Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội (2).doc

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội (2

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DNN&V Doanh nghiệp nhỏ và vừa

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Cách phân loại DNN&V của Nhật Bản. -5

Bảng 1.2: Cách phân loại DNN&V của Đài Loan. -6

Bảng 1.3: Cách phân loại DNV&N của Liên minh Châu Âu. -6

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội. -35

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội -36

Bảng 2.3: Công tác tác thanh toán xuất khẩu -38

Bảng 2.4: Công tác thanh toán nhập khẩu -39

Bảng 2.5: Tình hình kinh doanh ngoại tệ -40

Bảng 2.6: Kết quả tài chính của NHNo&PTNT Hà nội. -41

Bảng 2.7: Kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh năm 2004, 2005, 2006 -44

Bảng 2.8: Doanh số cho vay đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -46

Bảng 2.9: Dư nợ đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -47

Bảng 2.10: Doanh số thu nợ đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -48

Bảng 2.11: Vòng quay vốn năm 2004, 2005, 2006 -48

Bảng 2.12: Nợ quá hạn đối với DNN&V năm 2004, 2005, 2006 -49

LỜI NÓI ĐẦU

Sau hơn 20 năm đổi mới, từ nền kinh tế kế hoạch hóa, tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, theo định hướng XHCN nước ta đã thu được nhiều thành tựu to lớn về kinh tế và đời sống nhân dân được cải thiện rõ rệt.

Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế Việt Nam, lĩnh vực tài chính – ngân hàng cũng đã có những bước phát triển vượt bậc Lợi nhuận của các NHTM trong những năm qua liên tục gia tăng mà hoạt động tín dụng của NHTM chính là hoạt động chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất của ngân hàng Do vậy các NHTM đều rất chú trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng.

Trong những năm gần đây DNN&V đã phát triển nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng, loại hình doanh nghiệp này đang dần khẳng định vị thế và vai trò của mình đối với nền kinh tế Với số lượng các DNN&V là rất lớn chiếm khoảng 96% trong tổng số các doanh nghiệp, nhưng hiệu quả hoạt động của các DNN&V là chưa cao Tuy nhiên các DNN&V vẫn còn gặp rất nhiều khó khăn nhất là khó khăn về vốn Hiện nay các DNN&V đều được các ngân hàng chú trọng, quan tâm, các DNN&V đều được coi là khách hàng chiến lược ngân hàng Qua quá trình thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội, em nhận thấy rằng cùng với sự tăng trưởng dư nợ đối với các DNN&V thì nợ quá hạn với đối tượng này cũng gia tăng, điều đó ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Vì

vậy đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanhnghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Ngoài phần lời nói đầu và kết luận, chuyên đề gồm 3 chương:

Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng đối với doanhnghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệpnhỏ và vừa của nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanhnghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNGĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa.

DNN&V là một loại hình kinh doanh của nền kinh tế Loại hình doanh nghiệp này ngày càng phát triển mạnh mẽ góp phần to lớn vào sự phát triển chung của nền kinh tế Trong nền kinh tế ở những nước phát triển cũng như các nước đang phát triển số lượng các DNN&V chiếm một tỷ lệ khá cao và là lực lượng sản xuất kinh doanh rất quan trọng cung cấp một lượng lớn hàng hoá và dịch vụ cho xã hội Việc xác định đâu là DNN&V, đâu là doanh nghiệp lớn là hoạt động nhằm phân loại doanh nghiệp dựa trên độ lớn hay quy mô của các doanh nghiệp Quá trình phân biệt loại doanh nghiệp nhỏ và vừa phụ thuộc vào tiêu thức sử dụng, nó quy định giới hạn các tiêu thức phân biệt loại quy mô doanh nghiệp Hiện nay trên thế giới có rất nhiều quan điểm cũng như nhiều tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lượng hoá các tiêu thức đó thông qua những tiêu chuẩn cụ thể để xác định DNN&V.

Có nhiều tiêu thức để phân loại doanh nghiệp như: Số lao động, vốn sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng nhưng trong số các tiêu thức trên thì hai tiêu thức được sử dụng nhiều nhất là quy mô vốn và lao động.

 Các tiêu thức phân loại DNN&V của một số nước trên thế giới

Ở Nhật Bản đã phân loại DNN&V theo các ngành nghề cụ thể, xếp

theo vốn pháp định và số lượng lao động

Bảng 1.1: Cách phân loại DNN&V của Nhật Bản.

Ngành Số lao động (người) Vốn (triệu Yên)

Ở Đài Loan: Các DNN&V ở Đài Loan được phân biệt theo ba nhóm

ngành: công nghiệp và xây dựng, khai khoáng, thương mại vận tải và các dịch vụ khác Đối với hai ngành công nghiệp và xây dựng, khai khoáng dùng 2 tiêu thức vốn và lao động, còn đối với ngành thương mại, vận tải và dịch vụ khác lại dựa trên tiêu chí là doanh thu và lao động

Bảng 1.2: Cách phân loại DNN&V của Đài Loan.

Ngành Số lao động (người)

Vốn ( triệu USD Đài Loan)

Doanh thu ( triệu USD Đài Loan) Công nghiệp & xây dựng <300 <100

Thương mại, vận tải và dịch vụ khác

(Nguồn: Dự án chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏở Việt Nam, Học viện Chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội, 1996)

Liên minh châu Âu: Để xác định DNV&N, người ta đưa ra ba tiêu

chuẩn đánh giá: Số lao động thường xuyên được sử dụng trong doanh nghiệp Doanh thu bán/ năm Vốn đầu tư cho sản xuất của doanh nghiệp.

Bảng 1.3: Cách phân loại DNV&N của Liên minh Châu Âu.

Loại doanh nghiệp Số lao động Doanh thu/ năm

(Nguồn : Tạp chí nghiên cứu châu Âu)

Tại Việt Nam, văn bản luật đầu tiên quy định thống nhất tiêu chí xác định DNN&V là công văn số 681/CP-KTN ban hành ngày 20/6/1998 Theo đó, DNN&V là những doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng và có số

lao động trung bình hàng năm dưới 200 người Nhưng vào ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ban hành nghị định số 90/2001/NĐ-CP quy định lại tiêu chí để xác định DNN&V, đó là: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có tư cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.

1.1.2 Các đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Các DNN&V đều có những đặc thù riêng về ngành, lĩnh vực kinh doanh khác nhau Tuy nhiên chúng đều có những đặc điểm cơ bản sau:

Nguồn tài chính hạn chế: DNN&V là loại hình doanh nghiệp có quy

mô sản xuất không lớn, số lao động và số vốn đầu tư đều không nhiều Thực tế cho rằng, quy mô càng nhỏ khả năng huy động thêm vốn càng yếu kém Khó khăn về vốn kéo theo hàng loạt các khó khăn cho DNN&V.

Công nghệ và thiết bị lạc hậu: Do không đủ vốn để đầu tư nâng cấp,

đổi mới máy móc thiết bị, lại càng không có nguồn để cho công tác nghiên cứu khoa học kỹ thuật, các công nghệ áp dụng trong các DNN&V chủ yếu là công nghệ trung bình thậm chí còn cũ và lạc hậu

Khả năng cạnh tranh của các DNN&V còn thấp: Thị trường của

DNN&V tham gia đều rất nhỏ, lẻ đó chính là những “lỗ hổng” thị trường của các doanh nghiệp lớn chưa hay không có ý định khai thác mà nếu có khai thác thì không thể hiệu quả như các DNN&V Tuy nhiên DNN&V lại gặp một số hạn chế nhất định trong việc thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm: Trình độ khoa học công nghệ còn kém, thiếu thông tin về thị trường,khả năng quản lý, khả năng marketing còn kém Tất cả những điều đó làm giảm tính cạnh tranh trên thị trường của DNN&V.

Trình độ quản lý còn thấp: Trình độ quản lý kém trong các DNN&V

còn thiếu những kiến thức cơ bản về kinh tế, thậm chí không hiểu biết về pháp luật Chỉ có 5,13% lao động trong khu vực dân doanh có trình độ đại học, trong đó chủ yếu tập trung vào các công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần (80%) Mặt khác, các DNN&V ít có khả năng thu hút những cán bộ kỹ thuật giỏi, các công nhân có trình độ tay nghề cao do điều kiện làm việc và chế độ lương thưởng mà các DNN&V cung cấp và chi trả không thể tốt bằng các doanh nghiệp lớn.

- DNN&V có khả năng ứng biến nhanh nhạy với sự thay đổi của thị trường Với quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý gọn nhẹ, đơn giản DNN&V dễ dàng đáp ứng những nhu cầu nhỏ, lẻ hay biến động của thị trường Ngoài ra, do các DNN&V luôn có mối quan hệ trực tiếp với thị trường và người tiêu dùng nên phản ứng nhanh nhạy với diễn biến thị trường

- DNN&V có thể được tạo lập dễ dàng chỉ cần một lượng vốn đầu tư ban đầu ít, khả năng thu hồi vốn nhanh Với quy mô vốn đầu tư ban đầu không nhiều, mặt bằng sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà xưởng không lớn, thuê được lao động với giá rẻ, các DNN&V có thể tạo ra nhiều loại sản phẩm với giá rẻ Bên cạnh đó trong các DNN&V, mối quan hệ giữa nhà quản lý và người lao động tương đối chặt chẽ cho nên đảm bảo tính hiệu quả trong lao động sản xuất và điều hành quản lý.

- DNN&V thúc đẩy quá trình cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp chống độc quyền trong kinh doanh Các DNN&V hoạt động với số lượng đông đảo, không có tình trạng độc quyền, hoạt động hầu như trên mọi lĩnh vực

- Do quy mô nhỏ nên DNN&V có mặt ở khắp mọi nơi, các DNN&V có thể khai thác được rất nhiều tiềm lực của các địa phương mà các doanh nghiệp lớn chưa làm hay làm thì không có hiệu quả.

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNN&V có vị trí và vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế của mỗi quốc gia, kể cả tại các nước phát triển Tại Việt Nam số lượng các DNN&V chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nước, các DNN&V được xem là yếu tố cần thiết không thể thiếu cho sự tăng trưởng, giải quyết việc làm và tiến bộ xã hội Cho đến nay vai trò của DNN&V đã được khẳng định trên phạm vi toàn thế giới Vai trò đó được thể hiện cụ thể như sau:

Góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Sự phát triển của các DNN&V đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng của kinh tế mỗi quốc gia Đặc biệt là những nước kém phát triển thì giá trị gia tăng hoặc GDP do các DNN&V tạo ra hàng năm chiếm tỷ trọng khá cao Ví dụ như ở Hàn Quốc, với khoảng 91000 DNN&V hàng năm tạo ra lượng giá trị sản phẩm là 177 tỷ Euro chiếm khoảng 46,3% GDP, trong đó giá trị gia tăng mà các DNN&V đóng góp là 74,2 tỷ Euro Ở Đài Loan, doanh thu của các DNN&V ở đây chiếm 36% GDP, đồng thời kim ngạch xuất khẩu chiếm tới 51% Ở Nhật Bản là một quốc gia mà ở đó DNN&v giữ một vai trò rất quan trọng trong việc đảm bảo tăng trưởng của nền kinh tế, chiếm khoảng 64% doanh số bán buôn và 76% doanh số bán lẻ Còn ở Việt Nam, với trên 190 ngàn doanh nghiệp và 432 ngàn tỷ đồng vốn được đăng ký cho đến nay, DNN&V đã đóng góp khoảng 23% GDP, 31% Giá trị sản lượng công nghiệp, 27% vốn đầu tư phát triển toàn xã hội, khoảng 8% vào ngân sách Nhà nước Nhìn vào sự đóng góp to lớn của các DNN&V hiện nay ta mới thấy rõ được tầm quan trọng và vai trò của các DNN&V.

Tạo việc làm và thu nhập cho người lao động

Số lượng các DNN&V là rất lớn và có mặt tại khắp nơi do vậy các DNN&V luôn tạo ra một khối lượng công việc lớn, tạo thu nhập cho người

giải quyết tình trạng thất nghiệp và tạo thu nhập cho người lao động qua đó góp phần làm giảm tệ nạn xã hội, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư

Tiềm lực tài chính trong dân cư là khá lớn, tuy nhiên lại không tập trung thành những khoản lớn để đáp ứng cho các doanh nghiệp có quy mô lớn mà chỉ là những khoản bé nằm rải rác Với tính chất nhỏ bé, dễ phân tán và đi sâu vào các ngõ ngách, làng xã, thôn xóm và số lượng vốn ban đầu không nhiều, các DNN&V có vai trò và tác dụng rất lớn trong việc thu hút các nguồn vốn đó vào sản xuất kinh doanh Mặc dù số vốn thu hút vào mỗi một doanh nghiệp không nhiều nhưng do số lượng DNN&V rất lớn nên tổng số vốn được các doanh nghiệp này đưa vào sản xuất kinh doanh là khá lớn và không ngừng gia tăng cùng với sự gia tăng của các DNN&V Với vai trò này, DNN&V đã giúp nền kinh tế sử dụng hiệu quả các nguồn lực tài chính trong dân cư, hạn chế tiền nhàn rỗi không sinh lời trong nền kinh tế.

Thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế.

Các DNN&V có vai trò to lớn đối với quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế và xoá đói giảm nghèo Sự phát trriển của các doanh nghiệp này ở các vùng nông thôn tạo điều kiện cho công nghiệp phát triển đồng thời thúc đẩy các ngành thương mại dịch vụ, tiểu thương phát triển Tỷ trọng nông nghiệp trong nền kinh tế quốc dân vì thế mà có thể được thu hẹp dần Mặt khác, các DNN&V còn thúc đẩy quá trình đô thị hoá, thu hút và tập trung dân cư vào các vùng trọng điểm Nên sự phát triển của các DNN&V đã và đang tạo ra những chuyển biến hết sức quan trọng trong cơ cấu nền kinh tế Các DNN&V cũng tham gia tích cực vào quá trình xoá đói giảm nghèo Bởi các DNN&V tạo ra công việc, thu nhập cho người lao động Hàng hoá của DNN&V cũng rất đa dạng về mẫu mã, giá cả thường thì giá rẻ phù hợp với mức thu nhập của người dân qua đó nâng cao mức sống của người dân.

Tạo ra sự năng động và hiệu quả cho nền kinh tế.

Với ưu thế về tính linh hoạt và lượng vốn yêu cầu tương đối nhỏ, DNN&V có khả năng nhanh chóng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng sản xuất đổi mới công nghệ… cho phù hợp với sự thay đổi của thị trường Do vậy các DNN&V làm cho nền kinh tế trở nên năng động và hiệu quả hơn.

Hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động.

DNN&V chính là môi trường thuận lợi cho việc đào tạo và phát triển kỹ năng kinh doanh Cùng với sự phát triển các DNN&V là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn các nhà kinh doanh sáng lập Từ các DNN&V các nhà kinh doanh sẽ làm quen với sự cạnh tranh, tiếp cận các kỹ năng quản lý cơ bản tích luỹ kinh nghiệm cho bản thân Đây là lực lượng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, góp phần vào sự phát triển chung của toàn nền kinh tế Nguồn nhân lực về quản lý vì thế mà không ngừng được nâng cao cả về số lượng và chất lượng, đây là một trong những nhân tố quan trọng nhất thúc đẩy sự phát của nền triển kinh tế.

1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNN&V.

1.2.1 Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với DNN&V.

 Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế Tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng, đặc biệt trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển Ngân hàng là một trung gian tài chính, hoạt động chủ yếu của nó là đi vay để cho vay qua đó đáp ứng được yêu cầu về cung và cầu tiền tệ trên thị trường Do vậy làm tăng khả năng lưu chuyển tiền tệ trên thị trường qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Các doanh nghiệp muốn mở rộng sản xuất, yêu cầu về vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu đặt ra Các doanh nghiệp không thể trông chờ vào vốn tự có, mà còn phải dựa vào vốn của nhiều nguồn khác nhau trong xã

tâm đáp ứng nhu cầu về vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng ngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn được thời gian tích luỹ vốn nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung và tích luỹ vốn cho nền kinh tế.

Tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động và cố định của các doanh nghiệp Vì vậy tín dụng ngân hàng đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, đảm bảo vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, động viên hàng hoá vào lưu thông, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Sự cần thiết khách quan của tín dụng ngân hàng đối với các DNN&V.

Các DNN&V ở nước ta đã và đang khẳng định được vị trí và vai trò của mình trong nền kinh tế Tuy nhiên để DNN&V phát huy hết được khả năng của mình thì Đảng, Nhà nước, các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế cần phải có những chính sách, những biện pháp cụ thể nhằm giúp đỡ DNN&V vượt quan những khó khăn những hạn chế Mà một trong rất nhiều khó khăn phải kể đến đó là khó khăn về vốn Các NHTM cùng với các tổ chức tín dụng khác là kênh huy động vốn vô cùng quan trọng đối với các DNN&V

- Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn của các DNN&V

Khi cần vốn tài trợ cho việc sản xuất kinh doanh các DNN&V thường huy động bằng cách: tăng vốn chủ sở hữu, vay từ các nguồn vốn phi chính thức, tín dụng ngân hàng, tín dụng thương mại ,vay vốn qua thị trường vốn hoặc thuê mua.

Tăng nguồn vốn chủ sở hữu là một trong những biện pháp mà các doanh nghiệp thường sử dụng Tuy nhiên đối với các DNN&V thì biện pháp này khó thực hiện được do quy mô vốn nhỏ, các chủ doanh nghiệp không có

khả năng đóng góp vốn thêm vào doanh nghiệp Mặt khác cổ phiếu phát hành của các doanh nghiệp này trên thị trường vốn không thực sự hấp dẫn nên rất khó thu hút được các nhà đầu tư

Ngoài ra, nếu huy động từ các nguồn vốn không chính thức như vay bạn bè, vay từ các đối tác kinh doanh thường có lãi suất cao, rủi ro lớn, không ổn định đối với các DNN&V.

Bên cạnh đó, các DNN&V có thể huy động vốn từ thị trường vốn Mặc dù, thị trường chứng khoán đã và đang phát triển rất nhanh và có thể đáp ứng được yêu cầu về vốn của thị trường, tuy nhiên kênh huy động vốn này có những điều kiện, những yêu cầu rất khắt khe như chế độ tài chính minh bạch, làm ăn có lãi trong hai năm liên tục Đây là điều mà các DNN&V không phải doanh nghiệp nào cũng đáp ứng được.

Thuê mua là phương thức mà ngân hàng có thể mua máy móc thiết bị hoặc đi thuê để cho doanh nghiệp thuê lại Tại các nước phát triển, thuê mua là một biện pháp phổ biến, thuận lợi thay thế cho tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt đối với các DNN&V khi gặp khó khăn trong vay vốn trung dài hạn tại các ngân hàng Tuy nhiên tại Việt Nam hiện nay, đây là hình thức tài trợ mới, chưa phát triển, các DNN&V và ngân hàng còn chưa quen với hình thức này.

Vì vậy, đối với các DNN&V thì việc tiếp cận với tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất Không một doanh nghiệp nào không vay vốn ngân hàng hoặc không sử dụng tín dụng thương mại nếu doanh nghiệp đó muốn tồn tại vững chắc trên thị trường Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp thường vay vốn ngân hàng để đảm bảo nguồn tài chính cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là đảm bảo đủ vốn cho các dự án mở rộng hoặc đầu tư theo chiều sâu Tuy nhiên để có thể tiếp cận được vốn của ngân hàng thì các doanh nghiệp phải đảm bảo các điều kiện tín

- Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp hình thành cơ cấu vốn tối ưu Khi doanh nghiệp chỉ dùng vốn sở hữu để kinh doanh thì doanh nghiệp sẽ mất đi một khoản tiết kiệm về thuế nhờ lãi vay Vì lãi vay là một chi phí hợp lý của doanh nghiệp nên nó được trừ đi trước lợi nhuận trước thuế Tuy nhiên nếu sử dụng nợ quá nhiều sẽ tạo áp lực lớn cho doanh nghiệp về chi phí trả lãi cũng như gốc cho ngân hàng Nếu doanh nghiệp không thể trả được nợ có thể dẫn đến phá sản Việc sử dụng nợ vay ngân hàng có những ưu điểm nhưng cũng có những nhược điểm cho nên doanh nghiệp phải căn cứ vào năng lực tài chính của mình để xây dựng được một cơ cấu vốn tối ưu

- Tín dụng ngân hàng giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các DNN&V.

Đối với DNN&V thì vốn vay ngân hàng là nguồn vốn tài trợ có hiệu quả hơn cả bởi nó thoả mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn đặc biệt chi phí sử dụng vốn vay ngân hàng thấp hơn các chi phí vốn khi đi vay từ các nguồn vốn phi chính thức Mặt khác, các DNN&V còn nhận được sự tư vấn của ngân hàng trong quá trình xây dựng và hoàn thiện dự án đầu tư Và khi vay được vốn rồi trong thời hạn vay vốn ngân hàng sẽ thực hiện giám sát quá trình hoạt động của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp phát hiện những nhược điểm, sai sót từ đó có thể có những điều chỉnh kịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra đối với doanh nghiệp Vốn vay đã ràng buộc các doanh nghiệp với ngân hàng từ đó giúp cho doanh nghiệp nỗ lực hơn trong việc nâng cao năng lực quản lý, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh sao cho có hiệu quả nhất.

Tóm lại tín dụng ngân hàng đối với các DNN&V là rất quan trọng, hoạt động này giúp cho các ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro và tăng lợi nhuận cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động này còn tạo điệu kiện cho các DNN&V có thể tiếp cận được với vốn của ngân hàng qua đó giúp các

DNN&V khắc phục được những khó khăn về vốn và tạo điều kiện thuận lợi để

cho các DNN&V ngày càng phát triển

1.2.2 Các phương thức tín dụng ngân hàng đối với DNN&V.

Để đáp ứng kịp thời, đầy đủ cho các nhu cầu về vốn của các DNN&V, các ngân hàng luôn cố gắng tìm tòi và đưa ra những hình thức cho vay đa dạng phù hợp với nhu cầu, đặc điểm sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Các hình thức cho vay mà các ngân hàng áp dụng đối với các DNN&V cụ thể gồm những loại sau:

Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Đây là phương thức cho vay phổ biến đối với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có các điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Các DNN&V thường có nhu cầu mang tính chất thời vụ hay mở rộng sản xuất kinh doanh sang lĩnh vực mới tức là vốn vay ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Mỗi lần doanh nghiệp vay vốn phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay, mỗi món vay được tách biệt ra thành các hồ sơ khác nhau

Cho vay theo hạn mức: là phương thức cho vay mà ngân hàng và doanh nghiệp xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Đây là loại cho vay phù hợp với DNN&V có những đặc điểm như: có nhu cầu vay vốn thường xuyên, vốn vay thường xuyên tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của doanh nghiệp để xác định thời hạn cho vay và ghi vào hợp đồng tín dụng và từng giấy nhận nợ Trong thời hạn duy trì hạn mức tín dụng, doanh nghiệp được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhưng phải đảm bảo không được vượt quá hạn mức tín

ngân hàng, kèm theo: bảng kê các chứng từ sử dụng tiền vay và các giấy tờ liên quan đến sử dụng tiền vay

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là phương pháp cho vay mà ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho doanh nghiệp vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án Trong thời gian hiệu lực của hợp đồng, nếu doanh nghiệp không sử dụng hoặc sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phòng, doanh nghiệp vẫn phải trả phí cam kết tính cho hạn mức tín dụng dự phòng đó Mức phí cam kết được các ngân hàng quy định theo từng thời kỳ Mỗi lần rút tiền vay trong hạn mức tín dụng dự phòng, doanh nghiệp lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ cần thiết gửi ngân hàng.

Cho vay theo hạn mức thấu chi: là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản cho phép doanh nghiệp chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Giới hạn đó được gọi là hạn mức thấu chi Để được thấu chi, doanh nghiệp làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi (có thể phải trả phí cam kết cho ngân hàng) Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp có thể ký séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thể vượt quá số dư tiền gửi để chi trả (song trong hạn mức thấu chi) Khi doanh nghiệp có tiền nhập vào tài khoản tiền gửi, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi Phương pháp cho vay theo hạn mức thấu chi dựa trên cơ sở thu, chi của doanh nghiệp không phù hợp về thời gian và quy mô Đây là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản phần lớn không cần tài sản đảm bảo nhưng nhìn chung phương pháp này chỉ sử dụng đối với doanh nghiệp có độ tin cậy cao, thu nhập ổn định và kỳ thu nhập ngắn.

Cho vay theo dự án đầu tư: là phương pháp ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ Ngân hàng cho vay cùng doanh nghiệp ký hợp đồng tín dụng và thỏa

thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay được giải ngân theo tiến độ thực hiện dự án Ngân hàng căn cứ vào hợp đồng tín dụng, hợp đồng và chứng từ cung ứng vật tư, thiết bị, công nghệ, dịch vụ…biên bản xác nhận giá trị khối lượng công trình hoàn thành (đã được nghiệm thu từng hạng mục hoặc toàn bộ công trình) hoặc các văn bản xác nhận tiến độ thực hiện dự án Mỗi lần nhận tiền vay doanh nghiệp phải ký giấy nhận nợ.

Cho vay trả góp: là phương thức cho vay mà ngân hàng và doanh nghiệp xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Hợp đồng tín dụng phải ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ hạn gồm cả gốc và lãi Hình thức này áp dụng với những khách hàng có thu nhập đều đặn, ổn định.

Việc nghiên cứu các phương thức cho vay giúp cho các ngân hàng đưa ra những phương pháp cho vay phù hợp với từng điều kiện thực tế của các DNN&V để đạt chất lượng tín dụng tốt nhất Các doanh nghiệp cũng có nhiều cơ hội tiếp cận với nguồn vốn thông qua các phương pháp cho vay của ngân hàng tạo điều kiện tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của mình

Do các hình thức kinh doanh của các DNN&V là rất đa dạng nên các phương thức cho vay đối với các DNN&V cũng không khác nhiều so với các đối tượng cho vay khác

Ở nước ta, là một nước đang phát triển thì phương pháp cho vay đối với DNN&V được sử dụng phổ biến nhất là phương pháp cho vay từng lần, bởi nó phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đa số các DNN&V Còn tại các nước phát triển thì hình thức cho vay đối với các DNN&V chủ yếu là hình thức thuê mua (Thuê mua là phương thức mà ngân hàng có thể mua móc thiết bị hoặc đi thuê để cho doanh nghiệp thuê lại)

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất cho ngân hàng do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.

Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất có thể Và nhìn chung, ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy an toàn Tuy nhiên, không một nhà kinh doanh ngân hàng nào có thể dự đoán chính xác các vấn đề sẽ xảy ra Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể bị thay đổi bởi nhiều nguyên nhân Mặt khác, đạo đức, trình độ phân tích tín dụng của một số

cán bộ ngân hàng còn kém Do vậy, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngânhàng là không thể tránh khỏi, là khách quan.

Tuy các DNN&V ngày càng phát triển cả về số lượng và chất lượng, và còn là khách hàng rất quan trọng của các NHTM hiện nay, nhưng các DNN&V vẫn còn rất nhiều hạn chế như là : Vốn tự có của các DNN&V còn thấp, công nghệ và thiết bị còn lạc hậu, trình độ quản lý còn thấp, khả năng cạnh tranh chưa cao,…Đặc biệt là hạn chế về vốn tự có của các DNN&V, khi vốn tự có của các DNN&V quá bé sẽ ít có khả năng chống chọi với những hoàn cảnh bất lợi có thể xảy ra và dẫn đến các DNN&V này có thể phá sản, không trả được nợ cho ngân hàng gây rủi ro lớn cho ngân hàng Do vậy vấn đề cần đặt ra là phải tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNN&V qua đó hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng

1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNN&V 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng.

Tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận lớn nhất cho các ngân hàng, đồng thời cũng là nghiệp vụ chịu nhiều rủi ro nhất Các ngân hàng luôn mở rộng hoạt động tín dụng song bên cạnh đó ngân hàng cũng phải nâng cao chất lượng các món vay Đứng từ những góc độ, khía cạnh khác nhau thì có nhiều quan điểm khác nhau về chất lượng tín dụng.

Đối với ngân hàng: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của bản thân ngân hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trên thị trường, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.

Đối với khách hàng, cụ thể là với DNV&N: chất lượng tín dụng là sự thoả mãn yêu cầu hợp lý, kịp thời nhu cầu các khoản vay với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được khách hàng nhưng vẫn tuân thủ đúng nguyên tắc và quy trình của hoạt động tín dụng.

Đối với nền kinh tế: Chất lượng tín dụng phải tạo ra được các hiệu quả xã hội như phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho người lao động, tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác hiệu quả những khả năng tiềm ẩn của nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước phục vụ cho phát triển kinh tế.

Tóm lại, chất lượng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Cụ thể hơn, chất lượng tín dụng được hiểu là khi các món vay được sử dụng đúng mục đích, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả kinh tế để trả nợ đúng hạn, ngân hàng bù đắp được chi phí và có lợi nhuận.

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM đối vớiDNN&V.

Chất lượng tín dụng là một phạm trù tổng hợp, có thể nghiên cứu chất lượng tín dụng qua hai nhóm chỉ tiêu như sau:

 Nhóm các chỉ tiêu định tính:

Thứ nhất, chất lượng tín dụng thể hiện thông qua quá trình chấp hành

luật và các văn bản, chế độ hiện hành của ngành về hoạt động tín dụng

Thứ hai, việc thực hiện những nguyên tắc tín dụng và quy trình tín

dụng là điều kiện đảm bảo để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng và khách hàng cùng phải tuân theo nguyên tắc tín dụng chung, là điều kiện mang tính chất bắt buộc

Thứ ba là về hiệu quả giao dịch Tốc độ xử lý giao dịch phải nhanh

chóng, kịp thời nhưng phải chính xác nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Qua đó làm hạn chế rủi ro cho ngân hàng và đem lại sự hài lòng cho khách hàng khi đến ngân hàng.

 Nhóm các chỉ tiêu định lượng:

- Chỉ tiêu về doanh số cho vay DNN&V:

Chỉ tiêu tổng doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh khả năng hoạt động tín dụng của NHTM Đây là một chỉ tiêu mang tính đánh giá tổng quát nhất của ngân hàng Mặt khác nó cũng phản ánh được vị thế, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.

Tỷ trọng doanh số cho vay DNN&V = Doanh sè cho vay DNN&V Tæng doanh sè cho vay

Chỉ tiêu này cho biết quy mô đầu tư cho vay DNN&V là lớn hay nhỏ - Doanh số thu nợ: chỉ tiêu này được tính bằng cách cộng dồn các khoản thu nợ trong một niên độ kế toán, chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn đã cho khách hàng vay được hoàn trả trong một thời kỳ cụ thể Doanh số cho vay

lớn cần phải kèm theo với doanh số thu nợ cao Nếu doanh số cho vay cao mà doanh số thu nợ thấp cho thấy dư nợ quá hạn là quá lớn, khả năng thu hồi vốn và lãi là thấp thì chất lượng tín dụng là không tốt.

Doanh số thu nợ DNN&V cho biết tình hình các khoản cho vay các DNN&V có hiệu quả hay không.

Tỷ trọng doanh số thu nợ DNN&V = Doanh số thu nợ DNN&V Tống doanh số thu nợ

Tỷ trọng doanh số thu nợ DNN&V cho biết tình hình thu nợ DNN&V như thế nào so với tổng doanh số thu nợ.

- Dư nợ: được tính trên số dư cuối kỳ trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng, đây là chỉ tiêu phản ánh số vốn của ngân hàng đang nằm trong tay khách hàng tại một thời điểm cụ thể Nó cho biết được thu nhập của ngân hàng trong tương lai là như thế nào Đây là chỉ tiêu mà ngân hàng đang phải theo dõi từng ngày để biết được tình hình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích không, nó sẽ quyết định chất lượng tín dụng ngân hàng trong tương lai Nếu tổng dư nợ thấp và có xu hướng giảm, nó phản ánh chất lượng tín dụng thấp, vì một ngân hàng với hoạt động chính là tín dụng mà không thu hút được khách hàng, không mở rộng tín dụng thì không thể nói chất lượng tín dụng tốt được Tuy nhiên, tổng dư nợ đối cao chưa hẳn là chất lượng tín dụng cao, chỉ tiêu này cần phải được kết hợp với các chỉ tiêu khác để có thể đánh giá chất lượng tín dụng một cách toàn diện, đúng đắn và khoa học.

Tỷ trọng dư nợ DNN&V =

Dư nợ DNN&V Tổng dư nợ

Tỷ trọng dư nợ DNN&V cho biết dư nợ tín dụng đối với DNN&V là lớn hay nhỏ trong tổng dư nợ.

- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với DNN&V

Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng

đối với DNN&V =

Dư nợ năm sau – Dư nợ năm trước Dư nợ năm trước

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng DNN&V, khả năng cạnh tranh, thu hút khách hàng của ngân hàng, do vậy thể hiện phần nào chất lượng tín dụng Tuy nhiên nó cũng còn phụ thuộc vào nhiều nhân tố khác như tính an toàn, lành mạnh của

Vòng quay vốn tín dụng phản ánh hiệu quả đồng vốn của ngân hàng Vòng quay càng lớn thì hiệu quả đồng vốn càng cao.

- Lãi thu được từ hoạt động tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh doanh số lãi mà ngân hàng thu được từ hoạt động tín dụng là bao nhiêu Khi lấy chỉ tiêu này chia cho tổng lãi của ngân hàng ta có được tỷ trọng của lãi thu được từ hoạt động tín dụng trong tổng lãi thu được của ngân hàng Tỷ trọng này càng lớn cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng bên cạnh các hoạt động khác trong ngân hàng và chất lượng tín dụng là cao.

- Dư nợ quá hạn, nợ khó đòi: chỉ tiêu này đánh giá nợ mà khách hàng chưa trả cho ngân hàng khi thời hạn tín dụng đã hết Chỉ tiêu này càng lớn thì rủi ro đến với ngân hàng càng cao Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất khi xem xét chất lượng tín dụng của một NHTM Nó là chỉ tiêu đánh giá mặt chất lượng của hoạt động tín dụng Trong nợ quá hạn được các ngân hàng phân ra nhiều loại khác nhau để tiện cho quá trình theo dõi và có

những biện pháp xử lý kịp thời Cụ thể nợ được chia thành 5 nhóm, chi tiết quy định tại quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN.

- Chỉ tiêu nợ quá hạn DNN&V Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi DNN&V không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đúng hạn như cam kết Chỉ tiêu này được thể hiện thông qua tỷ lệ nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn =

Nợ quá hạn cho vay DNN&V Tổng dư nợ DNN&V

Tỷ lệ này đánh giá số nợ quá hạn cho vay DNN&V chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ DNN&V Vì vậy, khi một ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ được đánh giá là có chất lượng tín dụng thấp.

- Tỷ lệ nợ khó đòi cho vay DNN&V.

Tỷ lệ nợ khó đòi cho vay DNN&V =

Nợ khó đòi cho vay DNN&V

Dư nợ cho vay DNN&V

Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng dư nợ cho vay DNN&V thì có bao nhiêu phần trăm có thể bị mất không Tỷ lệ càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao Do vậy các ngân hàng luôn cố gắng bằng nhiều biện pháp để tỷ lệ này thấp nhất.

1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng đối vớicác DNN&V.

Chất lượng tín dụng là tiêu chí rất quan trọng để ngân hàng xem xét và đưa ra những chính sách hợp lý trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình Do vậy chúng ta cần phải tìm hiểu kỹ xem những nhân tố nào ảnh

hưởng đến chất lượng tín dụng Sau đây là một số nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng:

- Các nhân tố về phía NHTM: Bao gồm những nhân tố như chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng, công tác tổ chức, chất lượng thẩm định, chất lượng cán bộ, thông tin tín dụng, quy trình nghiệp vụ

+ Chiến lược kinh doanh

Khi tham gia vào kinh doanh thì bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng đặt ra những chiến lược kinh doanh cho mình không chỉ ở trong hiện tại mà còn cả trong tương lai và Ngân hàng không ngoại lệ Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng Bởi trong chiến lược kinh doanh chung của ngân hàng có những chiến lược cụ thể cho hoạt động tín dụng như: tốc độ tăng trưởng, tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn

+ Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng có ảnh hưởng mạnh mẽ đến quy mô cũng như chất lượng tín dụng của ngân hàng, nó chính là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng, là văn bản thể hiện chiến lược và đường lối của ngân hàng trong hoạt động tín dụng

+ Công tác tổ chức của ngân hàng.

Để các hoạt động của ngân hàng hiệu quả thì phải có một bộ máy tổ chức thống nhất, linh hoạt, gọn nhẹ không chồng chéo và được phân công theo hướng chuyên môn hoá cao nhưng vẫn đảm bảo có sự phối hợp nhịp nhàng, gắn kết giữa các phòng ban Riêng trong hoạt động tín dụng, cần thiết phải phân định rõ chức năng nhiệm vụ của từng cán bộ tín dụng Tổ chức hợp lý, ngân hàng sẽ rút ngắn thời gian thẩm định, kiểm tra được tính chính xác về thông tin khách hàng cung cấp, hạn chế sự gian lận của khách hàng từ đó tăng tính an toàn cho các món vay.

+ Thông tin tín dụng

Trong xu thế phát triển mạnh mẽ như hiện nay, đặc biệt là có sự phát triển rất nhanh của công nghệ thông tin đã làm cho việc nắm bắt các thông tin trở nên dễ dàng hơn Tuy nhiên ngân hàng cần phải có một mạng lưới công nghệ thông tin tốt và những cán bộ trong ngân hàng phải sử dụng thành thạo những ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng qua đó mới có được những thông tín chính xác và kịp thời đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng đề ra và của khách hàng.

+ Chất lượng thẩm định dự án

Thẩm định dự án đầu tư là quá trình cán bộ thẩm định xem xét một cách khách quan, khoa học, toàn diện các nội dung cơ bản liên quan đến dự án đầu tư để xem dự án đó có khả thi hay không Với mục đích là vay vốn nên khách hàng luôn đưa ra những dự án có tính khả thi cao nên thẩm định dự án sẽ giúp cho ngân hàng đưa ra những kết luận chính xác về tính khả thi của dự án bao gồm tính hiệu quả kinh tế của dự án và khả năng trả nợ doanh nghiệp từ đó ngân hàng có thể ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay Ngoài ra, qua quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định có thể tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng, tạo điều kiện để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được gốc và lãi đúng hạn, hạn chế phòng ngừa rủi ro

+ Cơ chế kiểm tra, kiểm soát.

Các ngân hàng sẽ lập ra bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập với mục đích ngày càng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đảm bảo tuân thủ các chiến lược tín dụng, chính sách phê duyệt tín dụng và cơ cấu dư nợ tín dụng theo quy định của ngân hàng, các khoản nợ gốc và lãi, phí tiền vay phải được hạch toán đầy đủ Nợ xấu và nợ khó đòi phải được phân loại và dự phòng đầy đủ theo quy định của pháp luật Quá trình kiểm tra, kiểm soát sẽ giúp cho ngân hàng sớm nhận ra những sai sót, nắm bắt kịp thời những khoản vay có vấn đề để có những biện pháp xử lý hiệu quả

+ Chất lượng cán bộ ngân hàng.

Trong bất kỳ hoạt động nào con người đều có yếu tố quyết định và do vậy cần phải có một đội ngũ cán bộ giỏi và có đạo đức nghề nghiệp Thấy được tầm quan trọng đó các ngân hàng luôn luôn để ý tới chất lượng cán bộ ngân hàng Với những cán bộ đang làm việc tại ngân hàng luôn phải cố gắng để hoàn thành công việc được giao và khi có sự thay đổi, đổi mới thì phải nắm bắt một cách nhanh nhạy và được đào tạo một cách hợp lý

- Các nhân tố về phía DNN&V.

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp.

Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện qua một số chỉ tiêu như: Vốn tự có, hệ số nợ, khả năng sinh lãi, vòng quay vốn lưu động Năng lực tài chính của doanh nghiệp càng cao thì khả năng thanh toán càng cao, uy tín của doanh nghiệp được nâng cao như vậy sẽ giúp doanh nghiệp có thể tiếp cận được vốn vay ngân hàng dễ dàng hơn

+ Năng lực của người điều hành.

Một doanh nghiệp muốn thành công trên thương trường thì doanh nghiệp đó phải có người lãnh đạo, người điều hành giỏi Những người lãnh đạo, người điều hành giỏi sẽ vạch được ra doanh nghiệp của mình cần phải làm gì và phải làm như thế nào để có được một kết quả tốt Qua đó từng bước đưa doanh nghiệp của mình ngày càng phát triển.

+ Triển vọng kinh doanh của doanh nghiệp.

Khi ngân hàng cho doanh nghiệp vay, thì sự phát triển của doanh nghiệp như thế nào sẽ ảnh hưởng đến ngân hàng Do vậy ngân hàng phải tìm hiểu triển vọng kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét tình hình của doanh nghiệp đó trong cả quá khứ, hiện tại từ đó nhận định tình hình của doanh nghiệp đó trong tương lai Sau khi xem xét kỹ mới ra quyết định cho vay hay không.

+ Đạo đức kinh doanh, uy tín của doanh nghiệp.

Đạo đức doanh nghiệp thể hiện ở sự trung thực của doanh nghiệp trong các báo cáo tài chính hàng năm mà doanh nghiệp nộp trong bộ hồ sơ, hay

trong quá trình khai báo với ngân hàng về mục đích sử dụng tiền vay Đây cũng là nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng

- Các nhân tố khác + Môi trường kinh tế.

Môi trường kinh tế ổn định sẽ giúp ngân hàng huy động được nhiều vốn để mở rộng hoạt động tín dụng không những đáp ứng nhu cầu vốn ngày nhiều của các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức mà còn tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng Môi trường kinh tế không ổn định chẳng hạn như có lạm phát, nền kinh tế bị suy thoái,…sẽ làm cho các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức làm ăn bị thua lỗ ảnh hưởng rất lớn tới ngân hàng và có khả năng làm cho ngân hàng bị phá sản và kéo theo một loạt các ngân hàng khác cũng phá sản Mặt khác ngân hàng lại là một trung tâm tài chính rất quan trọng trong nền kinh tế nên khi ngân hàng phá sản nó sẽ làm cho nền kinh tế bị suy thoái nhanh chóng Do vậy các ngân hàng phải nhận thức rõ được vai trò và tầm quan trọng của mình đối với nền kinh tế, các ngân hàng phải thực hiện đúng các nguyên tắc tín dụng và các quy trình tín dụng các nguyên tắc về phòng chống rủi ro,… để khi có sự thay đổi của môi trường kinh tế còn đủ sức để chống đỡ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và cho nền kinh tế.

+ Môi trường chính trị xã hội.

Các doanh nghiệp khi muốn có điều kiện làm việc thuận lợi thì không những cần thiết phải có môi trường kinh tế ổn định mà cũng cần phải có môi trường chính trị xã hội ổn định Đây là một điều kiện tất yếu để tạo lòng tin đối với các doanh nghiệp, các nhà đầu tư để họ yên tâm sản xuất kinh doanh Vì nếu không có sự ổn định về chính trị, cuộc sống của đất nước đó sẽ bị xáo trộn, không một nhà đầu tư nào dám mạo hiểm kinh doanh do vậy sản xuất thu hẹp, sự cạnh tranh giảm, không có sự đầu tư vào khoa học công nghệ Khi đó nhu cầu về vốn giảm và cũng trong lúc đó chính các ngân hàng cũng không liều lĩnh bỏ tiền ra cho các doanh nghiệp vay Từ đó dẫn đến nền

+ Môi trường pháp lý

Pháp luật là bộ phần không thể thiếu ở bất kỳ một quốc gia nào, nó quy định rõ ràng quyền và nghĩa vụ của tất cả các tổ chức, đơn vị hay cá nhân Mọi người buộc phải tuân theo Pháp luật như một hình thức cưỡng chế Pháp luật nói chung và pháp luật về ngân hàng nói riêng có ý nghĩa rất lớn trong quá trình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Đó là cơ sở, là hành lang pháp lý mà ngân hàng tuân theo để không những bảo vệ quyền lợi, nghĩa vụ của mình mà cũng để bảo vệ quyền lợi và nghĩa vụ của khách hàng Một hành lang pháp lý đầy đủ, rõ ràng và hợp lý sẽ đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ của các bên khi tham gia kinh doanh và từ đó làm cho các ngân hàng và các doanh nghiệp mạnh dạn kinh doanh hơn và tất nhiên sẽ làm cho xã hội ngày càng phát triển giàu đẹp và văn minh Nếu một hành lang pháp lý còn cồng kềnh, chồng chéo và có nhiều kẽ hở sẽ làm cho hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp, không lành mạnh và dẫn đến những hậu quả to lớn

Ngoài ra còn có các nhân tố bất khả kháng như là: lũ lụt, động đất, dịch bệnh Những nhân tố này trực tiếp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn và vì thế nó ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.

Qua quá trình phân tích ở trên, ta nhận thấy để đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cần phải nhìn nhận và xem xét từ nhiều góc độ, nhiều khía cạnh khác nhau Do vậy việc nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cùng với tình hình thực tế các ngân hàng sẽ có những chính sách những quyết định đúng đắn để hạn chế rủi ro của ngân hàng là thấp nhất.

Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA CHI NHÁNH

NHNo&PTNT HÀ NỘI

2.1 SỰ RA ĐỜI VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHINHÁNH NHNo&PTNT HÀ NỘI

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội tên tiếng Anh

VIET NAM BANK FOR AGRICUTURE AND RURAL DEVELOPMENT HANOI BRANH được thành lập theo Quyết định số 51 – QĐ/NH/QĐ ngày

27/6/1988 của tổng giám đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam).

Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Hà Nội (nay là NHNo&PTNT Hà Nội ) trên cơ sở 28 cán bộ cùng với 21 công ty, xí nghiệp thuộc lĩnh vực Nông, Lâm, Ngư nghiệp được điều động từ Ngân hàng Công – Nông – Thương Thành phố Hà Nội và 12 chi nhánh Ngân hàng phát triển Nông nghiệp huyện được đổi tên từ chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện đã hội tụ về trụ sở chính tại số 77 phố Lạc Trung Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.

Khi mới thành lập với 1182 lao động, 18 tỷ nguồn vốn, chủ yếu tiền gửi Ngân sách huyện và 16 tỷ dư nợ mà hầu hết là nợ cho vay xí nghiệp quốc doanh, các hợp tác xã đã trở thành nợ tồn đọng Trụ sở, phương tiện, kho tàng không đáp ứng được yêu cầu kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội sớm phải hoạt động trong môi trường cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày hoạt động kinh doanh và có nhiều thuận lợi hơn hẳn, không những thế còn luôn trong tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt Những năm đầu với sự hỗ trợ nguồn vốn của Ngân hàng phát triển nông nghiệp Trung Ương cũng chỉ đáp ứng một

gạo cho nhân dân nội thành, một phần nhu cầu tiền mặt chi lương cho các doanh nghiệp.

Nhận rõ trách nhiệm trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới đất nước, mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới nông thôn ngoại thành Hà Nội NHNo&PTNT Hà Nội đã nhanh chóng khai thác nguồn vốn để đầu tư cho các thành phần kinh tế mà trước hết là đầu tư cho nông nghiệp Nhờ có những quyết sách táo bạo đổi mới nhận thức kiên quyết khắc phục điểm yếu nhất là thiếu vốn, thiếu tiền mặt, nhờ vậy chỉ sau hơn hai năm hoạt động, năm 1990 trở đi NHNo&PTNT Hà Nội đã có đủ tiền mặt và nguồn vốn thoả mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng.

Tháng 9 năm 1991, 7 Ngân hàng huyện thị: Mê linh, Hoài Đức, Đan Phượng, Thạch thất, Ba Vì, Phú Thọ, Thị xã Sơn Tây được bàn giao về Vĩnh Phúc và Hà Tây.

Tiếp theo đó thực hiện mô hình hai cấp từ tháng 10/1995 NHNo&PTNT Hà Nội đã bàn giao 5 ngân hàng Sóc Sơn, Đông Anh, Thanh Trì, Từ Liêm, Gia Lâm về NHNo Việt Nam Lúc này NHNo&PTNT Hà Nội lại đứng trước một thử thách mới đó là mang tên Ngân hàng Nông nghiệp nhưng lại phục vụ các thành phần kinh tế không mang dáng dấp cuả sản xuất nông nghiệp ngay giữa nội thành Hà Nội.

Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường, NHNo&PTNT Hà Nội đã chủ động mở rộng mạng lưới để huy động và đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn thủ đô.

- Năm 1994 thành lập Ngân hàng khu vực Chợ Hôm (nay là Hai Bà Trưng) - Năm 1995 thành lập Ngân hàng khu vực Đồng Xuân (nay là Hoàn Kiếm) - Năm 1996 thành lập Ngân hàng Quận Tây Hồ, Ba đình, Thanh Xuân - Năm 1997 thành lập Ngân hàng Quận Cầu Giấy.

- Năm 2000 thành lập Ngân Hàng Quận Đống Đa và khu vực Tam Trinh.

- Năm 2001 thành lập 10 phòng giao dịch Năm 2002 thành lập 2 Ngân hàng Chương Dương và Tràng Tiền PLAZA và 11 phòng giao dịch thì đến năm 2002 NHNo&PTNT Hà Nội có 33 phòng giao dịch huy động nguồn vốn và dịch vụ ngân hàng.

- Năm 2003 thành lập 3 chi nhánh Hàng Đào, Nghĩa Đô và Chợ Hôm - Tháng 12/2004 tách hai chi nhánh Chương Dương về trực thuộc Quận Long Biên và Tây Hồ về trực thuộc Quảng An.

- Tháng 5/2005 thành lập chi nhánh Trần Duy Hưng.

- Thàng 3/2006 bàn giao chi nhánh Quận Cầu Giấy về trung tâm.

- Đến 31/12/2006 mạng lưới NHNo&PTNT Hà Nội còn 01 hội sở, 12 chi nhánh cấp 2 và 36 phòng giao dịch.

Sau gần 20 năm phấn đấu, xây dựng và trưởng thành, NHNo&PTNT Hà Nội đã di những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt huy động vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và các hoạt động khác từng bước khẳng định uy tín và vị thế của mình trong hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung và trên địa bàn Thủ đô nói riêng.

Về Nguồn vốn: từ 18 tỷ khi mới thành lập, đến năm 2006 NHNo&PTNT Hà Nội đã huy động 12.784 tỷ, tăng 714 lần so với ban đầu, bình quân tăng 20 đến 30% năm, trong đó nguồn vốn ngoại tệ chiếm trên 10%, đến nay có thể đáp ứng các nhu cầu tín dụng nội, ngoại tệ của các doanh nghiệp.

Về dư nợ đạt 2.524 tỷ, tăng 156 lần so với thời kỳ đầu, trong đó dư nợ tài trợ nhập khẩu gần 50 triệu USD, chất lượng tín dụng được đặc biệt chú trọng đã nâng dần hiệu quả kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội.

2.1.2 Các hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội.

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tất cả các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ; phát hành chứng chỉ tiền gửi , kỳ phiếu và thực hiện các hình thức huy động vốn khác như: phát hành trái phiếu, vay NH Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác.

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân có đủ điều kiện vay vốn quy định.

- Chiết khấu các giấy tờ có giá (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ) - Cho vay theo chương trình dự án và kế hoạch cuả chính phủ.

- Cho vay tài trợ các chương trình, dự án vì mục tiêu nhân đạo, văn hóa xã hội - Thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính.

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, mở thư tín dụng (L/C) cho khách hàng, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh tín dụng, bảo lãnh dự thầu và nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh cho các doanh nghiệp, tổ chức tài chính – tín dụng trong và ngoài nước hoạt động tại Việt Nam.

- Đầu tư dưới các hình thức hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần, mua tài sản và các hình thức đầu tư khác với các tổ chức kinh tế và tổ chức tài chính tín dụng khác.

- Thực hiện nghiệp vụ cầm cố tài sản.

- Kinh doanh ngoại hối: Mua bán ngoại tệ , kinh doanh vàng bạc, kim khí quý, đá quý.

- Thực hiện các sản phẩm dịch vụ tiện ích, dịch vụ két sắt, cất giữ bảo quản và quản lý các chứng khoán, giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng.

- Kinh doanh chứng khoán và làm môi giới phát hành chứng khoán cho khách hàng.

2.1.3 Cơ cấu và bộ máy tổ chức.

NHNo&PTNT Hà Nội là đơn vị trực thuộc NHNo Việt Nam nên hoạt động theo mô hình tổng công ty, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng, có tư cách pháp nhân, thời hạn hoạt động là 99 năm, có quyền tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh.

- Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội có 11 phòng nghiệp vụ đó là:

1 Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch Tổng hợp 2 Phòng tín dụng

3 Phòng thẩm định

4 Phòng Kế toán – Ngân quỹ

5 Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

- Đến nay NHNo&PTNT Hà Nội có 12 chi nhánh trực thuộc gồm trên 500 cán bộ, trong đó nữ chiếm trên 60% Lao động làm chuyên môn nghiệp vụ: Tín dụng 32%, kế toán 17%, giám định viên 3%, ngân quỹ 11%, tin học 1.5%, hành chính, lái xe, bảo vệ, lao công 7%, nghiệp vụ khác 3.5 %.

- Về trình độ chuyên môn: có 1 tiến sĩ là Giám đốc ngân hàng, 8 Thạc sĩ và 30 cán bộ đang học Thạc sĩ Như vậy Tiến sỹ, Thạc sỹ chiếm: 0.5%; Đại học, Cao Đẳng và Trung học chiếm: 78%; chứng chỉ: 8% Ban Giám Đốc của NHNo&PTNT Hà Nội bao gồm Giám đốc, 3 phó giám đốc và các Trưởng phó phòng (Tổ) nghiệp vụ vừa điều hành kinh doanh đối với các Chi nhánh

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT HÀ NỘI

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm gần đây.

1 Hoạt động huy động vốn (Nguồn vốn)

Ngân hàng là một trung gian tài chính, giám đốc cho nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế Trong xã hội luôn tồn tại những khách hàng có nhu cầu tiết kiệm và nhu cầu đầu tư Do vậy ngân hàng thực hiện việc thu hút nguồn tiết kiệm từ khách hàng để cho vay, và các hoạt động khác để đáp ứng nhu cầu đó và để tồn tại và phát triển và làm cho xã hội có sự luân chuyển vốn liên tục tránh để vốn bị ứ đọng gây lãng phí qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội ( Đơn vị: Tỷ đồng )

Chỉ tiêu

Tổng nguồn vốn huy động9.276100 11.601100 12.784100

I/ Phân theo loại tiền

2 Bằng ngoại tệ 919 9,58 1.116 9,62 1.535 12

II/ Phân loại theo thành phần kinh tế

1 Huy động từ dân cư 2.52827,25 2.964 25,55 3.170 24,82.Tiền gửi các TCKT 3.96042,69 4.999 43,09 5.318 41,63 TG, TV các TCTD 660 7,12 404 3,48 511,4 4,04 Tiền gửi kho bạc + khác 2.12822,94 3.234 27,88 3.784 29,6

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Hà Nội tăng trưởng khá cao, năm 2006 lượng vốn huy động tăng 138% so với năm 2004, tăng 116% so với năm 2005 và đạt 12.784 tỷ VNĐ

Để đạt được kết quả như trên NHNo&PTNT Hà Nội đã thực hiện đa dạng hoá các hình thức huy động vốn Mặt khác với 37 điểm huy động vốn được phân phối khá hợp lý trên địa bàn thủ đô và nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích đối với khách hàng gửi tiền như huy động tiền gửi bậc thang, tiết kiệm khuyến mại, tiết kiệm khuyến mại bằng hiện vật, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm dự thưởng bằng vàng có khuyến mại với nhiều hình thức trả lãi tháng, quý, năm, lãi trước đồng thời chi nhánh đã chủ động điều chỉnh lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt phù hợp lãi suất của các TCTD trên địa bàn, đặc biệt là lãi suất huy động vốn ngoại tệ và sự biến động giá cả theo từng thời điểm đã góp phần nâng cao chất, số lượng huy động vốn từ dân cư Không

điều kiện thuận lợi trong giao dịch với khách hàng Do vậy trong năm 2006 không chỉ thay đổi về tổng lượng vốn huy động mà còn thay đổi về cơ cấu huy động vốn ngày càng giữ vững và tiếp cận nguồn vốn nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội ( cả 3 năm 2004, 2005, 2006 nguồn huy động từ TCKT đều chiếm trên 40% tổng nguồn, trong khi đó năm 2002 mới chỉ đạt 14,45%)

2 Sử dụng vốn

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội( Đơn vị: Tỷ đồng )

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Năm 2005 và năm 2006 tổng dư nợ của NHNo&PTNT Hà Nội có xu hướng giảm, năm 2005 giảm 448 tỷ đồng (giảm 14,3%) so với năm 2004, năm 2006 giảm 234 tỷ đồng (giảm 8,7%) so với năm 2005 Nguyên nhân là do trong hai năm này NHNo&PTNT Hà Nội có sự bàn giao các chi nhánh cấp 2 về trực thuộc các tỉnh, quận, huyện và về trung tâm Tuy nhiên hoạt động tín dụng năm 2006 vẫn thực hiện tốt chỉ đạo của NHNo VN là: vốn chỉ tập

trung chủ yếu cho các phương án, dự án thực sự có hiệu quả, không phân biệt thành phần kinh tế, tập trung vào các Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNN&V) Cụ thể chi nhánh đã thực hiện chuyển đổi cơ cấu đầu tư, tỷ lệ đầu tư DNNN chiếm 33% giảm 18,42% so với năm 2004 và giảm 3,03% so với năm 2005, Doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hộ sản xuất chiếm 67%, tăng 7% so với năm 2005

Tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm dần qua các năm, năm 2004 là 65,69%, năm 2005 giảm xuống còn 60,61%, đến năm 2006 giảm xuống còn 54,3% Cho vay trung dài hạn chiếm 45,7% trong năm 2006, có sự tăng đáng kể so với năm 2005 (tăng 6,31%) Còn theo loại tiền tệ thì có thể thấy NHNo&PTNT Hà Nội cho vay chủ yếu bằng VND ( chiếm trên 83% trong tổng dư nợ) Với cơ cấu cho vay như vậy đã tạo điều kiện thuận lợi cho khả năng an toàn và sinh lời của chi nhánh.

Để có được các kết quả trên NHNo&PTNT Hà Nội đã không ngừng mở rộng phương thức cho vay, như cho vay đồng tài trợ với các NHTMQD, NHTM cổ phần trên địa bàn đối với các dự án lớn có hiệu quả Bên cạnh đó NH mở rộng cho vay hộ sản xuất, vay sinh hoạt đối với công chức, viên chức, sĩ quan, công nhân trong các doanh nghiệp, bệnh viện, trường học, lực lượng vũ trang với dư nợ gần 400 tỷ đồng

Ngoài ra NHNo&PTNT Hà Nội còn không ngừng đổi mới, nâng cao phong cách giao dịch văn minh lịch sự, luôn tư vấn cho khách hàng về các mặt nghiệp vụ, kết quả là từ năm 2005 tới 2006 NH có thêm hơn 265 khách hàng là tổ chức kinh tế, góp phần mở rộng quan hệ giao dịch thanh toán và tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội.

3 Hoạt động kinh tế đối ngoại

Trong xu thế toàn cầu hóa hiện nay thì hoạt động kinh tế đối ngoại là vô cùng quan trọng, nó góp phần to lớn cho sự phát triển của nền kinh tế cũng

Nam việc gia nhập WTO vào tháng 11/2006 vừa qua sẽ tạo ra nhiều cơ hội phát triển song bên cạnh đó cũng có nhiều thách thức trong quan hệ kinh tế đối ngoại Trong những năm qua NH đã thực hiện khá tốt công tác thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, đến nay chi nhánh đã có quan hệ thanh toán với trên 800 ngân hàng trên toàn thế giới.

a Hoạt động thanh toán quốc tế

Bảng 2.3: Công tác tác thanh toán xuất khẩu

( Đơn vị: Triệu USD )

( Nguồn: Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Hà Nội)

Nhìn chung trong năm 2006 công tác thanh toán xuất khẩu tại chi nhánh gặp nhiều khó khăn so với năm trước do thị trường ngoại hối biến động mạnh, chỉ số giá tiêu dùng tăng, cơ cấu xuất nhập khẩu mất cân đối, bên cạnh là sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM và tổ chức tín dụng trên địa bàn Hà Nội Tuy nhiên chi nhánh vẫn luôn tích cực tìm cách khắc phục tình trạng trên bằng cách không ngừng cải tiến phương thức hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cao năng lực cạnh tranh Cụ thể là nếu năm 2005 hàng xuất khẩu giảm nhiều so với năm 2004, thì năm 2006 chứng chỉ đòi tiền, thu tiền hàng xuất và chuyển tiền đến đều được khôi phục và nhỉnh hơn so với năm 2004, đặc biết tăng mạnh so với năm 2005: chứng chỉ đòi tiền tăng 61 món (113%) với số tiền tăng 1.79 triệu USD (123%); thu tiền hàng xuất tăng 47 món (90.4%) với số tiền tăng 1.37 triệu USD (95.8%); chuyển