Đang tải... (xem toàn văn)
Phân tích tính thanh khoản tại Ngân hàng thương mại cổ phần phương đông, một đề tài khá mới mẻ đối với các bạn sinh viên Việt Nam nhưng đề tài khá hay và khó. Nhưng là đề tài rất hay để các bạn thể hiện khả năng của mình vào thời điểm cuối năm học này.
Cần Thơ – 2011 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: THS. THÁI VĂN ĐẠI TRẦN THỊ THUÝ AN MSSV: 4073888 Ngành: Tài chính ngân hàng1-K33 ii LỜI CẢM TẠ Xin thành kính dâng lên cha, mẹ lòng biết ơn sâu sắc và sự kính trọng cao quý nhất. Người đã sinh thành, dưỡng dục và nuôi tôi với biết bao khó nhọc và hy sinh để tôi được đến trường để tôi khôn lớn nên người. Em vô cùng biết ơn quý Thầy Cô của khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền đạt những kiến thức cơ bản cho chúng em trong 4 năm vừa qua. Đặc biệt là thầy Thái Văn Đại, thầy hướng dẫn cho em trong suốt thời gian học tập và giúp đỡ em hoàn thành tốt Luận văn tốt nghiệp cuối khóa này. Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo OCB Đồng Tháp đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại ngân hàng. Em cũng xin chân thành cám ơn các anh chị, đặc biệt là phòng tín dụng đã nhiệt tình giúp đỡ tôi trong suốt thời gian thực tập. Xin cám ơn các anh, các chị khóa trước đã tận tình chỉ những kinh nghiệm và góp những ý kiến quý báo cho em để hoàn thành đề tài này. Xin chân thành cảm ơn các bạn Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã nhiệt tình giúp đỡ ủng hộ tôi vượt qua những khó khăn trong suốt quá trình thực hiện đề tài này. Kính chúc cha, mẹ dồi dào sức khỏe, gặp nhiều may mắn trong cuộc sống! Kính chúc quý thầy cô luôn dồi dào sức khỏe và công tác tốt! Kính chúc Ban Giám đốc, các anh chị trong OCB Đồng Tháp luôn hoàn thành xuất sắc công tác và những lời chúc tốt đẹp nhất! Chúc các anh, các chị cùng các bạn nhiều sức khỏe và thành công! Trân trọng! Sinh viên thực hiện Trần Thị Thúy An iii LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày …. tháng …. năm …… Sinh viên thực hiện Trần Thị Thúy An iv NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày tháng năm 2011 Thủ trưởng đơn vị (ký tên và đóng dấu) v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ và tên người hướng dẫn: THÁI VĂN ĐẠI Học vị: Thạc sĩ Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Cơ quan công tác: Bộ môn tài chính - ngân hàng, Khoa kinh tế -QTKD Tên sinh viên: TRẦN THỊ THÚY AN Mã số sinh viên: 4073888 Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Tên đề tài: Phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông- Chi nhánh Đồng Tháp NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: 2. Về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn 5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…) 6. Các nhận xét khác 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày……. tháng ……năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT vi NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày …. tháng …. năm 2011 vii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 1.1.1. Sự cần thiết nghên cứu 1 1.1.2. Cơ sở khoa học thực tiễn 2 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3 1.2.1. Mục tiêu chung 3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 3 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4 1.3.1. Về không gian 4 1.3.2. Về thời gian 4 1.3.3. Về đối tượng nghiên cứu 4 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 5 2.1.1. Khái quát về thanh khoản 5 2.1.1.1. Khái niệm 5 2.1.1.2. Tình trạng thanh khoản của ngân hàng thương mại 5 2.1.2. Rủi ro thanh khoản 6 2.1.2.1. Khái niệm 6 2.1.2.2. Nguyên nhân của rủi ro thanh khoản 7 2.1.2.3. Các phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản 8 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ OCB ĐỒNG THÁP 13 3.1. SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 13 3.1.1. Sơ lược về ngân hàng TMCP Phương Đông 14 3.1.2. Sơ lược về ngân hàng TMCP Phương Đông – Đồng Tháp 14 3.1.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng 14 3.1.2.2. Sơ đồ, cơ cấu tổ chức 15 3.1.2.3. Định hướng phát triển trong thời gian tới 17 3.2. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 18 3.2.1. Thuận lợi 18 3.2.2. Khó khăn 19 3.3. SƠ LUỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2008-2010) 20 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN TẠI OCB ĐỒNG THÁP 23 4.1. TÌNH HÌNH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG 23 4.1.1. Tình hình tài sản 23 viii 4.1.2. Tình hình nguồn vốn 24 4.2. TÌNH HÌNH CUNG THANH KHOẢN 26 4.2.1. Tiền gửi của khách hàng 26 4.2.2. Tình hình thu nợ tín dụng 30 4.2.3. Nguồn vốn điều chuyển 33 4.2.4. Thu nhập từ cung cấp dịch vụ 33 4.3. TÌNH HÌNH CẦU THANH KHOẢN 34 4.3.1. Tình hình chi trả tiền gửi khách hàng 34 4.3.2. Cho vay 36 4.3.3. Chi phí hoạt động 39 4.4. TRẠNG THÁI THANH KHOẢN RÒNG 39 4.5. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN 40 4.5.1. Hệ số thanh khoản 42 4.5.2. Dư nợ cho vay/Tiền gửi 43 4.5.3. Tài sản thanh khoản/Tiền gửi 43 4.5.4. Một số chỉ tiêu khác 43 4.6. DỰ BÁO NHU CẦU THANH KHOẢN TRONG TƯƠNG LAI 45 CHƯƠNG 5: BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH KHOẢNTẠI OCB ĐỒNG THÁP 50 5.1. KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG MẶT HẠN CHẾ 50 5.1.1. Kết quả đạt được 50 5.1.2. Những mặt hạn chế 50 5.2. GIẢI PHÁP 51 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 53 6.1. Kết luận 53 6.2. Kiến nghị 54 6.2.1. Đối với ngân hàng nhà nước 54 6.2.2. Đối với Hội sở Ngân hàng Phương Đông 54 TÀI IỆU THAM KHẢO xi PHỤ LỤC xii ix DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh OCB Đồng Tháp 20 Bảng 2: Tài sản của OCB Đồng Tháp (2008-2010) 23 Bảng 3: Nguồn vốn của OCB Đồng Tháp (2008-2010) 24 Bảng 4: Tình hình huy động của OCB Đồng Tháp (2008-2010) 27 Bảng 5: Cơ cấu huy dộng của OCB Đồng Tháp (2008-2010) 29 Bảng 6: Tình hình thu nợ 30 Bảng 7: Cơ cấu thu nợ 32 Bảng 8: Chi trả tiền gửi khách hàng 35 Bảng 9:Cơ cấu chi trả tiền gửi khách hàng 36 Bảng 10: Doanh số cho vay 37 Bảng 11: Cơ cấu cho vay 39 Bảng 12: Tình trạng thanh khoản ròng 40 Bảng 13: Các chỉ đo lường rủi ro thanh khoản 41 Bảng 14: Dự báo tiền gửi khách hàng 3 quý cuối năm 2011 46 Bảng 15: Các nhóm tiền gửi các quý năm 2011 47 Bảng 15: Dự báo cho vay khách hàng 3 quý cuối năm 2011 48 Bảng 16: Dự báo nhu cầu thanh khoản 3 quý cuối năm 2011 49 x DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ tổ chức OCB Đồng Tháp 16 Hình 2:Tỷ trọng vốn huy động theo kỳ hạn 29 Hình 3: Tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn 37 [...]... SVTH: Trần Thị Thúy An Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp tài sản có thanh khoản thì nhu cầu đi vay bổ sung trên thị trường tiền tệ càng lớn và càng tiềm ẩn rủi ro thanh khoản cao Một khi có sự tăng lên của độ lệch tài trợ cũng chính là có dấu hiệu cảnh báo về những vấn đề thanh khoản trong tương lai đối với ngân hàng - Tiếp cận cung cầu thanh khoản: Tình hình thanh khoản của một ngân... lược thanh khoản hợp lý để tài trợ cũng có thể tạo ra rủi ro thanh khoản 2.1.2.3 Các phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản Có nhiều phương pháp để lượng hóa rủi ro thanh khoản trong ngân hàng thương mại: Nguồn và sử dụng thanh khoản: Rủi ro thanh khoản xuất phát do có sự rút tiền gửi quá mức, cấp tín dụng đã cam kết,… Và để đáp ứng nhu cầu thanh khoản thì ngân hàng phải sử dụng tài sản dự trữ cho thanh. .. Ths Thái Văn Đại Trang 8 SVTH: Trần Thị Thúy An Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp có đặc điểm và qui mô hoạt động tương tự nhau Một số chỉ tiêu thường được đem ra so sánh như sau: Hệ số thanh khoản Tài sản thanh khoản – Vay ngắn hạn Hệ số thanh khoản = Tổng nguồn vốn huy động Hệ số thanh khoản chỉ sự so sánh giữa số tiền cần thiết để thanh toán cho người gửi rút tiền ra và sự gia... và năng lực có giới hạn nên đề tài chỉ đi sâu phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - CN Đồng Tháp GVHD: Ths Thái Văn Đại Trang 4 SVTH: Trần Thị Thúy An Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát về thanh khoản 2.1.1.1 Khái niệm Thanh khoản (Liquidity) là khả năng tiếp cận các tài... Mục tiêu chung Phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - chi nhánh Đồng Tháp trong giai đoạn từ năm 2008-2010 nhằm đề ra giải pháp quản trị tốt rủi ro thanh khoản cho ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình nguồn vốn và tài sản tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - chi nhánh Đồng Tháp từ năm 2008-2010 - Phân tích tình hình cung - cầu thanh khoản của Ngân... nguồn cung và nhu cầu thanh khoản đến cùng lúc và thành trạng thái thanh khoản ròng và có thể tình như sau: NLP = Net Liquidity Position NLP = ∑Si - ∑Di (i từ 1 đến 5) Với: NLP: Tình trạng thanh khoản của ngân hàng tại một thời điểm ∑Si: Tổng các nguồn cung thanh khoản cho ngân hàng ∑Di Tổng các nhu cầu thanh khoản của ngân hàng Trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng thương mại tại một thời điểm có... tại sao rủi ro thanh khoản là rủi ro hàng ngày mà ngân hàng phải đối mặt, và nhà quả lý ngân hàng phải chú ý rằng nếu không tăng đủ và kịp thời nguồn thanh khoản thì ngân hàng có thể bị đóng cửa dù khả năng thanh toán cuối cùng của ngân hàng là tốt 2.1.2 Rủi ro thanh khoản 2.1.2.1 Khái niệm Rủi ro thanh khoản là tổn thất xảy ra cho ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt quá khả năng thanh khoản. .. Ngân hàng - Đánh giá rủi ro thanh khoản của Ngân hàng - Dự báo nhu cầu thanh khoản cho tương lai - Đưa ra giải pháp quản lý thanh khoản hiệu quả, hạn chế rủi ro 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – CN Đồng Tháp GVHD: Ths Thái Văn Đại Trang 3 SVTH: Trần Thị Thúy An Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp 1.3.2 Phạm... cho thanh khoản hoặc đi vay trên thị trường tiền tệ Để quản lý tốt thanh khoản và phòng ngừa rủi ro do thanh khoản gây ra một cách có hiệu quả, ngân hàng cần lượng hóa trạng thái thanh khoản hàng ngày Ngân hàng cần ghi chép thống kê tất cả các luồng tiền phản ánh nguồn tạo nên thanh khoản và số tiền mà ngân hàng đã thực sự sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản nắm bắt được trạng thái thanh khoản ròng... SVTH: Trần Thị Thúy An Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp Q.GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH GĐ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP GĐ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TP HCQT Q.TP DVKH- KẾ TOÁN TP KHDN TP KHCN TBP KHCN TT TỔ GD&TG NV Nghiệp vụ NV Nhiệp vụ Hình 1: Sơ đồ tổ chức của OCB Đồng Tháp GVHD: Ths Thái Văn Đại Trang 16 SVTH: Trần Thị Thúy An NV Nhiệp vụ Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp + Phòng . lực có giới hạn nên đề tài chỉ đi sâu phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - CN Đồng Tháp. Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp GVHD: Ths. Thái Văn Đại. Tình trạng thanh khoản của ngân hàng thương mại Tình trạng thanh khoản của ngân hàng thương mại tại một thời điểm được xác định dựa trên cơ sở cung và cầu thanh khoản Nguồn cung thanh khoản cho. để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán. Rủi ro thanh khoản ở mức thấp ngân hàng phải gia tăng các chi phí để đáp Phân tích tình hình thanh khoản tại OCB - Đồng Tháp GVHD: Ths. Thái Văn