Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng Mục Lục Danh Mục Sơ Đồ, Bảng Biểu GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng Danh mục từ viết tắt VIB Vietnam international bank NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại ROA Tỷ suất sinh lời/tổng tài sản LDR Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng Phần 1: Giới thiệu ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa 1.1 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam có tên giao dịch quốc tế Vietnam International Commercial Joint Stock Bank, tên gọi tắt VIB VIB thành lập vào ngày 18 tháng năm 1996 theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0100233488 ngày 14 tháng năm 1996- giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Ngân hàng điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh cuối giấy phép đăng ký kinh doanh số 0100233488 ngày 20 tháng 10 năm 2011 Sở Kế hoạch Đầu tư Hà Nội cấp Ngân hàng hoạt động theo giấy phép hoạt động ngân hàng số 0060/NH-GP ngày 25 tháng năm 1996 Đến 20/10/2011, sau 15 năm hoạt động, VIB trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 8.200 tỷ đồng VIB có khoảng 4.300 cán nhân viên phục vụ khách hàng gần 160 chi nhánh phòng giao dịch 27 tỉnh/thành trọng điểm nước Trong trình hoạt động, VIB tổ chức uy tín nước, nước cộng đồng xã hội ghi nhận nhiều danh hiệu giải thưởng, như: danh hiệu Thương hiệu mạnh Việt Nam, danh hiệu Ngân hàng có dịch vụ bán lẻ hài lòng nhất, Ngân hàng tốn quốc tế xuất sắc, ngân hàng có chất lượng dịch vụ khách hàng tốt nhất, đứng thứ tổng số 500 doanh nghiệp tư nhân lớn Việt Nam doanh thu báo VietnamNet bình chọn… Một số thông tin khác VIB: - Ðịa chỉ: 16 Phan Chu Trinh, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội - Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần - Điện thoại: (+84) 62760068 - Fax : (+84) 62760069 - Website : www.vib.com.vn GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng - Logo: 1.2 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa VIB Trung Hòa thành lập vào ngày 28/10/2008 có địa tầng tịa nhà 17T6, Hồng Đạo Thúy, Phường Nhân Chính, Quận Thanh Xuân, Hà Nội VIB Trung Hòa đơn vị kinh doanh độc lập trực thuộc VIB chi nhánh Hà Nội (gọi tắt VIB Hà Nội) VIB Hà Nội thành lập vào tháng 05 năm 2005, trực thuộc VIB Hà Nội phòng giao dịch VIB Trung Hòa, VIB Trung Yên VIB Thanh Xuân Khác với hầu hết Ngân hàng khác, phòng giao dịch trực thuộc VIB chi nhánh Hà Nội mặt hành mặt thủ tục pháp lý, nhiên chúng lại hạch toán cách độc lập giống chi nhánh riêng Về VIB Trung Hòa, sau năm thành lập hoạt động, VIB Trung Hòa hoạt động với 13 cán Trong q trình hoạt động, VIB Trung Hịa đạt số thành tích bật như: ln nằm đơn vị kinh doanh có kết kinh doanh tốt hệ thống; tỉ lệ nợ xấu đơn vị ln mức an tồn, … Một số thơng tin liên lạc VIB Trung Hòa: - Điện thoại: 043 627 3898 - Fax: 043 627 3899 GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp 1.3 Khoa tài ngân hàng Mơ hình tổ chức VIB Trung Hịa Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức VIB Trung Hịa Nguồn: phịng hành kế tốn VIB Trung Hịa 1.4 Bộ máy quản lý VIB Trung Hòa Bảng 1.1: Bộ máy quản lý VIB Trung Hòa STT Họ tên Chức vụ Hà Hoài Phương Giám đốc ngân hàng bán lẻ Nguyễn Thùy Dương Kiểm soát viên Nguyễn Thị Kim Anh Kiểm soát viên Nguyễn Thành Trung Quản lý cao cấp khách hàng cá nhân Nguồn: phịng hành kế tốn VIB Trung Hịa GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp 1.5 Khoa tài ngân hàng Chức năng, nhiệm vụ VIB Trung Hòa VIB Trung Hòa tập trung vào đối tượng khách hàng cá nhân sinh sống làm việc khu thị Trung Hịa Nhân Chính Với phân cấp phòng giao dịch, VIB Trung Hòa có chức nhiệm vụ kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận thơng qua hoạt động ngân hàng bán lẻ bao gồm huy động vốn, cho vay khách hàng cá nhân cung cấp dịch vụ NHNN cho phép Cụ thể như: - Huy động vốn ngắn, trung dài hạn theo hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán, chứng tiền gửi - Cho vay ngắn, trung dài hạn; chiết khấu thương phiếu, cơng trái giấy tờ có giá - Thanh tốn quốc tế; ngồi VIB Trung Hòa cung cấp dịch vụ ngân hàng khác GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng Phần 2: Tình hình tài số kết hoạt động VIB Trung Hòa 2.1 Tình hình tài VIB Trung Hịa giai đoạn 2011-2013 Qua bảng cân đối kế toán rút gọn VIB Trung Hòa giai đoạn 20112013 ( bảng 2.1, trang 10-11) ta nhận xét tình hình biến động tài sản nguồn vốn VIB Trung Hịa sau: Về Tài sản: nhìn chung tình hình tài sản VIB Trung Hòa giai đoạn 2011-2013 biến động tương đối phù hợp với khó khăn kinh tế nước ta, tổng tài sản VIB Trung Hòa giảm vào 2011-2012 tăng 2012-2013 Tuy nhiên mặt cấu tài sản, giai đoạn 2011-2013 tài sản chiếm tỉ trọng lớn khoản cho vay khách hàng (chiếm tỉ trọng 49.59%, 50.37%, 50.57% năm 2011, 2012 2013) vốn điều chuyển chi nhánh (chiếm tỉ trọng 48.85%, 47.39%, 47.98% năm 2011, 2012, 2013) Trong cấu cho vay, khoản cho vay dài hạn chiếm tỉ trọng lớn nhất- chiếm tỉ trọng 77%, 75% 75% giai đoạn 2011-2013 Tình hình biến động tài sản VIB Trung Hòa giai đoạn 2011-2013: Năm 2012 ,tổng tài sản VIB Trung Hòa đạt 312,847.72 triệu đồng giảm khoảng 25,329.69 triệu đồng so với năm 2011 tương đương với mức tương đối 7.49% so với cuối năm 2011.Tài sản có tính khoản cao tiền mặt, vàng, đá quý VIB Trung Hòa giảm 511.60 triệu đồng tương đương với 30% so với năm 2011 Thay vào khoản tiền gửi NHNN tăng 56.63 triệu đồng, tương đương với mức tăng 48.71% Trong cấu tài sản tài sản hình thành từ khoản cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm 49.59% năm 2011 51.15% năm 2012 cấu tài sản Chi Nhánh Như vậy, tỉ trọng tài sản khoản cho vay khách GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng hàng chiếm ưu tăng mặt tỉ trọng so với năm 2011 Tuy nhiên, mặt số lượng khoản cho vay khách hàng năm 2012 giảm so với năm 2011 với số tiền 7,689.43 tương đương với 4.59% Năm 2013, tổng tài sản VIB Trung Hòa đạt 354,530.59 tăng 41,682.87 tương đương với 13.32% so với năm 2012 Trong đó,lượng tiền mặt tăng 132.65 triệu đồng,tăng 11.11% so với năm 2012 Đóng góp vào mức tăng tổng tài sản khoản cho vay khách hàng, so với năm 2012 tài sản khoản cho vay khách hàng tăng 19,269.94 tương đương với 12.04% Vốn điều chuyển chi nhánh tăng 21,846.24 tương đương với 14.73% Các tài sản khác tiền gửi ngân hàng nhà nước tài sản cố định chiễm tỉ trọng nhỏ, 0.05% 0.09% Về nguồn vốn: nguồn vốn VIB Trung Hòa giai đoạn 20112013 có biến động lớn quy mơ lẫn kết cấu nguồn vốn Tuy nhiên, năm khoản tiền gửi khách hàng chiến tỉ lớn nhất- 95.12%, 93.63% 93.69% Các nguồn vốn khác: tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác, khoản nợ khác vốn, quỹ năm 2011, 2012 2013 chiếm tỉ trọng nhỏ Tình hình biến động nguồn vốn VIB Trung Hịa 2011-2013 có số biến động sau: Năm 2012, so với năm 2011 sụt giảm tổng tài sản, tổng nguồn vốn đạt 312,847.72 triệu đồng giảm 25,329.69 triệu đồng tương đương 7.49% Trong đó, giảm lớn tiền gửi khách hàng - giảm 28,749.37 triệu đồng tương đương với 8.94% Năm 2012 năm đầy khó khăn hệ thống ngân hàng nói chung VIB nói riêng, mặt lãi suất huy động giảm vấn đề khác gia tăng tội phạm lĩnh vực ngân hàng nguyên nhân khiến cho số tiền gửi GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng khác hàng suy giảm Bên cạnh tiền gửi khách hàng, tiền gửi vay TCTD khác giảm 1,779.75 triệu đồng tương đương với 22.66% Trái ngược với xu hướng tiêu trên, tiêu vốn quỹ VIB Trung Hịa lại có xu hướng tăng - tăng 2,614.48 triệu đồng tương đương 77% Năm 2013, so với năm 2012, nguồn vốn VIB Trung Hòa tăng 41,682.87 triệu đồng tương đương với 13.32% Đóng góp lớn vào mức tăng tổng nguồn vốn khoản tiền gửi khách hàng, tiền gửi khách hàng tăng 39,231.72 triệu đồng tương đương 13.39% so với năm 2012 - chiếm 94.12% mức tăng tổng nguồn vốn Lượng tiền gửi khách hàng tăng lên bối cảnh mặt lãi suất huy động suy giảm phần cho thấy niềm tin dân chúng vào VIB Trung Hịa nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam cải thiện Ngoài tiền gửi khách hàng, tiền gửi TCTD khác tăng 2,222.28 tương đương với 36.59% Trái ngược với năm 2012, khoản mục vốn quỹ VIB Trung Hòa lại giảm 453.42 triệu đồng tương đương với 7.56% GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng 10 Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn VIB Trung Hòa giai đoạn 2011-2013 Năm 2011 STT Chỉ tiêu Số tiền ( Đơn vị: triệu đồng) Năm 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền A Tiền mặt, vàng, bạc, đá quý II Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước III Cho vay khách hàng Cho vay ngắn hạn 9,596.36 Cho vay trung hạn 30,562.18 Cho vay dài hạn Dự phòng cho vay rủi ro khách hàng IV Tài sản cố định V Tài sản Có khác VI VII (%) 9,026.14 Tỷ trọng Số tiền Chênh lệch 2012/2011 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Chênh lệch 2013/2012 Sổ tiền Tỷ lệ (%) TÀI SẢN I Năm 2013 1,705.45 0.50 1,193.85 0.38 1,326.50 0.37 -511.60 -30.00 132.65 11.11 116.26 0.03 172.89 0.06 186.13 0.05 56.63 48.71 13.24 7.66 167,696.58 49.59 155,140.47 50.37 179,277.09 50.57 -7,689.43 -4.59 19,269.94 12.04 10,074.63 -570.22 -5.94 1,048.49 11.62 26,519.24 35,217.91 -4,042.94 -13.23 8,698.67 32.80 128,659.59 120,679.30 135,245.77 -7,980.29 -6.20 14,566.47 12.07 1,121.55 1,084.21 1,261.22 -37.34 -3.33 177.01 16.33 227.30 0.07 293.22 0.09 335.57 0.09 65.92 29.00 42.35 14.44 3,216.90 0.95 2,916.73 0.93 3,295.18 0.93 -300.17 -9.33 378.45 12.98 Điều chuyển vốn chi nhánh 165,214.92 48.85 148,263.88 47.39 170,110.12 47.98 -16,951.04 -10.26 21,846.24 14.73 Tổng tài sản có 338,177.41 100.00 312,847.72 100.00 354,530.59 100.00 -25,329.69 -7.49 41,682.87 13.32 2.32 6,073.34 1.94 8,295.62 2.34 -1,779.75 -22.66 2,222.28 36.59 -1,779.75 -22.66 2,222.28 36.59 B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác 7,853.09 Tiền gửi tố chức tín dụng khác 7,853.09 II Tiền gửi khách hàng III Các khoản nợ khác IV Tổng nợ phải trả V Vốn quỹ VI TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CSH 6,073.34 321,682.93 95.12 292,933.56 93.63 332,165.28 93.69 -28,749.37 -8.94 39,231.72 13.39 5,261.88 1.56 7,846.83 2.51 8,529.12 2.41 2,584.95 49.13 682.29 8.70 334,797.90 99.00 306,853.73 98.08 348,990.02 98.44 -27,944.17 -8.35 42,136.29 13.73 3,379.51 1.00 5,993.99 1.92 5,540.57 1.56 2,614.48 77.36 -453.42 -7.56 338,177.41 100.00 312,847.72 100.00 354,530.59 100.00 -25,329.69 -7.49 41,682.87 13.32 Nguồn: phịng hành kế tốn VIB Trung Hòa GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung 8,295.62 SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp 11 Khoa tài ngân hàng 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh VIB Trung Hòa giao đoạn 2011-2013 Qua bảng báo cáo kết kinh doanh VIB Trung Hịa (bảng 2.2, trang 14-15) ta nhận xét tình hình kinh doanh VIB Trung Hịa sau: Về thu nhập: tổng thu nhập VIB Trung Hòa năm 2012 đạt 30,217.44 giảm 1,556.67 so với năm 2011 Trái ngược với năm 2012, thu nhập năm 2013 35,624.37 tăng 5,406.93 so với năm 2012 Về cấu thu nhập, giai đoạn 2011-2013, tỉ trọng khoản thu từ lãi khoản tương tự chiếm tỉ trọng cao, 88.3, 88.11 88.23 năm Các khoản thu nhập từ dịch vụ chiếm tỉ trọng nhỏ ( 5%) Ngoài ra, thu nhập từ hoạt động khác ( thu từ bảo lãnh, ủy thác, ) chiếm tỉ trọng đáng kể 8.24%, 7.99% 8.18% năm Về chi phí: tổng chi phí VIB Trung Hịa năm 2011 23,783.30, năm 2012 22,440.41 giảm 1,342.89 tương đương 5.65% so với năm 2011, tổng chi phí năm 2013 26,582.50 tăng 4,142.09 tương đương 18.46% so với năm 2012 Cơ cấu chi phí, ln chiếm tỉ trọng cao năm qua chi phí lãi khoản chi phí tương tự ( năm 2011 84.75%, năm 2012 84,8%, năm 2013 83.97%) Chiếm tỉ trọng lớn chi phí cho hoạt động khác chi phí dự phịng rủi ro tín dụng Qua tiêu số chi phí/tài sản tiêu số chi phí/thu nhập ta thấy phần tình hình hoạt động VIB Trung Hịa Chỉ số chi phí/tài sản từ 2011-2013 ln 90%) Bên cạnh lợi ích khoản vay đem lại lãi suất cho vay thường cao khoản cho vay ngắn hạn, ổn định Các khoản cho vay trung dài hạn lại phải chịu rủi ro cao so với khoản vay ngắn hạn, rủi ro lớn rủi ro tín dụng Một biên pháp nguyên tắc hầu hết khoản vay nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng u cầu khách hàng vay vốn phải có tài sản bảo đảm Biện pháp vừa nâng cao ý thức trả nợ khách hàng, vừa sợi dây bảo hiểm Ngân hàng rủi ro tín dụng xảy Chính vậy, cơng tác bảo đảm tiền vay có vay trị quản trọng Việc hồn thiện, tăng cường công tác bảo đảm tiền vay cần thiết Vấn đề 2: Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) VIB Trung Hòa năm qua tương đối thấp so với ngành (khoảng 50%) Nguồn vốn huy động lớn hoạt động sử dụng vốn chưa thực hoạt động tốt Nguồn vốn VIB Trung Hòa điều chuyển chi nhánh năm qua chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng ( lớn 45%) Vì cần phải có biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động hoạt động cho vay để khai thác tối đa nguồn vốn huy động GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung 17 Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng Phần 4: Đề xuất hướng đề tài khóa luận Qua vấn đề trên, em xin đề xuất hướng đề tài khóa luận sau: Hướng 1: Cơng tác bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa Hướng 2: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa GVHD: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung ... Quốc Tế Việt Nam ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa 1.1 Giới thiệu chung ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam có... Kim Nhung SV: Phạm Thành Trung Báo cáo thực tập tổng hợp Khoa tài ngân hàng - Logo: 1.2 Giới thiệu chung ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa VIB Trung Hòa thành lập vào... mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa Hướng 2: Nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – phòng giao dịch Trung Hòa GVHD: