Đang tải... (xem toàn văn)
tổng hợp tài liệu luận văn đồ án dành cho sinh viên và giảng viên tham khảo làm đồ án tồ nghiệp, vui lòng tải về để xem đầy đủ tổng hợp tài liệu luận văn đồ án dành cho sinh viên và giảng viên tham khảo làm đồ án tồ nghiệp, vui lòng tải về để xem đầy đủ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HỒNG CHÂU Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 – 31 – 12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Huy Hoàng TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2008 2 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu mang tính độc lập của cá nhân. Luận văn được hoàn thành sau quá trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm bản thân và dưới sự hướng dẫn của thầy PGS.TS Trần Huy Hoàng. Luận văn này chưa được ai công bố dưới bất kỳ hình thức nào. Tác giả Nguyễn Hồng Châu 3 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa 1 Lời cam đoan 2 Danh mục các chữ viết tắt 6 Danh mục các bảng biểu dùng trong luận văn 7 Lời mở đầu 8 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 10 1.1. Những rủi ro trong hoạt động ngân hàng 10 1.2. Rủi ro tín dụng 11 1.2.1. Khái niệm 11 1.2.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 12 1.2.2.1. Nguyên nhân khách quan 12 1.2.2.2. Nguyên nhân chủ quan 13 1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng 15 1.2.3.1. Đối với ngân hàng 15 1.2.3.2. Đối với nền kinh tế 15 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN 16 1.3.1 Tổng quan về DNVVN 16 1.3.1.1. Khái niệm 16 1.3.1.2. Tình hình phát triển 16 1.3.1.3. Các điều kiện hỗ trợ phát triển của DNVVN 18 1.3.1.4. Những khó khăn của DNVVN 18 1.3.1.5. Khả năng tiếp cận vốn nguồn vốn của DNVVN 21 1.3.2. Công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN 22 4 1.3.2.1. Khái niệm 22 1.3.2.2. Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng: 22 1.3.2.3. Kinh nghiệm quốc tế trong đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng 29 Kết luận 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN CỦA NHNo&PTNT KHU VỰC TPHCM 32 2.1. Giới thiệu NHNo&PTNT Việt Nam và trên địa bàn TPHCM 32 2.1.1. Hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam 32 2.1.2. Hệ thống NHNo & PTNT trên địa bàn TPHCM 35 2.1.2.1. Tổng quan về tình hình kinh tế TPHCM 35 2.1.2.2. Hệ thống NHNo tại TPHCM 37 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHNo khu vực TPHCM 39 2.2.1. Công tác huy động vốn 39 2.2.2. Số liệu vốn vay từ các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính 41 2.2.3. Kết quả kinh doanh 44 2.2.4. Công tác cho vay DNVVN 45 2.2.5. Công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại NHNo khu vực TPHCM 48 2.2.5.1. Chính sách tín dụng 48 2.2.5.2. Về cơ cấu, mô hình quản trị rủi ro 49 2.2.5.3. Quy trình quản trị rủi ro 50 Kết luận 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN CỦA NHNo&PTNT TẠI TPHCM 56 3.1. Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng 56 5 3.1.1. Định hướng chung. 56 3.1.2. Định hướng tín dụng: 57 3.2. Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN 3.2.1. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 61 3.2.1.1. Phương pháp nhận diện và phân loại rủi ro thống nhất: 61 3.2.1.2. Xây dựng phương pháp đánh giá rủi ro theo hướng sử dụng công nghệ hiện đại 62 3.2.1.3. Kỹ thuật quản trị rủi ro 63 3.2.1.4. Báo cáo 66 3.2.2. Chuyển đổi mô hình quản trị rủi ro tín dụng 66 3.2.3. Nhóm các giải pháp liên quan 68 3.2.3.1. Hoàn thiện quy trình phân loại nợ 68 3.2.3.2. Nhân sự 69 3.2.3.3. Thông tin 70 3.2.3.4. Công nghệ quản trị rủi ro 72 3.2.3.5. Tăng cường các mối quan hệ với các hiệp hội, ban ngành 72 3.3. Kiến nghị khác 73 3.3.1. Đối với các hiệp hội nghề nghiệp 73 3.3.2. Về phía DNNVV 73 3.3.3. Đối với NHNN 74 3.3.4. Đối với Chính phủ 75 Kết luận 76 KẾT LUẬN 77 6 CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN BĐS Bất động sản CBTD Cán bộ tín dụng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ NH Ngân hàng NHNg Ngân hàng nước ngoài NHNo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM NN Ngân hàng thương mại nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh 7 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DÙNG TRONG LUẬN VĂN Trang Bảng 1.1: Tỷ trọng DNVVN theo quy mô nguồn vốn và số lượng lao động 19 Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng GDP của Việt Nam và TPHCM 35 Bảng 2.2: Số liệu nguồn vốn huy động NHNo khu vực TPHCM 40 Bảng 2.3: Số liệu dư nợ NHNo khu vực TPHCM 42 Bảng 2.4: Lãi suất huy động – cho vay NHNo khu vực TPHCM 44 Bảng 2.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN của NHNo khu vực TPHCM 46 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động NHNo khu vực TPHCM 41 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ theo thời gian của NHNo khu vực TPHCM 43 8 LỜI MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Thứ nhất: Hoạt động của NHTM Việt Nam nói chung và tại TPHCM nói riêng những năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ đà phát triển kinh tế ấn tượng của Việt Nam. Tuy nhiên, thực tế cũng chứng minh nền kinh tế vẫn bị tác động tiêu cực, thậm chí đi đến khủng hoảng nếu hệ thống NH hoạt động thiếu kiểm soát, không đánh giá đúng và đủ các dạng rủi ro tiềm ẩn, như trường hợp ví dụ điển hình là Thái Lan và gần đây là Mỹ. Thứ hai: Đặc trưng của hệ thống NHTM Việt Nam là tỷ trọng thu nhập và rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% trong tổng hoạt động của NH. Đặc biệt trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, thì rủi ro tín dụng càng phức tạp hơn về nguyên nhân, hình thức và phạm vi tác động. Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng NH. Thứ ba: DNVVN tại Việt Nam nói chung và TPHCM nói riêng những năm qua phát triển năng động, mạnh mẽ cả về chất lẫn về lượng, đóng góp ngày càng to lớn cho nền kinh tế quốc dân. Đây là loại hình DN đang được nhà nước đặc biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển. Với những đặc điểm riêng có về quy mô, cách thức hoạt động… phù hợp với khả năng quản lý và định hướng hoạt động của Agribank, nên DNVVN được tập trung đầu tư tín dụng và trở thành đối tượng khách hàng chủ đạo. Tổng hợp các mối quan tâm trên, đồng thời nhận định thời gian tới rủi ro tín dụng vẫn tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng và từ đó tác động mạnh đến nền kinh tế, nên tôi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng Nông Nghiệp &Phát Triển Nông Thôn khu vực Thành Phố Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu. 9 2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU: Trên cơ sở phân tích rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại NHNo&PTNT khu vực TPHCM, các tiêu chuẩn quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo khu vực PTHCM. Từ đó đưa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả, tiến tới chuẩn mực quốc tế đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN tại NHNo&PTNT khu vực TPHCM 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHNo&PTNT khu vực TPHCM. Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN của 48 chi nhánh NHNo khu vực TPHCM và một số NHTM khác tại TPHCM trong 4 năm trở lại đây. 4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích…đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn. 5. KẾT CẤU LUẬN VĂN: Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được chia làm 3 chương, cụ thể: Chương 1: Tổng quan về rủi ro và công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN trong hoạt động của NHTM. Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN của NHNo khu vực TPHCM. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN của NHNo khu vực TPHCM [...]... i h nh DN năng nhi u l nh v c, ng nh ngh th trư ng, chuy n ng trong kinh doanh và ho t ng a d ng trong c bi t DNVVN r t nh y c m v i nh ng bi n ng c a i m t hàng nhanh, phù h p th hi u ngư i tiên dùng, t n d ng ư c nguyên v t li u, nh n l c t i ch , d dàng c nh tranh, lên l i, xâm nh p th trư ng Hi n nay, trong n n kinh t th trư ng nhi u s c ép c nh tranh, thì ây là lo i h nh DN ho t ng khá th nh công,... b nh n viên ông o trên i ngũ nh n viên t n tu , ham h c h i và có kh năng ti p c n nhanh các ki n th c, k thu t hi n i Ngoài th trư ng ch l c là kinh t nông nghi p, cùng v i s l n m nh c a h th ng, s phát tri n kinh t t nư c, NHNo còn t o ư c v th trong nhi u l nh v c: - Quan h qu c t v kinh doanh, i ngo i, nh n s NHNo nh n ư c s tài tr c a các t ch c tài ch nh tín d ng qu c t nh WB, ADB, IFAD, NH. .. các NH khác, làm cho toàn b h th ng NH g p khó khăn NH nh hư ng x u n t nh h nh s n su t kinh doanh c a doanh nghi p Hơn n a, s ho ng lo n c a các NH nh hư ng r t l n n toàn b n n kinh t Nó làm cho n n kinh t b suy thoái, giá c tăng, s c mua gi m, th t nghi p tăng, xã h i m t n nh Ngoài ra, r i ro tín d ng cũng nh hư ng kinh t m i qu c gia n n n kinh t th gi i vì ngày nay n n u ph thu c vào n n kinh... ro tín d ng xu t phát t môi trư ng kinh doanh g i là r i ro do nguyên nh n khách quan, r i ro xu t phát t ngư i vay và NH g i là r i ro do nguyên nh n ch quan 1.2.2.1 Nguyên nh n khách quan: Do môi trư ng kinh t không n - S bi n ng nhanh và không d nh oán ư c c a th trư ng th gi i: N n kinh t VN l thu c nhi u vào nguyên li u nh p kh u quan tr ng nh s t thép, xăng d u, phân bón cũng nh các m t hàng... ng s n xu t, kinh doanh u tư chi u sâu Nh ng i u này cho th y các DNNVV ang g p r t nhi u khó có th c nh tranh trư c sóng gió c a h i nh p c thù r i ro tín d ng c a DNVVN Th nh t, các NHTM cho vay DNNVV v i s v n theo t ng món vay nh n chung không l n, nh ng khi phát sinh n quá h n thì thư ng là n quá h n 100% trên dư n c a món vay i u này có th nh hư ng n t nh h nh ho t ng c a các NHTM n u s lư ng... u ch l c nh d t may, gia dày, nông s n hay b nh hư ng b i ch nh sách b o h c a các nư c nh p kh u (h n ng ch, ki n bán phá giá, nh thu …) - T do hóa tài ch nh và h i nh p qu c t làm tăng áp l c c nh tranh và NH Do h n ch v v n, công ngh , tr nh qu n lý nên nhi u DN và NH không s c t o s n ph m c nh tranh, m t khách hàng t t và d n - Phát tri n kinh t thi u lao i v i DN n thua l , phá s n nh hư ng,... mua bán vòng vo nh m vay v n NH - Do quy mô kinh doanh, ngu n v n nh bé nên khó có kh năng t o ra s n ph m mang t nh c nh tranh cao Khi m r ng kinh doanh thì a ph n t p trung tài s n v t ch t ch ít khi u tư u tư i m i cung cách qu n lý, b máy giám sát kinh doanh, tài ch nh, k toán theo úng quy nh, do ó d n n vi c không ki m soát, qu n lý ư c, làm phá s n các phương án kinh doanh có th th nh công trên... ngu n v n phi NH: Vay v n tư nh n, g i v n liên k t, tín d ng thương m i, phát h nh trái phi u, c phi u, các nh cung c p i m m nh: linh ho t, chi phí giao d ch th p hơn, ch y u d a vào lòng tin và không có tài s n th ch p H n ch : s cho vay nh , ng n h n, chi phí cao, không ng mua s m tài s n c nh và tài tr cho nh ng ho t u tư nhi u l n Ti p c n ngu n v n vay NH: Có nhi u h nh th c nh cho vay tr... i ro thay th t t nh t M t s nh nghiên c u ã tranh lu n r ng VAR có th giúp nh qu n tr ch n l a ư c m t danh m c các kho n cho vay có phân ph i thu nh p nh nhau nh ng ti m năng r i th p cao hơn Trong i u ki n Vi t Nam mô h nh i m s tín d ng thư ng ư c s d ng do có nhi u ưu i m nh ơn gi n, nhanh chóng Nh ng dù sao thì vi c nghiên c u các mô h nh có th cho phép chúng ta th c hi n nh giá r i ro t t... công c phái sinh Tài tr r i ro: bao g m b o hi m, x lý tài s n ki n, trích d phòng r i ro mb o thu h i n , kh i x lý nh ng món không th thu h i m b o cho các bi n pháp trên ư c ti n h nh trơn tru và hi u qu , thì NH c n ti n h nh ng th i các bư c: - Căn c t nh h nh hi n t i cũng nh d báo c a NH t nh h nh phát tri n kinh t , t ó ban h nh các ch nh sách, văn b n c th , cũng nh ho ch ràng nh ư c chi n . thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các DN quá lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NH yêu cầu. - Thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy,. huy động NHNo khu vực TPHCM 40 Bảng 2.3: Số liệu dư nợ NHNo khu vực TPHCM 42 Bảng 2.4: Lãi suất huy động – cho vay NHNo khu vực TPHCM 44 Bảng 2.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN của NHNo khu. - Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập: Việt Nam chưa có cơ chế công bố thông tin đầy đủ về DN và NH. CIC chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm DN một cách độc lập và hiệu quả, thông tin