Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng mảng hoạt động lớn đóng vai trị quan trọng toàn hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) Tính quan trọng hoạt động tín dụng thể trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM, bên cạnh nhờ hoạt động mà NHTM bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác Bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền Quan trọng đáng quan tâm mặt trái hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu cao vai trị vốn có hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào rủi ro tiềm ẩn mang lại Những rủi ro làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà làm cho NHTM tính khoản vốn cần thiết nhạy cảm gây tổn thất lớn chí phá sản NHTM Thực quản trị tốt Hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiệu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà cịn đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thông qua tác động cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy hay kìm hãm tăng trưởng kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nước thực tốt vai trò quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế kinh tế thị trường Ngân hàng TMCP Quân đội thành lập năm 1994 theo Quyết định số 00374/GP-UB Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội hoạt động theo Giấy phép số 0054/NH-GP Ngân hàng Nhà nước Định hướng giai đoạn đầu trung gian tài phục vụ doanh nghiệp Quân đội tham gia phát triển kinh tế thực nhiệm vụ quốc phòng Tuy nhiên, hòa phát triển vượt bậc kinh tế Việt Nam năm gần đây, yêu cầu đa dạng hóa loại hình khách hàng, mở rộng quy mô cho vay thực tế đặt cho NHQĐ Theo số liệu thống kê, Việt Nam DNN&V chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp, sử dụng 50% lực lượng lao động kinh tế đóng góp khoảng 40% GDP hàng năm Tuy nhiên, khó khăn lớn DNN&V phát triển thiếu vốn, khoảng 30% DNN&V tiếp cận vốn vay ngân hàng Năng lực tài hạn chế trở thành cản trở trình sản xuất kinh doanh DN Các Ngân hàng thương mại nói chung NHQĐ nói riêng có chủ trương, sách mở rộng tín dụng cho vay đối SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai với doanh nghiệp nhỏ vừa NHQĐ nhận định thị trường mục tiêu tương lai Tuy nhiên, chiếm 97% tổng số doanh nghiệp có nước, doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động mơi trường kinh tế chưa hồn tồn thuận lợi tầm vĩ mô vi mô Đó khó khăn cơng nghệ sản xuất kinh doanh, mơ hình quản lý, trình độ, kỹ đội ngũ lãnh đạo tay nghề người lao động, phương thức tiếp thị sản phẩm Đồng thời, doanh nghiệp nhỏ vừa gặp nhiều trở ngại việc tiếp cận thông tin, dịch vụ tài vốn đầu tư Những đặc điểm nêu doanh nghiệp nhỏ vừa đặt yêu cầu cho NHQĐ làm để mở rộng thị phần cho vay phải đảm bảo chất lượng tín dụng đối tượng khách hàng nhằm đưa NHQĐ trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Trong bối cảnh nay, kinh tế lạm phát tăng cao, doanh nghiệp hoạt động khó khăn gia tăng lãi suất dẫn đến chất lượng tín dụng NHTM nói chung NHQĐ bộc lộ hạn chế định, làm tăng nguy nợ xấu Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế kinh nghiệm thực tiễn công tác NHQĐ kết hợp với kiến thức học trường, em chọn đề tài nghiên cứu “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm” nhằm củng cố kiến thức thân góp phần nâng cao chất lượng tín dụng loại hình doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận Doanh nghiệp nhỏ vừa, chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM - Phân tích thực trạng thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội qua năm, từ năm 2009 đến năm 2011 - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Đối tượng Phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội năm từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai Trên sở phương pháp luận Duy vật biện chứng Duy vật lịch sử, phương pháp sử dụng trình nghiên cứu Chuyên đề là: - Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế - Phương pháp phân tích tổng hợp - Phương pháp so sánh diễn dịch - Phương pháp Thống kê chuyên gia kết hợp sử dụng bảng, biểu đồ Qua rút kết luận tổng quát vấn đề cần nghiên cứu Cấu trúc Chuyên đề Ngoài phần mở đầu, mục lục, danh mục sơ đồ, bảng biểu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, Chuyên đề gồm chương: Chương 1: Tín dụng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai CHƯƠNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại gắn liền với phát triển sản xuất hàng hố Q trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi khách quan NHTM NHTM phát triển tạo điều kiện ngược lại thúc đẩy phát triển kinh tế Hình thức ngân hàng ngân hàng thợ vàng ngân hàng kẻ Tín dụng nặng lãi, thực chủ yếu tín dụng cá nhân giàu có, quan lại Nhiều chủ ngân hàng lớn cịn mở rộng tín dụng Vua, Chúa nhằm tài trợ phần cho nhu cầu chi tiêu chiến tranh hình thức chủ yếu tín dụng thấu chi Do lợi nhuận từ việc tín dụng mang lại lớn, nhiều chủ Ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi (lưu thông thay vàng bạc), phát hành chứng tiền gửi khống để tín dụng dẫn đến ngân hàng khả toán Sự sụp đổ Ngân hàng dẫn đến khó khăn cho nhà bn, bên cạnh lãi suất vay cao dẫn đến nhà buôn tự thành lập Ngân hàng với mục đích ban đầu chủ yếu tài trợ ngắn hạn toán hộ, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp Ngân hàng gọi Ngân hàng thương mại NHTM thực nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, tốn, cất giữ hộ Tín dụng Sự khác biệt NHTM Ngân hàng thợ vàng lúc NHTM chủ yếu Tín dụng chiết khấu thương phiếu dựa trình luân chuyển hàng hoá (các khoản phải thu) với lãi suất Tín dụng phù hợp (thấp lợi nhuận tạo sử dụng tiền vay) Sự phá sản Ngân hàng dẫn đến hình thành nên Ngân hàng tiền gửi (chỉ giữ hộ, toán hộ để thu phí, khơng Tín dụng) Đồng thời nước điều kiện khác mà hình thành nên loại hình Ngân hàng khác như: Ngân hàng tiết kiệm, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng Trung ương (Ngân hàng Nhà nước) … tạo nên hệ thống Ngân hàng (trừ Ngân hàng Trung ương có chức chủ yếu xây dựng quản lý sách tiền tệ quốc gia) Ngân hàng thực số nghiệp vụ khác song SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai trung gian tài thực kinh doanh tiền tệ Cùng với phát triển mạnh mẽ kinh tế, công nghệ tạo điều kiện cho hệ thống Ngân hàng phát triển đa dạng Do trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng hình thành nên Ngân hàng cổ phần Đồng thời nước điều kiện khác mà hình thành nên loại hình Ngân hàng khác Quá trình phát triển địi hỏi phải tăng cường vai trò Nhà nước hoạt động ngân hàng tạo Ngân hàng sở hữu Nhà nước (NHTW) Sự mở rộng hoạt động Ngân hàng sang quốc gia khác thúc đẩy đời Ngân hàng liên doanh tập đoàn Ngân hàng phát triển mạnh mẽ vào năm cuối kỷ 20, tạo nghiệp vụ mở rộng cho vay trung - dài hạn, cho vay đầu tư bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay tiêu dùng, cho thuê tài sản … Bên cạnh đó, nhiều hình thức huy động tiền gửi phát triển tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, đầu kỳ, theo định kỳ, tiết kiệm an sinh, tích luỹ… đồng thời nhờ có phát triển vượt bậc công nghệ, lĩnh vực Ngân hàng nhiều dịch vụ khác phát triển rút tiền tự động qua máy ATM 24/24 giờ, bảo lãnh nước, mở L/C, mobile banking, internet banking Về qui mô Ngân hàng phát triển mạnh mẽ khơng mang tính quốc gia mà cịn xun quốc gia mang tính khu vực toàn cầu NHTM định chế tài có vai trị vơ quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng, NHTM gì: Theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam khố 10 thơng qua ngày 12/12/1997: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan.(cũng theo luật Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán)” 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Là hoạt động khởi điểm sơ khai NHTM trình hình thành phát triển Ngày huy động vốn hoạt động quan trọng NHTM Huy động vốn đóng vai trị chủ đạo việc tạo nguồn vốn cho hoạt động NHTM Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn tín dụng sở cho hoạt động SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai Huy động vốn có hình thức sau: - Huy động vốn chủ sở hữu: Là vốn thuộc quyền sở hữu NHTM, nguồn tiền đóng góp từ chủ Ngân hàng bỏ vào đầu tư ban đầu để thành lập NHTM hình thành thêm trình kinh doanh (các quỹ dự trữ, lợi nhuận khơng chia) Ngồi ra, cần thiết vốn chủ sở hữu cịn huy động q trình hoạt động thông qua việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn (về cổ phiếu bao gồm cổ phiếu thông thường cổ phiếu ưu đãi) - Huy động vốn nợ: Là hình thức huy động đóng vai trò quan trọng, mang lại nguồn vốn lớn cho hoạt động NHTM Huy động vốn nợ bao gồm nhiều hình thức huy động khác nhau: + Huy động vốn tiền gửi: Huy động theo hình thức chủ yếu tiền gửi dân cư tổ chức hình thức có kỳ hạn (chủ yếu tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi chờ toán tổ chức) không kỳ hạn (tiền gửi toán tổ chức) Đây nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động vốn nợ NHTM + Huy động từ phát hành công cụ nợ: Chủ yếu phát hành kỳ phiếu trái phiếu Kỳ phiếu dùng chủ yếu huy động vốn ngắn hạn cho NHTM Trái phiếu phát hành để huy động vốn trung - dài hạn cho NHTM Hình thức huy động thơng qua cơng cụ nợ mang tính ổn định hơn, làm tăng khả huy động vốn NHTM thời gian ngắn hoàn toàn chủ động sử dụng nguồn vốn + Huy động từ vay NHTM: Các NHTM thực việc vay nhằm điều hoà vốn toàn hệ thống, tăng dự trữ đảm bảo tốt khả khoản NHTM Việc huy động vốn thông qua hình thức thường đơn giản nhanh gọn vay trực tiếp, vay qua Ngân hàng đại lý (hoặc NHTW) khoản vay thường khơng có bảo đảm (nếu có thường chứng khốn kho bạc) + Huy động từ vay NHTW: Thường hình thức huy động cuối hoạt động huy động vốn NHTM Thường áp dụng cho việc vay để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc hay thiếu hụt tốn Hình thức huy động thường làm giảm uy tín NHTM thị trường + Huy động từ nợ khác: Bao gồm huy động khoản uỷ thác; tiền ký quỹ; khoản nợ thuế chưa nộp, lương chưa trả hình thức huy động mang tính thụ động thường có khối lượng nhỏ khơng đáng kể 1.1.2.2 Hoạt động Tín dụng “Tín dụng hoạt động bản, hoạt động sau huy động vốn SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai kinh doanh ngoại tệ Hoạt động Tín dụng hoạt động hoạt động huy động vốn hoạt động trọng yếu sử dụng vốn NHTM, mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM” Thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng lớn chí đến 90% tổng thu nhập NHTM Khi ngân hàng phát triển tỷ trọng thu nhập từ hoạt động có xu hướng giảm xuống có hoạt động nghiệp vụ phái sinh kèm theo thu nhập từ hoạt động phi tín dụng ngày gia tăng nhằm đáp ứng nhu cầu dịch vụ cho khách hàng đại như: Thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, rút tiền tự động Tuy nhiên tỷ trọng thu nhập giảm, số lượng tuyệt đối (qui mô) ngày tăng nhanh Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM, hoạt động thiếu làm tảng nhằm thu hút dịch vụ khác cho NHTM, ngược lại hoạt động chứa đựng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho NHTM Hoạt động tín dụng khơng tốt gây ảnh hưởng lớn đến tính khoản, chí dẫn đến sụp đổ NHTM Tín dụng NHTM tuỳ theo mục đích nghiên cứu mà có tiêu thức phân biệt khác như: Thời hạn tín dụng; sản phẩm tín dụng; mục đích cấp tín dụng; theo ngành kinh tế; hình thức bảo đảm tiền vay từ có hình thức tín dụng khác như: Tín dụng ngắn hạn, trung - dài hạn; tín dụng có bảo đảm tín dụng khơng có bảo đảm; tín dụng cơng nghiệp, nơng nghiệp, thương mại - dịch vụ, tín dụng cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp… 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ, bao gồm: + Dịch vụ cung ứng phương tiện toán + Dịch vụ toán nước cho khách hàng + Dịch vụ toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý + Thực dịch vụ thu hộ, chi hộ tổ chức cá nhân + Phát triển sản phẩm ngân hàng điện tử + Các sản phẩm khác giữ hộ tài sản, toán séc 1.1.2.4 Các hoạt động khác NHTM: - Kinh doanh ngoại tệ: NHTM thực mua - bán ngoại tệ khơng để kiếm lời mà cịn mang tính chất phục vụ khách hàng nhằm tăng tính tiện ích (trọn gói sản phẩm) hoạt động dịch vụ NHTM Các phương thức kinh doanh ngoại tệ bao gồm: Giao dịch trao ngay, giao dịch có kỳ hạn, giao dịch hoán đổi - Phát hành bảo lãnh (bao gồm nước nước ngoài): Là nghiệp vụ phát hành chứng thư bảo lãnh cho khách hàng để bảo đảm nghĩa vụ khách hàng SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai bên thứ theo số điều kiện định Hoạt động có nhiều hình thức bảo lãnh như: Dự thầu, toán, tạm ứng, thực hợp đồng, bảo hành cơng trình, chất lượng sản phẩm, bảo lãnh thuế, giao hàng, L/C… - Chiết khấu loại giấy tờ có giá (thương phiếu, tín phiếu, hối phiếu): NHTM mua lại giấy tờ có giá theo tỷ lệ giá mua định dựa sở mức độ rủi ro thời hạn tốn cịn lại loại giấy tờ - Đầu tư: Bao gồm đầu tư kinh doanh chứng khoán, đầu tư góp vốn hay đầu tư thơng qua cổ phiếu dài hạn nhằm tham gia vào hoạt động quản trị/điều hành pháp nhân, ngồi NHTM cịn tham gia hoạt động đầu tư kiếm lợi khác như: Kinh doanh bất động sản, liên doanh, liên kết - Ngồi NHTM cịn có nhiều dịch vụ khác như: Thanh toán, bao toán, quản lý tài khoản, bảo quản vật có giá, cung cấp dịch vụ đại lý, trả lương, rút tiền tự động … 1.2 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.1 Khái niệm đặc điểm, vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế a Khái niệm: Trong kinh tế diện đa dạng doanh nghiệp có quy mơ, loại hình, ngành nghề khác Nếu xét quy mô doanh nghiệp, thường phân biệt hai loại doanh nghiệp: Doanh nghiệp có quy mơ lớn doanh nghiệp nhỏ vừa Ở kinh tế khác giai đoạn phát triển kinh tế, việc xác định DNN&V thường khơng có tính chất cố định Tại Việt Nam, theo Nghị định số 90/2001/NÐ-CP Chính phủ ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNN&V, khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa định nghĩa sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình năm khơng 300 người” Như vậy, với định nghĩa này, DNN&V định nghĩa cách đơn giản, không phân biệt ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khơng đưa tiêu chí cụ thể để phân biệt doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ vừa Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 trợ giúp phát triển SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S Phan Hồng Mai DNN&V, thay cho Nghị định số 90/2001/NÐ-CP, khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa định nghĩa lại sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: Siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) số lao động bình qn năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên)” , cụ thể sau (Định nghĩa 1): Quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Số lao động Doanh nghiệp nhỏ Tổng Số lao động nguồn vốn từ 20 I Nông, lâm từ 10 từ 200 10 người 20 tỷ đồng tỷ đồng nghiệp thủy người đến người đến trở xuống trở xuống đến 100 tỷ sản 200 người 300 người đồng từ 20 từ 10 từ 200 II Công nghiệp 10 người 20 tỷ đồng tỷ đồng người đến người đến xây dựng trở xuống trở xuống đến 100 tỷ 200 người 300 người đồng từ 10 từ 10 tỷ từ 50 III Thương mại 10 người 10 tỷ đồng người đến đồng đến người đến dịch vụ trở xuống trở xuống 50 người 50 tỷ đồng 100 người Trên giác độ vĩ mô Việt Nam vậy, NHQĐ nay, khái niệm DNN&V xác định theo phương pháp riêng (theo chương trình xếp hạng tín dụng nội bộ) Quy mơ hoạt động khách hàng phụ thuộc vào ngành nghề mà khách hàng hoạt động Trong hệ thống chấm điểm có 35 ngành nghề kinh tế tương ứng với 35 tiêu quy mô Quy mô khách hàng xác định sở chấm điểm tiêu sau: Khu vực Số lượng lao động Tổng nguồn vốn Doanh nghiệp vừa Doanh thu Số lao động Nguồn vốn chủ sở hữu Tổng tài sản Lớn Trung bình Nhỏ Mỗi tiêu xác định quy mơ khách hàng tính thang điểm từ SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 10 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai đến Tổng hợp điểm tiêu xác định quy mô khách hàng theo nguyên tắc: - Các doanh nghiệp lớn doanh nghiệp có tổng hợp điểm từ 22 – 32 điểm - Các doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có tổng hợp điểm từ 12 – 21 điểm - Các doanh nghiệp nhỏ có tổng hợp điểm nhỏ 12 (Định nghĩa 2) Trong phạm vi Chuyên đề sử dụng hai định nghĩa Vì định nghĩa định nghĩa có tính chất thức, điều tra hay thống kê thường sử dụng định nghĩa Còn định nghĩa sử dụng trường hợp số liệu thống kê hoạt động tín dụng DNN&V Ngân hàng TMCP Quân đội b Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa: - Năng động, linh hoạt, sáng tạo sản xuất kinh doanh - Nguồn lao động dồi trình độ hạn chế - Nguồn lực tài hạn chế - Trình độ khoa học cơng nghệ lạc hậu - Trình độ quản lý doanh nghiệp thấp c Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế Về mặt lý luận thực tế, DNN&V có vị trí quan trọng nhiều nước giới bao gồm nước công nghiệp phát triển kinh tế phát triển Có thể khái quát vai trò DNN&V kinh tế sau:  Doanh nghiệp nhỏ vừa giữ vai trò quan trọng kinh tế quốc dân thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Đóng góp quan trọng vào GDP tốc độ tăng trưởng kinh tế Làm tăng hiệu lực cạnh tranh kinh tế Với phát triển nhanh số lượng lẫn chất lượng, DNN&V đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế gia tăng thu nhập nước, làm tăng tính cạnh tranh, giảm bớt mức độ rủi ro việc vận hành kinh tế Các DNN&V cung cấp nguyên liệu, sản xuất tiêu thụ hàng hóa thâm nhập vào ngõ ngách thị trường nơi doanh nghiệp lớn khơng làm Ngồi ra, DNN&V cịn tham gia đến 30 - 50% tổng kim ngạch xuất tồn kinh tế DNN&V cịn giữ vai trò ổn định kinh tế Với đặc điểm thường nhà thầu phụ cho doanh nghiệp lớn, điều chỉnh hợp đồng thầu phụ thời điểm cho phép kinh tế có ổn định Vì thế, DNN&V ví giảm sốc cho kinh tế Đồng thời, DNN&V thường chuyên mơn hóa vào sản xuất vài chi tiết dùng để lắp ráp thành sản phẩm hoàn chỉnh tạo SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập SV: Bùi Thị Cẩm Tú 96 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 97 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Tôi xây dựng chuyên đề sở số liệu trung thực có nguồn gốc rõ ràng, lấy từ Ngân Hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 98 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai LỜI CẢM ƠN Do trình độ lý luận kiến thức thực tế có hạn, thời gian thực tập không nhiều nên chuyên đề em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận quan tâm, góp ý thầy, cô giáo cán ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Viện Ngân hàng- Tài chính, trường Đại học Kinh tế quốc dân- Hà Nội dạy dỗ, đào tạo giúp đỡ em trình học tập trường Em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS.Phan Hồng Mai – Viện Ngân hàngTài chính, trường Đại học Kinh tế quốc dân- Hà Nội trực tiếp hướng dẫn, nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành đề tài nghiên cứu Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng tạo điều kiện cho em thực tập quý ngân hàng Em xin cảm ơn bảo, giúp đỡ hướng dẫn nhiệt tình cán phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 99 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai MỤC LỤC SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 100 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CBNH CHXHCN CLTD DN DNN&V NHNN NHQĐ NHTM TCTD TD TMCP TSCĐ SV: Bùi Thị Cẩm Tú : Cán ngân hàng : Cộng hòa xã hội chủ nghĩa : Chất lượng tín dụng : Doanh nghiệp : Doanh nghiệp nhỏ vừa : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng quân đội : Ngân hàng thương mại : Tổ chức tín dụng : Tín dụng : Thương mại cổ phần : Tài sản cố định Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 101 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng tài sản, nguồn vốn huy động Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội Error: Reference source not found Bảng 2.4: Tỷ trọng dư nợ DNN&V tổng dư nợ theo nhóm nợ Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm .Error: Reference source not found Bảng 2.5: Tỷ trọng dư nợ DNN&V tổng dư nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm .Error: Reference source not found Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ DNN&V theo loại hình Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm Error: Reference source not found Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu DNN&V Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found chi nhánh Hoàn Kiếm Error: Reference source not found Bảng 2.8: Doanh số thu nợ vịng quay vốn tín dụng DNN&V Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.9: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNN&V Error: Reference source not found Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập SV: Bùi Thị Cẩm Tú 102 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 103 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN CHẤM: Đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm” Sinh viên: Bùi Thị Cẩm Tú Lớp: Tài Chính Quốc Tế Điểm :…………………… …… GIÁO VIÊN CHẤM SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 Chuyên đề thực tập 104 GVHD: Th.S Phan Hồng Mai NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN SV: Bùi Thị Cẩm Tú Mã SV: CQ502956 ... TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quân đội 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Quân đội. .. Tín dụng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Chương 3: Giải pháp nâng cao. .. chất lượng tín dụng loại hình doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận Doanh nghiệp nhỏ vừa, chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa