Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

69 1.5K 9
Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦU Cho th tài hình thức tài trợ trung dài hạn xuất từ sớm giới Những lợi ích to lớn mà đem lại cho việc tài trợ đầu tư giúp cho ngành cho thuê phát triển nhanh mạnh mẽ Bởi lẽ cho thuê tài chủ yếu cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ ln có nhu cầu mở rộng đầu tư phát triển sản xuất không đủ điều kiện để vay vốn từ Ngân hàng Thương Mại Vì họ tìm đến tín dụng th mua hình thức tài trợ đơn giản, lại có tính an tồn hiệu cao Những lợi mang lại ý nghĩ vô to lớn Việt Nam quốc gia mà chủ thể kinh tế chủ yếu có quy mơ cịn hạn chế việc tiếp xúc với nguồn tài trợ cịn khó khăn Tuy có ý nghĩa quan trọng ngành cho thuê tài lại thâm nhập vào Việt Nam muộn chưa biết đến rộng rãi doanh nghiệp kinh doanh họ cịn thói quen vay vốn từ Ngân hàng Thương mại Với số lượng cơng ty cho th tài cịn hạn chế, đối tượng cho thuê, tài sản cho thuê loại hình nghiệp vụ cho th cịn chưa đa dạng, việc quản lý cho th cịn nhiều bất cập chưa thể đáp ứng nhu cầu thuê tài sản tổ chức cá nhân Theo thời gian hoạt động cho th tài dần khẳng định vị trí kinh tế, đồng thời với việc Việt Nam nhập WTO năm 2006 mở cho ngành cho thuê thử thách hội Thực tế cho thấy nhu cầu đầu tư mở rộng sản xuất tổ chức, cá nhân ngày tăng lên hội vàng để mở rộng quy mô hoạt động Chuyên đề tốt nghiệp cho thuê, đồng thời học hỏi kinh nghiệm cơng ty cho th tài nước ngồi để tự hồn thiện Tuy nhiên, Một lực lượng cơng ty cho th tài nước ngồi có nguồn lực hùng hậu kinh nghiệm lâu đời trở ngại to lớn công ty cho thuê tài nước Đứng trước thách thức hội đó, Đề tài " Mở rộng tín dụng th mua cơng ty cho th tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam" lựa chọn với hi vọng đóng góp ý kiến để mở rộng hoạt động cho thuê tài Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp có kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng thuê mua Chương 2: Thực trạng tín dụng th mua Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp, kiến nghị mở rộng hoạt động thuê mua Cơng ty Cho th tài Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Do hạn chế mặt thời gian kiến thức, Chuyên đề không tránh khỏi sai sót Tuy nhiên, q trình thực tập, tơi hướng dẫn bảo tận tình giảng viên hướng dẫn Tiến sĩ Đặng Ngọc Đức tập thể cán làm việc Công ty Cho thuê tài Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam để hồn thiện sai sót Tơi xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên thực Vũ Thị Mai Ngân Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG THUÊ MUA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đầu kỷ XIX phát triển khoa học kỹ thuật, hoạt động cho thuê phát triển với loại tài sản cho thuê có giá trị lớn toa xe, đầu máy tàu hỏa, đường ray… Đến đầu thập kỷ 50 kỷ XX giao dịch cho thuê có bước nhảy vọt Nghiệp vụ tín dụng thuê mua xuất Mĩ vào năm 1952 công ty tư nhân united state leasing corporation sáng tạo Sau nghiệp vụ phát triển sang châu Âu vào thập kỷ 60 Cũng vào năm đó, Hợp đồng soạn nước Anh từ lan rộng khắp châu Âu nhiều khu vực khác giới Hoạt động cho thuê tài bắt đầu xuất Châu Á, Nhật Bản quốc gia có ngành kinh doanh cho thuê sớm với Công ty cho thuê Orient Leasing Corporation thành lập năm 1973 Tiếp đó, Hoạt động dần xuất Hàn Quốc, Ấn Độ, Indonexia Đầu năm 80 cho th tài phát triển hầu khắp nước Châu Á Hiện nghiệp vụ cho thuê tài cung cấp khơng cơng ty mà cịn Ngân hàng thương mại (NHTM), mục tiêu NH trở thành tập đồn tài đa với nhiều ngành nghề kinh doanh có dịch vụ cho thuê Hoạt động coi nghiệp vụ tín dụng nhằm cung cấp vốn trung dài hạn cho chủ thể kinh tế nước Nhằm tạo chun mơn hố cho hình thức tín dụng Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp này, ngân hàng thương mại thiết lập cho cơng ty trực thuộc để kinh doanh ngành cho thuê phong phú đa dạng này, nhằm mục đích mở rộng mạng lưới, phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng tín dụng ngày tăng doanh nghiệp cá nhân 1.2KHÁI NIỆM CHO THUÊ VÀ CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ 1.2.1 Khái niệm cho thuê Cho thuê giao dịch ràng buộc hợp đồng hai chủ thể bên chủ sở hữu tài sản bên sử dụng tài sản, bên chủ sở hữu tài sản chuyển giao tài sản cho bên thuê thời gian định bên sử dụng tài sản phải toán tiền thuê thực số nghĩa vụ khác bảo dưỡng tài sản, sử dụng tài sản theo quy định hợp đồng cho bên chủ sở hữu tài sản 1.2.2 Đặc điểm cho thuê Là thỏa thuận bên thuê bên thuê Từ phát sinh tách rời quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng tài sản, tức bên cho thuê có quyền sở hữu tài sản, cịn bên th có quyền sử dụng tài sản thời hạn thuê Bên thuê có nghĩa vụ toán tiền thuê cho bên chủ sở hữu thời hạn thuê theo mức thỏa thuận Sau kết thúc thời hạn thuê, bên thuê phải trả lại tài sản cho bên chủ sở hữu xử lý theo hợp đồng theo ý chí bên chủ sở hữu 1.2.3 Các hình thức cho thuê 1.2.3.1 Cho thuê vận hành: Cho thuê vận hành loại cho thuê ngắn hạn hay gọi cho thuê hoạt động Đó hình thức cho th tài sản có thời hạn ngắn (thời gian thuê chiếm phần khoảng thời gian hữu dụng tài sản) trả lại tài sản cho Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp bên thuê hết thời gian thuê Đồng thời bên cho th có trách nhiệm bảo trì, đóng bảo hiểm thuế tài sản Cịn bên th hủy bỏ hợp đồng lúc thời hạn thuê 1.2.3.2 Cho thuê tài chính: Cho thuê tài hay cịn gọi cho th vốn loại cho thuê dài hạn, bên thuê không quyền hủy bỏ hợp đồng Bên thuê chịu trách nhiệm bảo trì, đóng bảo hiểm thuế tài sản Phần lớn hợp đồng cho thuê tài chính, bên thuê quyền gia hạn hợp đồng quyền mua đứt tài sản sau thời hạn hợp đồng kết thúc 1.2.3.3 Sự khác cho thuê vận hành cho thuê tài Chỉ tiêu Thời hạn cho thuê Cho thuê vận hành Cho thuê tài Ngắn hạn Trung dài hạn Quyền huỷ hợp đồng Được phép hủy Không phép hủy Mức thu hồi vốn Tổng số tiền thuê Tổng số tiền thuê gần hợp đồng nhỏ nhiều so lớn giá trị tài với giá trị tài sản sản Trách nhiệm bảo trì, Bên cho thuê Bên thuê đóng bảo hiểm Quyền chọn mua Hợp đồng khơng quy định Hợp đồng có quy định Trách nhiệm quyền chọn mua quyền chọn mua Bên cho thuê chịu phần lớn Bên thuê chịu phần lớn rủi ro rủi ro trừ rủi ro lỗi bên rủi ro, kể rủi ro không thuê gây phải gây 1.2.4 Lợi ích tài trợ cho thuê 1.2.4.1 Vũ Thị Mai Ngân Lợi ích kinh tế Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp ∗ Hoạt động cho th góp phần tích cực vào việc huy động vốn, hỗ trợ kinh tế phát triển Nghiệp vụ cho thuê có mức độ rủi ro thấp so với hình thức tài trợ vốn khác, phạm vi điều kiện tài trợ rộng rãi hình thức tín dụng khác nên có tác dụng thu hút vốn tạm thời thành phần kinh tế, cá nhân khuyến khích định chế tài trung gian để đầu tư vốn kinh doanh Tín dụng th mua cịn kênh thu hút vốn đầu tư từ bên ngồi thơng qua việc công ty cho thuê tiếp nhận nguồn vốn đầu tư trực tiếp tổ chức tài tín dụng quốc tế ∗ Thúc đẩy cải tiến kĩ thuật, đổi trang thiết bị công nghệ Điều giúp đất nước tiến nhanh đường cơng nghiệp hóa - đại hóa Thơng qua hoạt động cho th, loại máy móc thiết bị đại đưa vào doanh nghiệp khu vực, thành phần kinh tế góp phần nâng cao trình độ tay nghề kiến thức cho người lao động ∗ Phương thức tài trợ đơn giản, thơng thống Do khơng có gị bó nặng nề mặt ngun tắc quy chế hình thức tín dụng khác nên cho thuê tài khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân gặp khó khăn vốn mạnh dạn đầu tư vào sản xuất kinh doanh Đó điều kiện để phát triển kinh tế, tăng thu nhập giải việc làm cho nhiều lao động, giải vấn đề xã hội 1.2.4.2 ∗ Lợi ích người cho thuê Tín dụng cho thuê hình thức tài trợ có mức độ an tồn cao Khi bên thuê kiểm tra thấy tài sản phù hợp với yêu cầu đồng ý thuê bên cho thuê làm thủ tục tốn tiền mua cho người cung cấp máy móc tránh bị ứ đọng vốn Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài ra, bên cho thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản suốt thời kỳ tài trợ vốn thường xuyên kiểm soát tài sản thuộc quyền sở hữu nên khoản tài trợ đảm bảo suốt thời hạn cho thuê Nếu bên thuê vi phạm hợp đồng thuê, bên cho thuê có quyền thu hồi tài sản ∗ Phương thức kinh doanh thuê mua cho phép người cho thuê linh hoạt kinh doanh Vốn đầu tư vào tài sản cho thuê thu hồi hình thức nhận tiền thuê theo định kì Quy định giúp cho bên cho th khơng bị giam tồn vốn suốt thời hạn cho thuê Với số vốn thu hồi được, bên cho thuê có quyền sử dụng đầu tư vào cơng trình khác Lợi ích người thuê ∗ Bên thuê không cần phải chấp tài sản hay ký quỹ bảo đảm Đặc trưng phương pháp người sử dụng tài sản quyền sử dụng hưởng dụng lợi ích kinh tế mang lại từ tài sản thời gian định.Còn người cho thuê giữ quyền sở hữu tài sản Điều nói lên việc cấp tín dụng hình thức cho th tài khơng địi hỏi bảo đảm tài sản có trước ∗ Thủ tục thuê đơn giản thuận tiện Trên góc độ tổ chức tín dụng, thủ tục thuê tương tự thủ tục vay vốn Ngân hàng thuê tài hình thức tín dụng trung dài hạn Trên góc độ doanh nghiệp, thủ tục xét duyệt dự án thuê tài số trường hợp đơn giản so với thủ tục lập dự án vay vốn ngân hàng Lý Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp công ty cho thuê tài giữ quyền sở hữu tài sản suốt thời hạn th khơng có thủ tục liên quan đến tài sản đảm bảo ∗ Thuê tài đáp ứng nhu cầu tài trợ 100% giá trị thiết bị cho doanh nghiệp Về mặt pháp lý cơng ty cho th tài tài trợ đến 100% vốn đầu tư thiết bị cho thuê Với ưu điểm này, tín dụng thuê mua khuyến khích doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư chiều rộng lẫn chiều sâu, làm tăng lực sản xuất doanh nghiệp tồn kinh tế nói chung ∗ Phương thức toán tiền thuê linh hoạt Cơng ty cho th tài thiết kế nhiều chương trình cho th với cách thức tốn tiền thuê khác phù hợp với dòng tiền dự án khả bên thuê phương thức toán tiền thuê ngân hàng thường cứng nhắc Bên thuê phép tốn tiền th vào thời gian đầu dự án dịng tiền chưa nhiều tốn tiền thuê nhiều vào năm sau dự án vào hoạt động ổn định Công ty cho th tài cho bên th thời gian ân hạn toán tiền thuê trình xây dựng dự án ∗ Khấu hao tài sản thuê nhanh Thời gian hợp đồng thuê thường gắn với thời gian sử dụng hữu dụng tài sản Do áp lực việc thu hồi vốn nhanh nên công ty cho thuê thường yêu cầu thời gian hợp đồng ngắn, thông thường khoảng 60% thời gian hữu dụng tài sản Chính đặc điểm buộc doanh nghiệp thuê khấu hao nhanh tài sản nhằm có đủ nguồn vốn từ trích khấu hao để hạch tốn tiền th ∗ Thơng tin tư vấn tài sản Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Do người trực tiếp mua tài sản nên công ty cho th tài thường có kho liệu lớn loại tài sản thuê nhà cung cấp Mặt khác, cơng ty cho th tài cịn có quan hệ mật thiết với nhà cung cấp Do sử dụng dịch vụ thuê tài chính, khách hàng th thường có thơng tin xác đa dạng tài sản từ cơng ty cho th tài chính, nhờ tiết kiệm nhiều thời gian chi phí trình tìm kiếm lựa chọn tài sản ∗ Tái cấu nguồn vốn bổ sung vốn lưu động (trong trường hợp bán thuê lại tài sản thuê) Thực tế cho thấy có nhiều doanh nghiệp mà chủ yếu doanh nghiệp sản xuất công nghiệp có vốn cố định máy móc thiết bị giá trị lớn, chiếm tỉ trọng cao cấu vốn kinh doanh công ty vốn lưu động lại thiếu thời vụ sản xuất Thuê tài theo hình thức bán cho th lại giúp doanh nghiệp tái cấu trúc vốn thời gian, đáp ứng nhu cầu cấp thiết mua sắm vật tư nguyên liệu, trả lương công nhân… 1.3 CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.3.1 Khái niệm cho thuê tài Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với bên thuê khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tiếp tục thuê lại tài sản theo điều kiện thỏa thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn thuê bên không đơn phương chấm dứt hợp đồng 1.3.2 Tiêu chí giao dịch cho thuê tài Theo ủy ban tiêu chuẩn kế tốn quốc tế ( IASC ) giao dịch thuê mướn thỏa mãn bốn điều kiện sau coi giao dịch cho thuê tài chính: Vũ Thị Mai Ngân Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp − Quyền sở hữu tài sản thuê chuyển giao cho người thuê kết thúc hợp đồng − Hợp đồng quy định quyền chọn mua tài sản thuê với mức giá tượng trưng thời điểm chấm dứt hợp đồng − Thời hạn hợp đồng chiếm phần lớn thời hạn hữu dụng tài sản − Hiện giá toàn khoản tiền thuê người thuê trả tương đương lớn giá thị trường tài sản thời điểm bắt đầu hợp đồng 1.3.3 Phân loại cho thuê tài 1.3.3.1 ∗ Các loại cho thuê tài Cho thuê tài hai bên Theo phương thức này, trước thực nghiệp vụ cho thuê, tài sản cho thuê thuộc quyền sở hữu bên cho thuê cách mua tài sản tự xây dựng ∗ Cho thuê tài ba bên Theo phương thức này, bên cho thuê thực việc mua tài sản theo yêu cầu bên thuê hai bên thỏa thuận theo hợp đồng th Quy trình tài trợ có tham gia ba bên bao gồm: Bên thuê, bên cho thuê bên cung cấp Vũ Thị Mai Ngân 10 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Hiện chưa thực mơi trường kinh doanh cịn chưa phát triển Nhưng tương lai gần công ty triển khai hoạt động với tài sản giá trị lớn giá trị nhỏ, cần đặc biệt quan tâm đến cho thuê bất động sản hình thức cịn hạn chế Việt Nam nhu cầu thuê sử dụng bất động sản ngày tăng Nhưng để thực dịch vụ cho thuê vận hành yêu cầu đặt cơng ty cần có nguồn lực tài hùng mạnh, sở hữu nhiều tài sản với số lượng chủng loại đa dạng ∗ Gia tăng hợp đồng cho thuê hợp vốn Đồng thời công ty cần phối hợp với công ty cho thuê tài khác thực hợp đồng cho thuê tài hợp vốn, thực đồng tài trợ nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho th tài chính, giúp cơng ty cho th tài phân tán rủi ro mà khơng bị nguồn thu từ phương án kinh doanh lớn khả thi 3.2.2.3Mở rộng danh mục tài sản cho thuê tiêu chuẩn hoá tài sản cho thuê ∗ Đa dạng hóa loại hình tài sản cho thuê nhằm tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản Cần tìm khách hàng có nhu cầu thuê loại tài sản nhà ở, văn phịng làm việc, phương tiện giao thơng vận tải …để mở rộng danh mục tài sản cho thuê, nhằm giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định Hơn nữa, số tài sản rủi ro lớn cần giảm tỉ trọng cho thuê xuống, tài sản cho thuê an toàn khả thu hồi phát mại cần phải nâng tỉ trọng lên ∗ Lựa chọn loại tài sản đủ tiêu chuẩn thuê Vũ Thị Mai Ngân 55 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Trong hoạt động cho thuê tài chính, tài sản cho thuê tài đồng thời đảm bảo cho hợp đồng thuê Tài sản cho th mà Cơng ty sở hữu cần có đủ tiêu chuẩn sau: có tính lỏng cao, giá biến động, đầy đủ mặt hồ sơ pháp lý đặc biệt tài sản cho thuê phải có ý nghĩa quan trọng với bên th Vì tiến hành kí kết hợp đồng mua tài sản, cơng ty cần phải tìm hiểu giá thật nó, cơng ty khơng làm cần phối hợp với quan độc lập để đánh giá giá trị tài sản nhằm tránh rủi ro giá tính hữu dụng tài sản 3.2.2.4Tìm kiến khách hàng cho thuê ∗ Tập trung cho thuê hai đối tượng khách hàng quy mô lớn nhỏ Không dồn vốn đầu tư vào khách hàng cho dù khách hàng kinh doanh hiệu hay có mối quan hệ lâu dài với công ty khả công ty gặp rủi ro đột xuất khả toán cơng ty cho th tài chịu tổn thất lớn Không tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, lĩnh vực kinh tế hay khu vực địa lý Đó biện pháp để đa dạng hóa đối tượng khách hàng Áp dụng hình thức tốn tiền th mua thiết bị linh hoạt, phù hợp với đặc điểm kinh doanh loại hình doanh nghiệp, với khách hàng cá nhân ∗ Công ty cần đưa hệ thống chấm điểm tín dụng Đây cơng cụ để tăng cường tính khách quan, nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng thuê mua Từ cán tín dụng phân loại khách hàng, xếp loại khách hàng vào nhóm đối tượng khác có sách riêng nhóm khách hàng ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn, mở rộng tín dụng hạn chế tín dụng yêu cầu bảo Vũ Thị Mai Ngân 56 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp lãnh tổ chức bảo lãnh có uy tín Các nhóm đối tượng khách hàng gồm nhóm khách hàng VIP, Khách hàng tiềm năng, Khách hàng thơng thường 3.2.2.5Duy trì quan hệ tốt đẹp với bên cung cấp Công ty cần kết hợp chặt chẽ với nhà sản xuất cung cấp thiết bị nhằm thiết kế gói sản phẩm lớn đáp ứng nhu cầu cho đối tượng khách hàng Công ty tạo dựng mối quan hệ tốt với khách hàng thông qua việc cung cấp dịch vụ tư vấn quản trị trước sau cho thuê Công ty cần tiếp xúc với định chế tài lớn để huy động vốn hợp tác với tổ chức nhằm đưa nhiều sản phẩm phục vụ nhu cầu phát triển doanh nghiệp 3.2.3Đẩy mạnh công tác xây dựng thương hiệu Đây hoạt động nhằm xây dựng vị cơng ty thị trường cho th tài nói riêng thị trường tài nói chung Sự phát triển hoạt động cho thuê tài là hướng phù hợp với nhu cầu thị trường tài Việt Nam Tuy nhiên nhiều khách hàng tiềm chưa tiếp cận tận dụng lợi ích phương thức hoạt động Do đó, Cơng ty cho th tài cần phải phối hợp với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước có chiến lược tuyên truyền, quảng bá rộng rãi hoạt động cho thuê tài nhằm nâng cao hiểu biết cơng chúng, đồng thời cần có chương trình đào tạo xây dựng trung tâm hỗ trợ tư vấn cho khách hàng, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân Công ty cần cơng bố tình hình tài minh bạch thị trường nhằm tạo uy tín tin tưởng từ phía khách hàng nhà đầu tư Nhờ hoạt động cho th tài Cơng ty phát triển Vũ Thị Mai Ngân 57 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.4Xây dựng kế hoạch phân tích khách hàng thiết lập sở thơng tin khách hàng ∗ Thu thập thơng tin hồn chỉnh khách hàng Thông tin khách hàng vấn đề quan tâm người cho thuê Đó sở quan trọng để người cho vay định cấp tín dụng hay khơng coi biện pháp cần thiết để hạn chế rủi ro kinh doanh Khi xây dựng sở thông tin khách hàng, công ty cần tập trung thu thập thơng tin hồn chỉnh phục vụ cho q trình thẩm định giám sát khách hàng như: thẩm định tư cách pháp lý bên thuê, thẩm định kinh nghiệm sản xuất kinh doanh bên th, tính tốn xác định mức thu nhập đơn vị thuê, thẩm định vốn tự có đơn vị tham gia thực phương án kinh doanh, thẩm định lĩnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh đơn vị Công ty hiểu biết rõ khách hàng đảm bảo an tồn khoản đầu tư nhiêu ∗ Thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Những thơng tin khách hàng cung cấp, cán cho thuê tiếp xúc với khách hàng, từ bạn hàng đối thủ cạnh tranh, từ quan có quan hệ với khách hàng Thơng tin chia làm hai nhóm chính: Nhóm thơng tin tài (báo cáo tài chính, phương án kinh doanh) thơng tin phi tài (khả quản lý chủ đầu tư, uy tín kinh nghiệm) ∗ Thẩm định thông tin đưa đánh giá khách hàng Phân tích lực tài chủ đầu tư thơng qua tính tốn tỉ lệ tài Qua đó, cơng ty so sánh với năm trước đối tượng khách hàng khác lĩnh vực kinh doanh Từ đưa đánh giá nhận xét khoản tín dụng Vũ Thị Mai Ngân 58 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.5Hồn thiện quy trình quản lý tạo chuẩn mực cho mơ hình hoạt động cho th Mặc dù Cơng ty Cho th tài -VCB xây dựng cho quy trình tổ chức quản lý hoạt động theo kịp với yêu cầu Ngân hàng Nhà nước phù hợp với đặc trưng ngành cho th tài Nhưng tồn bất cập tổ chức quản lý lỏng lẻo, hoạt động phòng ban nhiều chồng chéo gây mâu thuẫn đưa định, làm chậm tiến độ ký kết hợp đồng Giải pháp hiệu cần xây dựng mơ hình hoạt động gồm ba cụm nghiệp vụ chủ yếu Bộ phận nghiệp vụ tín dụng, phận tiếp thị quản lý tài sản cho thuê, phận xuất nhập Đồng thời tạo liên kết ràng buộc chặt chẽ ba phận với nhằm hỗ trợ đưa định cuối cho thuê hay không 3.2.6Giải pháp tăng cường nâng cao chất lượng cán cho thuê tài 3.2.6.1Chính sách khen thưởng kỉ luật Đưa sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần cho cán cho thuê tài Biện pháp kích thích tinh thần làm việc, qua hạn chế rủi ro xuất phát từ sai sót cán cho thuê tải mệt mỏi cơng việc Các sách khuyến khích, hỗ trợ vật chất mà Công ty cho thuê tài Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho cán cho th tài có dư nợ cho th tài chất lượng cho thuê tốt, hỗ trợ kinh phí đào tạo, tạo điều kiện cho cán tự nâng cao trình độ chun mơn Khen thưởng cán có thành tích tốt tăng doanh số cho thuê, thu nợ kịp thời Đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tài dẫn đến tổn thất cho cơng ty Vũ Thị Mai Ngân 59 Tài doanh nghiệp 45B Chun đề tốt nghiệp 3.2.6.2Chính sách tuyển dụng Cơng ty cho th tài cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dụng nhân viên cán có tài năng, đưa biện pháp hỗ trợ giúp đỡ cán trẻ có trình độ vào làm việc cơng ty: đơn giản hóa thủ tục thời gian xin việc, linh hoạt việc đưa hợp đồng lao động Công việc phải thực nhanh để tạo giao hòa việc chuyển giao cán bộ, tránh xáo trộn lớn làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh, đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh 3.2.6.3Chính sách đào tạo Đặc thù ngành cho thuê tài địi hỏi có hiểu biết đa dạng thị trường, khoa học công nghệ kiến thức khác tài sản cho thuê phong phú, thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất với thị trường riêng biệt Các cán công ty đào tạo thiếu chuyên sâu nghiệp vụ Vì vậy, cơng ty cần phải có sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán kịp thời khuyến khích cán cho thuê tài cơng tác cơng ty tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp huấn luyện phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào công tác cho thuê 3.2.7Tăng cường khả quản lý rủi ro hoạt động cho thuê tài sản ∗ Thực phân tán rủi ro Không tập trung cho thuê tài ngành lĩnh vực hay khu vực, không dồn vốn đầu tư vào khách hàng lớn, đa dạng hóa loại tài sản cho thuê ∗ Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng Vũ Thị Mai Ngân 60 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Bước 1: Tìm hiểu phân tích nhận định thông tin khách hàng Bước 2: Làm tốt công tác thẩm định xem xét cho thuê tài Bước 3: Thực tốt cơng tác giám sát, xếp hạng rủi ro biện pháp xử lý thu hồi nợ ∗ Chú trọng vào số loại rủi ro khác Rủi ro mua sắm tài sản: Công ty cần phải xác định giá trị thật tài sản thời điểm chuẩn bị kí kết hợp đồng cho thuê tài sản nhằm tránh rủi ro giá Ngoài cần phải lựa chọn tài sản có tính lỏng cao, giá biến động, đầy đủ hồ sơ pháp lý… Rủi ro tỷ giá hối đối: xảy cơng ty mua tài sản nhập từ nước ngồi tốn hình thức mở L/C Loại rủi ro khách quan cơng ty nên có biện pháp phịng chống hạn chế tổn thất thơng qua cơng tác phân tích dự báo, tiến hành mua bán hợp đồng kì hạn giá tài sản Rủi ro lãi suất: Để đảm bảo mức ổn định lãi suất chênh lệnh Công ty cần đưa hợp đồng tín dụng cho th có lãi suất thả Việt Nam Đồng mà cịn với hợp đồng tín dụng mà Đô la tiền sử dụng cho thuê Ngồi cần tự chủ tài cách huy động nguồn vốn rẻ dài hạn từ tổ chức khác 3.3MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CƠ QUAN CHỨC NĂNG NHẰM TẠO RA MÔI TRƯỜNG THƠNG THỐNG CHO HOẠT ĐỘNG CHO TH TÀI CHÍNH Như biết hạn chế thị trường cho th tài khơng đến từ ngun nhân chủ quan mà cịn có ngun nhân khách quan môi trường pháp lý chưa mang lại hiệu cho hoạt động Vũ Thị Mai Ngân 61 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp cho thuê Vì để khắc phục tồn ngồi việc Cơng ty cho th tài Ngân VCB tự nỗ lực hồn thiện hoạt động mình, thân cơng ty cho th tài cần có quan tâm hỗ trợ tích cực phủ, Ngân hàng Nhà nước, ngành hữu quan đặc biệt Ngân hàng mẹ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 3.3.1Kiến nghị với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ∗ Bổ xung thêm cán có trình độ chun mơn hỗ trợ lãi suất cho vay công ty Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần phối hợp với công ty cho thuê tài nhanh chóng bổ xung thêm cán có trình độ chun mơn kỹ thuật, giúp đỡ công ty vấn đề huy động vốn để nâng cao tiềm lực tài cơng ty cho cơng ty vay với mức lãi suất ưu đãi bảo lãnh cho công ty nhằm tạo điều kiện cho cơng ty huy động vốn từ tổ chức tín dụng khác, đồng thời nâng cao vị công ty ∗ Xây dựng trung tâm lưu giữ thông tin khách hàng Cần hỗ trợ cho cơng ty cho th tài thông tin khách hàng thông qua mạng lưới mình, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ chưa phải khách hàng Ngân hàng có quan hệ th mua với cơng ty cho th tài chính, doanh nghiệp vừa khách hàng Ngân hàng ngoại thương vừa khách hàng cơng ty cho th tài Ngân hàng lập trung tâm lưu trữ thơng tin khách hàng để cung cấp cho đơn vị trực thuộc cơng ty cho th tài Việc hỗ trợ thơng tin khách hàng giúp cho cơng ty cho th nhanh chóng cập nhật tình trạng khách hàng, vừa đỡ tốn chi phí nhân lực để triển khai thu thập xử lý thông tin ∗ Tăng quyền tự tự chủ cho hoạt động cho thuê tài Vũ Thị Mai Ngân 62 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp Điều tạo chế hoạt động linh hoạt hơn, động Giám đốc cơng ty có quyền tự tự chịu trách nhiệm định trước Ngân hàng Ngoại thương Thay cho việc trực tiếp can thiệp vào hoạt động cơng ty Ngân hàng đề nguyên tắc chung tăng cường chất lượng hoạt động phận kiểm soát nội để theo dõi chặt chẽ hoạt động công ty ∗ Hỗ trợ công ty nghiệp vụ huy động vốn Cho phép công ty phát hành trái phiếu thông qua chi nhánh có tiềm hoạt động làm đại lý, đồng thời cho phép công ty thường xuyên nhận tiền gửi từ chi nhánh hệ thống có lượng vốn huy động lớn không sử dụng hết với số lượng phù hợp với tình hình hoạt động công ty theo tốc độ tăng trưởng dư nợ cho thuê 3.3.2Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước ∗ Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ cho thuê tài Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, lớp đào tạo bồi dưỡng ngắn ngày cho cán tín dụng nhằm nâng cao nghiệp vụ, cập nhật kiến thức, tác nghiệp cách có khoa học Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện trung tâm thơng tin tín dụng để thực trở thành nơi khai thác thông tin phong phú đáng tin cậy cho công ty cho thuê tài chính, tạo điều kiện cho cán tín dụng làm việc nhanh chóng xác ∗ Xây dựng hiệp hội cho thuê tài Việt Nam Việc xây dựng phát triển hiệp hội cho thuê tài để tạo điều kiện cho cơng ty cho th tài nói chung cơng ty cho thuê tài Ngân Vũ Thị Mai Ngân 63 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp hàng Ngoại thương Việt Nam mở rộng hoạt động, trao đổi kinh nghiệm, thảo luận để đề xuất kiến nghị sửa đổi vấn đề cho phù hợp với chế ∗ Lập kế hoạch triển khai lộ trình mở cửa lĩnh vực cho th tài Theo năm 2010 Ngân hàng mở cửa hồn tồn hoạt động này, cơng ty nước ngồi với ưu vốn kinh nghiệm thách thức lớn với Ngân hàng nước tiến trình hội nhập Tuy nhiên hội cho học hỏi hoạt động cho thuê tài đạt tới tiêu chuẩn quốc tế ∗ Ban hành quy chế quyền nghĩa vụ cho cơng ty cho th tài Cơng ty tham gia thị trường liên Ngân hàng, tiếp xúc với tổ chức đầu tư quốc tế tiếp nhận nguồn vốn tài trợ phủ phi phủ để tạo nguồn trung dài hạn lớn ổn định cho đầu tư 3.2.3Kiến nghị Bộ quan chức có thẩm quyền Chính phủ Bộ tài cần cập nhật thông tin thông tin giá thị trường đầu vào, thay đổi công nghệ, định mức kĩ thuật ngành cách nhanh chóng để tạo thuận lợi cho cho việc thẩm định dự án cán cho thuê tài ∗ Ban hành ưu đãi thuế lãi suất hoạt động cho thuê Chính phủ cần có sách khuyến khích thuế thu nhập doanh nghiệp cho công ty cho thuê tài năm đầu bước vào hoạt động ngành đặc thù Trước đây, phủ chưa có sách khuyến khích Đối với dự án đầu tư, khách hàng, vay trung dài Vũ Thị Mai Ngân 64 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp hạn Ngân hàng doanh nghiệp hỗ trợ lãi suất sau đầu tư, nhiên th tài Doanh nghiệp không hưởng ưu đãi này, mặc thuê tài hoạt động trung dài hạn Do Bộ tài cần xem xét cho phép hỗ trợ lãi suất sau đầu tư khách hàng cho thuê tài ∗ Tạo ràng buộc nhà cung cấp người thuê Vì nhiều việc giao hàng chậm trễ không quy cách kĩ thuật hợp đồng làm cho người thuê phải chịu thiệt hại quyền lợi họ không đảm bảo khiến họ khơng hào hứng với việc lựa chọn phương thức tài trợ thông qua thuê tài sản để sử dụng ∗ Ban hành hướng dẫn cụ thể loại hình cho thuê Hiện nhu cầu thuê mặt thiết bị để kinh doanh cá nhân thuê bất động sản nhằm mục đích sinh sống tăng lên nhanh chóng Vì việc điều chỉnh đưa văn hướng dẫn xác tuyệt đối cần thiết thời gian tới việc triển khai nghiệp vụ khác Mua bán khoản phải thu, nghiệp vụ cho thuê vận hành đặc biệt cho thuê đối tượng bất động sản, nghiệp vụ mua cho thuê lại, dịch vụ ủy thác cho thuê quy định pháp luật nghiệp vụ chưa rõ ràng nên công ty chưa thể triển khai thực có đủ tiềm lực khả thực ∗ Quy định giới hạn cho thuê tài khách hàng Trong Luật Tổ chức tín dụng, khoản điều 79 nói rõ : “Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có Tổ chức tín dụng” Nhưng Nghị định 16/2001/NĐ-CP điều 31 lại quy định: “Tổng mức cho th tài khách hàng khơng vượt q 30% vốn tự có cơng ty CTTC” Nếu Luật TCTD công nhận công ty cho thuê tài tổ chức tín dụng cho thuê tài hoạt động Vũ Thị Mai Ngân 65 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng trung, dài hạn cần phải có qn quy định Cịn xem cho th tài loại hình tín dụng trung, dài hạn đặc biệt cần quy định khác tín dụng thơng thường trước hết luật tổ chức tín dụng phải quy định tỷ lệ 30%, sau Nghị định 16 phép cụ thể hố vấn đề Mong cấp có thẩm quyền lưu ý chỉnh sửa quy định để đảm bảo tính thống văn pháp luật để đối tượng điều chỉnh có sở thực tốt ∗ Về việc thu hồi tài sản cho thuê xử lý tài sản cho thuê Theo điều nghị định 65/NĐ – CP sửa đổi nghị định 16 bên th khơng thực hợp đồng bên th có quyền thu lại tài sản mà không cần phán tịa án Tuy nhiên q trình thực cơng ty gặp phải khó khăn lớn doanh nghiệp sử dụng tài sản nên khơng dễ trao trả lại tài sản cho bên cho thuê Công ty khơng có lực lượng để cưỡng chế khách hàng Hơn việc xử lý tài sản cho th cơng ty chịu hướng dẫn nhiều quan Ngân hàng Nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ Giao thông Vận tải, Bộ thương mại Như gây khó khăn cho cơng ty cho th tài việc bán tài sản để thu hồi vốn Vì vậy, cần có quy định đồng NHNN quan cơng quyền cơng an, UBND cấp để có hỗ trợ cơng ty cho th tài Nên việc thu hồi tài sản công ty cần phải có quan chức đứng hướng dẫn ∗ Về việc sử dụng công chứng giấy chứng nhận đăng ký xe ô tô Theo Nghị định 16/2001/NĐ – CP phương tiện vận tải có đăng ký sở hữu Cơng ty cho th tài giữ đăng kí Bên th nắm giữ cơng chứng giấy tờ Trên Vũ Thị Mai Ngân 66 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp thực tế bên sử dụng phương tiện gặp nhiều khó khăn số địa phương việc không chấp nhận sử dụng đăng ký công chứng với lý khơng có văn hướng dẫn chủ quản không với thông tư liên quan Do vậy, để thống thực kiến nghị công an cần đưa văn hướng dẫn cụ thể để tránh xảy trường hợp vướng mắc ∗ Hình thành phát triển thị trường máy móc thiết bị cũ Từ cơng ty cho th tài kết thúc hợp đồng cho th đem tài sản tới thị trường để bán Nếu thị trường phát triển thuận lợi cơng ty bán tài sản với giá cao để thu đủ giá trị lại tài sản đồng thời cơng ty cho th tài có lãi KẾT LUẬN Thực tập cuối khố ln thời gian bổ ích cho sinh viên việc tiếp xúc thực tế với cơng việc, qua tự so sánh giống khác thực tiễn lý thuyết để bổ sung thêm kiến thức học hỏi kinh nghiệm người trước Qua thời gian thực tập công ty Cho thuê Tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, kết hợp với kiến thức học trường, Tôi hoàn thành " Chuyên đề tốt nghiệp" Bên cạnh phần tìm hiểu lý luận nghiệp vụ cho thuê tài với việc mở rộng tín dụng cho th cơng ty cho th tài Chun đề giới thiệu nét trình hình thành tình hình hoạt động kinh doanh cơng ty cho th tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Từ nêu kết đạt hạn chế mà công ty cịn gặp phải q trình cung cấp dịch vụ cho thuê Cuối đưa vài ý kiến đóng góp nhằm mở rộng nghiệp vụ cho Vũ Thị Mai Ngân 67 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp th tài cơng ty cho th tài nói riêng cho thị trường cho th tài nói chung Một lần tơi xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Đặng Ngọc Đức tập thể cán phịng Kinh doanh Cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam tạo điều kiện cho thực tốt giai đoạn thực tập hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên thực Vũ Thị Mai Ngân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình "Tín dụng Ngân hàng" Nhà xuất thống kê Hà Nội – 2001 Chương X Giáo trình " Tìm hiểu sử dụng tín dụng thuê mua – VN" 1996 Giáo trình " Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại" chương 12 tác giả Lê Văn Tề, Nhà xuất Thống kê Hệ thống văn pháp luật: Thông tư số 05/2006/ TT- NHNN hướng dẫn số nội dung hoạt động cho thuê tài dịch vụ uỷ thác theo quy định Nghị định số 16/2001/ NĐ – CP ngày 02/05/2001 nghị định 65/2005/NĐ- CP ngày 19/5/2005 Thông tư số 06/2005 /TT – NHNN hướng dẫn thực số nội dung nghị định số 16/2001/ NĐ – CP tổchức hoạt động công ty cho thuê Vũ Thị Mai Ngân 68 Tài doanh nghiệp 45B Chuyên đề tốt nghiệp tài chính", quy định sửa đổi bổ sung số điều nghị định 16/2001/ NĐ – CP Quy trình cho th tài cơng ty cho thuê tài Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Báo cáo kết kinh doanh, bảng tổng kết tài sản, bảng báo cáo năm công ty cho thuê tài NHNTVN Vũ Thị Mai Ngân 69 Tài doanh nghiệp 45B ... Cơng ty th mua Tài NH NT Việt Nam thành lập sở Công ty Thuê mua Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Công ty Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam lập để thử nghiệm nghiệp vụ cho thuê tài Sau Cơng ty CTTC... nghiệp cho thuê yêu cầu bên thuê phải có biện pháp bảo đảm thích hợp 1.6 MỞ RỘNG NGHIỆP VỤ THUÊ MUA TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.6.1 Khái niệm mở rộng hoạt động cho thuê. .. lương công nhân… 1.3 CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.3.1 Khái niệm cho th tài Cho th tài hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với bên thuê khách hàng thuê

Ngày đăng: 19/09/2012, 15:25

Hình ảnh liên quan

BẢNG 2. 1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH QUA CÁC NĂM. - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

BẢNG 2..

1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH QUA CÁC NĂM Xem tại trang 33 của tài liệu.
Biểu đồ 1: Tỉ trọng dư nợ đối với từng loại hình DN thuê. - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

i.

ểu đồ 1: Tỉ trọng dư nợ đối với từng loại hình DN thuê Xem tại trang 36 của tài liệu.
BẢNG 2.3: DƯ NỢ CHO THUÊ VÀ NỢ QUÁ HẠN THEO                      LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP THUÊ (NĂM 2006) - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

BẢNG 2.3.

DƯ NỢ CHO THUÊ VÀ NỢ QUÁ HẠN THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP THUÊ (NĂM 2006) Xem tại trang 36 của tài liệu.
Về tỉ lệ nợ quá hạn theo loại hình doanh nghiệp thuê: Bảng số liệu cho thấy Các công ty TNHH và công ty CP có tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp nhất - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

t.

ỉ lệ nợ quá hạn theo loại hình doanh nghiệp thuê: Bảng số liệu cho thấy Các công ty TNHH và công ty CP có tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp nhất Xem tại trang 37 của tài liệu.
BẢNG 2.4: PHÂN LOẠI CẤU TRÚC TÀI SẢN CHO THUÊ QUA HAI NĂM 2005-2006. - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

BẢNG 2.4.

PHÂN LOẠI CẤU TRÚC TÀI SẢN CHO THUÊ QUA HAI NĂM 2005-2006 Xem tại trang 38 của tài liệu.
BẢNG 5: NỢ QUÁ HẠN THEO TỪNG LOẠI TÀI SẢN CHO THUÊ Chỉ tiêu%Nợ quá hạn 2005 %Nợ quá hạn 2006 - Mở rộng tín dụng thuê mua tại công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.doc

BẢNG 5.

NỢ QUÁ HẠN THEO TỪNG LOẠI TÀI SẢN CHO THUÊ Chỉ tiêu%Nợ quá hạn 2005 %Nợ quá hạn 2006 Xem tại trang 39 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan