tiền thu hồi từ lưu thông Xuất: Xuất cho TCTD, KBNN; Nhập vào quỹ DTPH, kho tiền TW Định mức: Quỹ DTPH: định mức phụ thuộc nhu cầu thu chi tiền mặt; diện tích, điều kiện an toàn kho tiền NHNN chi nhánh, dự báo nhu cầu thu, chi tiền mặt NHNN chi nhánh, có kế hoạch điều chuyển tiền mặt kho tiền TW tiền mặt thuộc quỹ DTPH hệ thống NHNN Quỹ NVPH: Căn nhu cầu thu, chi tiền mặt, diện tích điều kiện an tồn kho tiền NHNN chi nhánh, kho tiền SGD NHNN, phê duyệt định mức tồn quỹ NVPH Khi mà quỹ NVPH thiếu -> bổ sung từ quỹ DTPH Khi quỹ NVPH thừa -> chuyển sang quỹ DTPH Đánh giá khả kiểm soát kênh phát hành tiền Việt Nam - Cho vay NHTM: Mỗi NHTM tùy vào quy mô hoạt động, lĩnh vực hoạt động, mà NHTW cung cấp cho hạn mức tín dụng riêng phù hợp với định hướng CSTT Như việc kiểm soát nhtw với kênh tốt, định giá đầy đủ, linh hoạt, dòng vốn sử dụng hiệu - Cho vay Chính phủ: NHTW cho Chính phủ vay thiếu hụt ngắn hạn tạm thời không cho vay với thiếu hụt ngân sách Mức độ thiếu hụt lại phục thuộc vào tình hình thu chi Chính phủ, lượng tiền MB phụ thuộc vào mức thiếu hụt tạm thời Nên việc kiểm sốt NHTW k triệt để, khó định giá dễ gây hiệu ứng lạm phát - Thị trường mở: kiểm soát tốt quy định điều kiện với giấy tờ có giá, tổ chức tín dụng tham gia thị trường mở Khối lượng giao dịch linh hoạt, tác động hai chiều vừa bơm vừa hút nên kiểm soát tốt vừa phát hành thêm tiền lưu thông, vừa điều tiết khối lượng tiền có sẵn kinh tế - Thị trường ngoại hối việc mua bán ngoại hối thị trường ngoại hối gặp nhiều rào cản phải đảm bảo cân dự trữ ngoại hối, tỷ giá, cung – cầu ngoại hối Câu Phân tích giống khác quỹ dự trữ phát hành quỹ nghiệp vụ phát hành tiền mặt NHNN Mối liên hệ quỹ đó? Giống - Quỹ chưa loại tiền bảo quản dự trữ phát hành kho tiền chi nhánh trực thuộc kho bạc nhà nước - Quản lý tiền dự trữ phát hành thực nghiệp vụ phát hành tiền đảm bảo đáp ứng nhu cầu tiền mặt kinh tế, nhu cầu tiền dự trữ phát hành, nhu cầu thay tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thơng, tiền đình lưu hành Khác Chỉ tiêu Khái Quỹ dự trữ phát hành Là quỹ chứa loại tiền bảo quản quản lý kho tiền trung ương Ngân hàng Nhà nước kho tiền chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương niệm Định mức Nhập - quỹ - Xuất quỹ - Quỹ NV phát hành tiền măt Là quỹ chứa loại tiền bảo quản quản lý kho tiền SGD NHNN kho tiền chi nhanh NHNN tỉnh, TP trực thuộc TW Căn vào: - - Diện tích kho chưa tiền - Nhu cầu thu chi tiền mặt - - Mức độ đảm bảo kho chưa tiền - Diện tích kho tiền - Điều kiện an tồn kho quỹ - - Nhu cầu tiền mặt cần phục vụ để giao dịch Chi nhánh, SGD NHNN với TCTD địa bàn Nhập quỹ DTPH kho tiền TW Nhập quỹ NVPH bao gồm + Nhập tiền từ nhà in - Tiền nhập từ quỹ DTPH + Nhập tiền ko đủ tiêu chuẩn lưu thơng, - Tiền thu hồi từ lưu thơng tiền đình lưu hành từ quỹ DTPH chi nhánh NHNN tỉnh, TP quỹ NVPH SGD NHNN Nhập quỹ DTPH chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố + Nhập tiền từ quỹ DTPH kho tiền TW + Nhập tiền từ quỹ DTPH chi nhánh NHNN tỉnh, TP khác + Nhập tiền từ quỹ NVPH chi nhánh Xuất quỹ DTPH kho tiền TW Xuất quỹ NVPH bao gôm + Xuất để chuyển đến quỹ DTPH Xuất cho TCTD Xuất để nhập vào quỹ DTPH chi nhánh NHNN tỉnh thành phố + Xuất loại tiền ko đủ tiêu chuẩn lưu thông để tiêu huỷ + Xuất loại tiền Chính phủ cơng bố lưu hành - Xuất chi nhánh NHNN + Xuất điều chuyển tiền sang quỹ DTPH tại chi nhánh NHNN khác kho tiền TW + Xuất tiền cho quỹ NVPH chi nhánh Mối liên hệ; tiền từ nhà in chuyển đền quỹ dự trữ phát hánh sau chuyển tới quỹ nghiệp vụ phát hành Xuất quỹ dự trữ phát hành để đổi cấu loại tiền mệnh giá loại tiền mặt cho quỹ nghiệp vụ phát hành - Xuất từ quỹ nghiệp vụ phát hành chi nhánh sang quỹ dự trữ phát hành chi - nhánh NHNN , kho tiến nhtw Nếu tiền mặt quỹ nghiệp vụ nhỏ định mức xuất quỹ dự trữ phát hành nhập quỹ dự trữ phát hành để đáp nhu cấu phát hành tiền cho tốt chức phát hành, ngược lại Câu Giải thích quỹ dự trữ phát hành định mức, phân tích để định mức quỹ nghiệp vụ phát hành? Quỹ dự trữ phát hành quỹ chứa loại tiền bảo quản quản lý kho tiền trung ương NHNN kho tiền chi nhánh NHNN tỉnh, TP trực thuộc TW Quỹ dự trữ phát hành định mức Định mức tồn quỹ việc quy định số lượng tiền mặt định quỹ Lý NHNN định mức cho quỹ dự trữ phát hành + Điều kiện sở vật chất hạn hẹp Số lượng kho đủ tiêu chuẩn không nhiều, đặc biệt kho tiền chi nhánh NHNN tỉnh, TP + Diện tích kho bé, sức chứa + Độ an tồn chưa cao 6%(1 )- 2%(2) 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008 5%(1 )- 1%(2) 3158/QĐ-NHNN ngày 19/12/2008 3%(1) - 1%(2) 379/QĐ-NHNN ngày 24/02/2009 Bảng cho thấy tỷ lệ dự trữ bắt buộc điều chỉnh giảm, việc điều chỉnh NHNN, mặt, nhằm đưa tín hiệu nới lỏng tiền tệ; mặt khác, thông qua việc nâng cao hệ số nhân tiền thức mở rộng khả cho vay, kích thích ngân hàng thương mại đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tích cực cung ứng vốn cho kinh tế Ngày 9/4/2011: NHNN tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ, NHNN ban hành Quyết định số 750/QĐ-NHNN điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ tổ chức tín dụng tăng thêm 2% có hiệu lực tháng 5.Việc tiếp tục tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ trực tiếp tác động đến chi phí huy động vốn ngoại tệ tổ chức tín dụng; lãi suất cho vay ngoại tệ theo dự báo tăng thời gian tới, hạn chế định nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngoại tệ sau tăng mạnh kể từ đầu năm (trên 18%).Các định NHNN đánh giá động thái ổn định thị trường ngoại hối, giảm tình trạng la hóa, tăng hấp dẫn tiền đồng nội tê Từ năm 2009 -2012, tỷ lệ dự trữ bắt buộc TCTD tiền gửi VND cố định 3% không thay đổi Như vậy,công cụ dự trữ bắt buộc ngày hồn thiện trở thành cơng cụ đắc lực NHNN Việt Nam điều hành sách tiền tệ.Tuy nhiên,DTBB công cụ mạnh thiếu linh hoạt với điểm hạn chế định,do nên cân nhắc sử dụng công cụ Câu 19: Phân tích vai trị tạo thu nhập đặc quyền cho NHTW công cụ DTBB Trả lời: Dự trữ bắt buộc số tiền mà NHTM buộc phải trì tài khoản tiền gửi NHTW Do NHTM có số dư tiền gửi DTBB NHTW, tiền gửi DTBB không hưởng lãi, trả lãi thấp lãi suất cho ngân hàng vay nên NHTW coi nguồn vốn huy động NHTW tạo thu nhập đặc quyền có riêng NHTW làm Như cách mang tiền DTBB cho vay thị trường liên ngân hàng cho vay TCV, TCK… lãi mà NHTW thu thu nhập NHTW Nguồn thu từ DTBB ngân hàng TƯ dùng để bù đắp cho chi phí việc phát hành tiền Tuy nhiên khoản thu nhập đươc nhìn nhận thu nhập tư DTBB thường nhỏ bé bù đắp phân nhỏ chi phí mà NHTW phải bỏ Cịn quốc gia có tỉ lệ DTBB cao tiền lãi bù phần lớn cho chi phí phát hành tiền Câu 20: Phân tích vai trị: Góp phần bình ổn lãi suất qua đêm thi trường tiền tệ liên ngân hàng cơng cụ DTBB Trả lời: Chức bình ổn lãi suất dự trữ bắt buộc thực thơng qua lượng dự phịng trung bình Để đáp ứng yêu cầu quản lý dự trữ bắt buộc theo nguyên tắc bình quân, ngân hàng lập mức dự trữ phù hợp hình thức mức dự phịng trung bình Mức dự trữ định sở mức dự trữ trung bình hàng ngày ngân hàng lập cho thời hạn tháng tuần, tuần… ngân hàng dự trữ“ trước” “sau” tùy theo tình hình ngân quỹ, tùy theo mức độ chi phí tiền gửi ngày tùy theo dự báo tăng hay giảm lãi suất thị trường tiền tệ, thiếu cân tức thời nhu cầu tiền mặt cho chi trả ngân hàng bù đắp vào kì trì lượng phần dự phịng mà không cần phải vay, giảm áp lực lãi suất thị trường Ngoài ra, lãi suất ngắn thị trường tiền tệ tăng nhiều dự tính ngân hàng kiếm lời cách cho vay, qua dó thêm vốn khả dụng cho trường dự trữ cho tốn có thiếu hụt lượng dự phịng trung bình bù đắp cho số thiếu hụt Ngược lại, Nh vay thị trường làm cho dự trữ thêm dồi Về mặt lý thuyết, kinh doanh chênh lệch theo thời gian đảm bảo cân suốt kì trì mức lãi suất ngăn hành mức dự kiến thị trương tiền tệ cuối kì trì Đó chế ổn định lãi suất qua đêm suốt kì trì ngân hàng trung uong khơng cần can thiệp thường xuyên vào thị trường tiền tệ Câu 21: Phân tích hiệu quản lý phương pháp quản lý DTBB nối tiếp trùng phần, liên hệ Việt Nam Trả lời: DTBB số tiền mà NHTM buộc phải trì tài khoản tiền gửi NHTW dạng tiền mặt Có nhiều phương pháp quản lý DTBB Căn vào chênh lệch thời gian kỳ xác định kỳ trì, phân thành loại: phương pháp nối tiếp, phương pháp trùng phần, phương pháp trùng hoàn toàn Phương pháp nối tiếp: Đây phương pháp mà kỳ xác định kỳ trì nối tiếp Với cách xác định này, đối tượng phải dự trữ bắt buộc chủ động hoàn toàn việc sử dụng dự trữ đầu kỳ trì biết mức dự trữ bắt buộc phải thực kỳ, dễ dàng tính tốn DTBB đáp ứng dễ dàng Phương pháp nối tiếp giúp cho việc dự báo DTBB dễ dàng Tuy nhiên, xét góc độ cơng cụ sách tiền tệ, số dư tiền gửi để tính dự trữ bắt buộc theo cách quản lý biến động không ngừng việc sử dụng DTBB để kiểm sốt khả cho vay có tác dụng Bên cạnh đo, PP nối tiếp dẫn đến biến động lớn lãi suất ngắn hạn gây bất ổn định cho thi trường tiền tệ Phương pháp trùng phần Theo phương pháp này, kỳ xác định kỳ trì trùng phần Với cách quản lý trên, đối tượng thuộc diện phải thực dự trữ bắt buộc phải quan tâm đến dự trữ bắt buộc, không sử dụng mức dự trữ có được, quản lý DTBB tốt phương pháp nối tiếp.Vì vậy, số dư tiền gửi để tính DTBB lãi suất thị trường có biến động hơn.Hiệu DTBB với tu cách công cụ CSTT cao Liên hệ Việt Nam: Hiện Việt Nam áp dụng phương pháp nối tiếp kỳ trì kỳ dự trữ nối tiếp để quản lý dự trữ bắt buộc Theo Quyết định 581/2003/QĐNHNN quy định: Kỳ xác định dự trữ bắt buộc khoảng thời gian tháng trước kể từ ngày 01 đầu tháng đến hết ngày cuối tháng Kỳ trì dự trữ bắt buộc khoảng thời gian tháng hành kể từ ngày 01 đầu tháng đến hết ngày cuối tháng Hiệu phương pháp quản lý DTBB Việt Nam (câu 18) Câu 22: Phân tích nguyên nhân thay đổi tỉ lệ DTBB NHNN Việt Nam năm 2011 Trả lời: Bối cảnh: Bối cảnh kinh tế: Cuối năm 2010, kinh tế Viêt Nam rơi vào tình trang lạm phát cao (11.8%) lượng cung tiền tăng mạnh , tăng trưởng tín dung năm 2010 đạt 27%, đáng lưu ý tăng trưởng tín dụng ngoại tệ cao nhiều so với nội tệ Tiền đồng Việt Nam (VND) bị trượt giá Việt Nam bước vào giai đoạn 2011-2012 bối cảnh kinh tế nước đối mặt với nhiều thách thức to lớn Lạm phát giới có xu hướng tăng lên, giá dầu thơ, giá ngun vật liệu (bản đầu vào sản xuất), giá lương thực, thực phẩm giới tăng cao.Trong đó, vào năm 2011, giá nước tăng cao, áp lực lạm phát ngày tăng lên nhiều nguyên nhân nội kinh tế tích lũy từ trước đến sách nới lỏng tiền tệ để ngăn chặn suy giảm, trì tăng trưởng thời gian 2008-2010, làm tăng nguy ổn định kinh tế vĩ mô nước ta Định hướng CSTT Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thắt chặt sách tiền tệ, lượng tiền cung ứng điều hành chặt chẽ từ đầu năm, góp phần kiểm sốt tăng trưởng tín dụng tổng phương tiện tốn mức thấp, góp phần tập trung kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Trong năm 2011, NHNN lần điều chỉnh DTBB ngoại tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc USD 750/QĐ-NHNN ngày 9/4/2011(USD) Tiền gửi khơng kì hạn có kì hạn 12 tháng 6% Tiền gửi khơng kì hạn có kì hạn từ 12 tháng trở lên 4% 1209/QĐ-NHNN ngày 1/6/2011(USD) 7% 5% 1925/QĐ-NHNN ngày 26/8/2011(USD) 8% 6% Văn • Nhận xét: Việc tiếp tục tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ trực tiếp tác động đến chi phí huy động vốn ngoại tệ tổ chức tín dụng; lãi suất cho vay ngoại tệ theo dự báo tăng thời gian tới, hạn chế định nhu cầu tăng trưởng tín dụng ngoại tệ sau tăng mạnh kể từ đầu năm (trên 18%) Với thị trường, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng đồng nghĩa với lượng vốn bị hút khỏi lưu thông Tuy nhiên, mức tăng 1% nói khơng q mạnh Các định NHNN đánh giá động thái ổn định thị trường ngoại hối, giảm tình trạng la hóa kinh tế, nhăm tăng hấp dẫn tiền đồng, nội tệ Bổ sung :Mục đích việc tăng dự trữ bắt buộc - Khống chế trần lãi suất huy động USD Giảm tình trạng găm giữ USD Trong năm 2011 lãi suất tiền đồng mức cao 20% năm khiến nhiều doanh nghiệp quay sang vay USD Chính điều góp phần đẩy tăng trưởng tín dụng ngoại tệ quý I tăng cao tới 12,06%, tín dụng tiền đồng tăng 1,43% Trong nhà nước khống chế tăng trưởng tín dụng, có tín dụng ngoại tệ, mức 20% năm, cần tăng dự trữ bắt buộc ngoại tệ, Khi lãi suất huy động ngoại tệ giảm người dân chuyển sang gửi VND doanh nghiệp giảm vay ngoại tệ lãi vay tăng lên Từ giảm tình trạng găm giữ USD, tăng cung ngoại tệ cho thị trường Giảm thiểu tình trạng la hóa thị trường - Thu hút nguồn tiền nhàn rỗi: Việc tăng dự trữ bắt buộc ngoại tệ khiến cho lãi suất huy động USD giảm, điều khiến cho người dân cảm thấy đồng USD yếu Người dân bán USD để gửi tiết kiệm VNĐ số tài sản khác Khi nguồn cung tăng lên Nhà nước có sở để thu gom USD, làm tăng dự trữ ngoại hối làm thị trường ngoại hói ổn định Câu 23: Phân tích hiệu quản lý phương pháp quản lí DTBB nối tiếp trùng hồn tồn, liên hệ Việt Nam Trả lời: DTBB số tiền mà NHTM buộc phải trì tài khoản tiền gửi NHTW dạng tiền mặt Có nhiều phương pháp quản lý DTBB Căn vào chênh lệch thời gian kỳ xác định kỳ trì, phân thành loại: phương pháp nối tiếp, phương pháp trùng phần, phương pháp trùng hoàn toàn Phương pháp nối tiếp: Đây phương pháp mà kỳ xác định kỳ trì nối tiếp Với cách xác định này, đối tượng phải dự trữ bắt buộc chủ động hoàn toàn việc sử dụng dự trữ đầu kỳ trì biết mức dự trữ bắt buộc phải thực kỳ, dễ dàng tính tốn DTBB đáp ứng dễ dàng Phương pháp nối tiếp giúp cho việc dự báo DTBB dễ dàng Tuy nhiên, xét góc độ cơng cụ sách tiền tệ, số dư tiền gửi để tính dự trữ bắt buộc theo cách quản lý biến động không ngừng việc sử dụng DTBB để kiểm sốt khả cho vay có tác dụng Bên cạnh đo, PP nối tiếp dẫn đến biến động lớn lãi suất ngắn hạn gây bất ổn định cho thi trường tiền tệ Phương pháp trùng hoàn toàn Đây phương pháp qui định kỳ trì đồng thời kỳ xác định Tuy nhiên thực tế, việc trùng khớp hoàn tồn điều khơng thể thực mà ln có độ trễ định hồn thành việc tính tốn có đầy đủ thông tin số liệu khoản thu phải tính dự trữ bắt buộc ngày làm việc Phương pháp trùng hồn tồn phát huy hiệu cơng cụ DTBB cao buộc đối tượng chịu quản lý DTBB phải chủ động trì mức mà khơng thể tùy sử dụng mục tiêu lợi nhuận Liên hệ Việt Nam (câu 18) Câu 24: Phân tích phương pháp quản lý DTBB NHTW, quản lý DTBB NHNN Việt Nam Câu 25: Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có đảm bảo NHTW nhằm cung cấp nhu cầu vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho NHTM thơng qua : chiết khấu GTCG , cho vay có đảm bảo cầm cố GTCG Qua sách tái cấp vốn NHTW hồn tồn chủ động để điều tiết linh hoạt mục tiêu CSTT qua việc quy định lãi suất, hạn mức, điều kiện GTCG sử dụng tạo linh hoạt gây ảnh hưởng thường xuyên tới lãi suất thị trường theo ý muốn mà không làm tính cạnh tranh NH Tái cấp vốn cách hiệu cung cấp dự trữ cho hệ thống ngân hàng gặp khó khăn khả khoản , tác động tới lãi suất cho vay NHTM gây hiệu ứng thông báo để biết NHTW thực CSTT nới lỏng hay thắt chặt.Tái cấp vốn có thực hay khơng lại phụ thuộc vào nhu cầu NHTM không bắt buộc thực cơng cụ DTBB tạo hiệu linh hoạt công cụ so với công cụ DTBB DTBB số tiền mà NHTM buộc phải trì tài khoản tiền gửi NHTW DTBB tác động tới tất ngân hàng có tác động mạnh tới lượng tiền cung ứng , mà thay đổi nhỏ tỷ lệ DTBB tạo thay đổi lớn lượng tiền cung ứng tạo cú sốc tiền tệ , gây bất ổn hoạt động hệ thống ngân hàng ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Như NHTW muốn thay đổi lượng nhỏ việc cung ứng tiền mà sử dụng cơng cụ khó khăn Ngồi mà tăng tỷ lệ DTBB khoản thuế thu nhập đánh vào ngân hàng làm giảm lợi nhuận tăng tỷ lệ DTBB NHTM phải điều chỉnh bảng cân đối tài sản phù hợp với tỷ lệ DTBB làm tăng chi phí phải vay với lãi suất cao, bán chứng khoán với giá rẻ giảm bớt phần vốn cho vay Mỗi công cụ có ưu điểm nhược điểm thường để phát huy hiệu NHTW không sử dụng công cụ sách tái cấp vốn mà cịn kết hợp với công cụ DTBB công cụ khác để phù hợp với tình hình kinh tế Cơng cụ Khái niệm Tác động Tính linh hoạt Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có đảm bảo NHTW nhằm cung cấp nhu cầu vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho NHTM thơng qua : chiết khấu GTCG , cho vay có đảm bảo cầm cố GTCG tác động tới dự trữ ngân hàng , lãi suất có hiệu ứng thông báo DTBB số tiền mà NHTM buộc phải trì tài khoản tiền gửi NHTW DTBB tác động đến vốn khả dụng hệ thống ngân hàng lãi suất thị trường tiền tệ +NHTW hoàn toàn chủ +Sự thay đổi thường động để điều tiết linh xuyên dù nhỏ tỷ lệ hoạt mục tiêu DTBB tạo thay CSTT qua việc quy định đổi lớn lượng tiền lãi suất, hạn mức, điều cung ứng MS tạo kiện GTCG tạo cú sốc tiền tệ , gây linh hoạt gây ảnh bất ổn hoạt động hưởng thường xuyên tới hệ thống ngân hàng lãi suất thị trường theo ý ảnh hưởng tới khả muốn mà khơng làm khoản ngân tính cạnh tranh NH + Tái cấp vốn cách hiệu cung cấp dự trữ cho hệ thống ngân hàng gặp khó khăn khả khoản , tác động tới lãi suất cho vay NHTM gây hiệu ứng thông báo để biết NHTW thực CSTT nới lỏng hay thắt chặt +Tái cấp vốn có thực hay khơng lại phụ thuộc vào nhu cầu NHTM không bắt buộc thực cơng cụ DTBB tạo hiệu linh hoạt công cụ so với công cụ DTBB hàng +Rd dấu hiệu sách tiền tệ mà sách dài hạn nên cơng cụ có quyền lực mạnh thiếu tính linh hoạt +Ngồi mà tăng tỷ lệ DTBB khoản thuế thu nhập đánh vào ngân hàng làm giảm lợi nhuận tăng tỷ lệ DTBB NHTM phải điều chỉnh bảng cân đối tài sản phù hợp với tỷ lệ DTBB làm tăng chi phí phải vay với lãi suất cao, bán chứng khoán với giá rẻ giảm bớt phần vốn cho vay Mỗi cơng cụ có ưu điểm nhược điểm thường để phát huy hiệu NHTW không sử dụng cơng cụ sách tái cấp vốn mà cịn kết hợp với cơng cụ DTBB cơng cụ khác để phù hợp với tình hình kinh tế Câu 38: Phân tích tính ưu việt phương thức Giám sát từ xa so với phương thức Thanh tra chỗ Trả lời: Giám sát từ xa việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp phân tích báo cáo để đánh giá nội dung hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Thanh tra chỗ việc tổ chức tra nơi làm việc đối tượng tra, sở kiểm tra, xem xét tài liệu có liên quan báo cáo kết tốn, thống kê… ngân hàng đơn vị liên quan Tính ưu việc GSTX so với TTTC: - Tiết kiệm chi phí Giám sát lớn tình hình TCTD Hỗ trợ TTTC Giám sát toàn hệ thống nhằm đưa xếp hạng dự báo tương lai Câu 39: Phân tích tính ưu việt phương thức TTTC so với phương thức GSTX Trả lời: -Khái niệm GSTX -Khái niệm TTTC -Tính ưu việt TTTC so với GSTX • • Đánh giá trực tiếp tình hình hoạt động TCTD Đánh giá chi tiết hơn, bổ sung thêm pháp lý để đưa nhận định, kết luận xác 40 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ GIÁM SÁT CỦA MƠ HÌNH THANH TRA NGÂN HÀNG VIỆT NAM HIỆN NAY? Mơ hình tra giám sát ngân ngân hàng nước ta áp dụng mơ hình tra ngân hàng trực thuộc NHTW, cụ thể: Cơ quan tra, giám sát ngân hàng đơn vị tương đương với tổng cục, trực thuộc NHNN, thực chức tham mưu, giúp Thống đốc Ngân hàng nhà nước quản lí nhà nước TCTD NH nước ngoài… Từ lập, nhiều giái pháp cơng tác quản lí, tra, giám sát ngân hàng triển khai Bên cạnh đó, hàng ngàn tra tiến hành, mang tính chất trọng điểm, liên quan đến hầu hết lĩnh vực quan trọng kinh tế (đáng là lĩnh vực tài với ngân hàng thuộc nhóm đầu ngành như: Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, ngân hàng ngoại thương Việt Nam, ngân hàng nhà nước,…) Ngoài ra, năm 2012, nhiều văn pháp lí triển khai xây dựng, tạo nên hệ thống sách quản lí, quy chế an tồn hoạt động đầy đủ, tạo mơi trường thuận lợi cho TCTD hoạt động tra TCTD phát triển (luật phòng chống rửa tiền, quy định phân loại loại tài sản, quy định tổ chức, hoạt động TCTD phi ngân hàng…) Đến năm 2013, công tác tra, kiểm tra tiếp tục coi trọng, vừa đáp ứng yêu cầu quản lí nhà nước tiền tệ, tín dụng, vừa hỗ trợ cấu lại TCTD xử lí nợ xấu Tuy đạt thành tựu định công tác tra giám sát ngân hàng Việt Nam cịn tồn hạn chế cơng tác giám sát rủi ro an tồn vĩ mơ, cơng tác tra giám sát sở rủi ro chưa coi trọng; hoạt động tra, giám sát chưa có thống nhất, kết hợp hoạt động, phương pháp tra tuân thủ xuất nhiều bất cập; văn pháp lí, văn hướng dẫn thi hành thiếu chậm thi hành… Câu 41: Mục đích tra, giám sát ngân hàng nhằm góp phần bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống tài chính; bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng tổ chức tín dụng; trì nâng cao lịng tin cơng chúng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Có nhiều phương thức để thực việc tra, giám sát sử dụng phương thức tra tuân thủ hay tra giám sát từ xa Việc tra chỗ tiến hành tra trực tiếp TCTD Mặc dù tra chỗ có số ưu điểm đưa kết luận xác, đánh giá chi tiết rủi ro TCTD… song phương pháp cón có nhiều nhược điểm Nhược điểm phương pháp hạn chế nguồn nhân lực, đánh giá khối lượng nhỏ TCTD đồng thời đánh giá số lượng công việc định Do đó, khơng phải cần sử dụng phương thức Thanh tra chỗ đủ để phát huy hiệu tra ngân hàng mà cần phải phối hợp với phương thức Thanh tra giám sát từ xa 42, 43 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ GIÁM SÁT CỦA MƠ HÌNH THANH TRA NGÂN HÀNG ĐỘC LẬP VÀ TRỰC THUỘC VỚI NHTW Mơ hình tra ngân hàng độc lập NHTW Mơ hình tra ngân hàng phụ thuộc NHTW Khái niệm Là mơ hình quan tra ngân hàng phận không phụ thuộc NHTW, không chịu điều khiển, kiểm sốt NHTW Là mơ hình quan tra ngân hàng phận nằm NHTW, chịu kiểm soát, điều khiển NHTW Hiệu Hoạt động tra tỏ có hiệu hơn, thể tính trung thực, khách quan, quan tra không chịu chi phối NHTW, mục tiêu sách tiền tệ Việc tra chuẩn xác quan tra, giám sát tiếp cận nguồn thông tin cách nhanh chóng xác Việc tra tồn thiếu xót, quan tra chậm trễ việc tiếp cận thơng tin, nắm bắt tính xác thơng tin cung cấp Hoạt động tra hiệu thiếu tính khách quan Cơ quan tra phụ thuộc vào chi phối NHTW Hạn chế Hoạt động tra sát sao, thương xuyên liên tục Câu 44: Phân tích ý nghĩa việc tuân thủ theo công thức CAMELS phương thức giám sát từ xa: Trong hoạt động tra, giám sát ngân hàng tra sở rủi ro phương pháp - phương pháp mới, khác hoàn toàn với phương pháp cũ tra tuân thủ Phương pháp mới, cung cấp cho tra nhìn tồn diện rủi ro hoạt động ngân hàng cách có sở lý luận rõ ràng, cịn CAMELS khn khổ nghiệp vụ để tra hướng tới CAMELS tiêu chuẩn, mà khung nghiệp vụ để tra viên áp dụng tiêu chuẩn vào để đánh giá tổ chức tín dụng (TCTD), chẳng hạn tiêu chuẩn đánh giá vốn, tiêu chuẩn đánh giá tài sản Có CAMELS chứa đựng đầy đủ yếu tố rủi ro hoạt động TCTD, khuôn khổ nghiệp vụ; thân CAMELS tự khơng phản ánh tiêu chuẩn đánh giá ngân hàng, mà cần tiến hành thơng qua q trình tra, giám sát phương pháp tra mới, thay cho phương pháp tra tuân thủ Việc tuân thủ theo công thức CAMELS phương thức giám sát từ xa giúp cho NHNN có tiêu thống để đánh giá TCTD đồng thời giám sát toàn hệ thống ngân hàng, xếp hạng TCTD đưa cảnh báo sớm cho TCTD 47 PHÂN TÍCH MỤC ĐÍCH, ĐỐI TƯỢNG CỦA THANH TRA, GIÁM SÁT VÀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ NHTW Thanh tra, giám sát Mục đích Kiểm sốt nội NHTW Đảm bảo an toàn hệ thống Đảm bảo thi hành chủ TCTD trương Nhà nước, NHTW cách đầy đủ, Bảo vệ quyền lợi ích an tồn hiệu hợp pháp người gửi đơn vị tiền Phát hiện, ngăn ngừa Phục vụ thực CSTT tượng vi phạm pháp luật quốc gia đơn vị tồn hệ thống Xác nhận tính xác BCTC kết tốn Đưa kiến nghị nhằm tăng tính an tồn tài sản thực thi tốt vai trò, chức NHTW Đối tượng Mạng lưới tổ chức ngân hàng, chi nhánh, thành viên trực thuộc TCTD Cơ cấu tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị ban kiểm soát hội đồng quản trị Cơ cấu tổ chức hoạt động ban Tổng giám đốc ban kiểm tra, kiểm toán nội ngân hàng Các đơn vị thuộc ngân hàng nhà nước ... dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước để thu nợ Trường hợp tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chiết khấu khơng có khơng đủ tiền, Ngân hàng Nhà nước... chi nhánh ngân hàng nước Sau 03 ngày làm việc, kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước có Thơng báo xử lý vi phạm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chiết khấu khơng thực toán cho Ngân hàng. .. Khơng có nợ hạn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị chiết khấu Có tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau