Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, hội nhập kinh tế kinh tế quốc tế vấn đề tất yếu tất quốc gia Việt Nam không ngoại lệ Hội nhập đem lại nhiều hội không khó khăn cho Doanh nghiệp Việt Nam có DNN&V, đặc biệt mà kinh tế giới vừa trải qua thời kỳ suy giảm kinh tế Để đảm bảo cho doanh nghiệp tồn phát triển hệ thống NHTM đóng vai trị khơng nhỏ Tuy thành lập Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn đóng góp tích cực việc hỗ trợ DNN&V địa bàn Huyện Việc trọng phát triển DNN&V giai đoạn hướng đắn, hợp quy luật Đảng Nhà nước ta Một mơ hình cho cơng nghiệp đại ln phải có DNN&V phụ trợ Loại hình phát triển có tác dụng to lớn việc giải vấn đề xã hội tăng trưởng kinh tế - giải việc làm – kiềm chế lạm phát Tuy nhiên, phát triển DNN&V gặp nhiều khó khăn, nguồn lực tài Nguồn vốn tín dụng Ngân hàng góp phần quan trọng việc giúp DNN&V có đủ vốn để nắm bắt hội đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi công nghệ nâng cao lực cạnh tranh Nhưng việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng doanh nghiệp trở ngại lớn DNN&V có quy mơ nhỏ, vốn chủ sở hữu thấp, lực tài chưa cao, thiếu tài sản chấp, khả xây dựng dự án có tính khả thi cịn yếu, số liệu thơng tin kế toán chưa đáng tin cậy… Nên mắt nhà Ngân hàng, DNN&V khách hàng có độ rủi ro cao Làm để có vốn sử dụng vốn hiệu DNN&V mở rộng cho vay nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V phía Ngân hàng tốn khó cho đơi bên Xuất phát từ thực tế qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Cao Lộc, Tỉnh Lạng Sơn, em định chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp là: “ Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Cao Lc, Tnh Lng Sn nhm hon Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng thin hn na cht lng khoản tín dụng DNN&V địa bàn đặc biệt phát triển bền vững Ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hố vấn đề có tính lý luận DNN&V; hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V; phân tích đánh giá thực trạng hiệu cho vay Ngân hàng DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc qua năm 2007, 2008, 2009 Mạnh dạn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc qua năm 2007, 2008, 2009 Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu đề tài: chủ yếu tập trung nghiên cứu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V  Phạm vi nghiên cứu: thực Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn qua năm 2007, 2008, 2009  Phương pháp nghiên cứu: đề tài vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế chủ yếu, từ phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp tổng hợp phân tích, so sánh, phương pháp tốn học Đề tài sử dụng bảng biểu biểu đồ minh hoạ, qua rút kết luận tổng quát vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài bao gồm chương:  Chương 1: Một số vấn đề hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V NHTM  Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNN&V Chi Nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lng Sn Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA (DNN&V) TẠI CÁC NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNN&V 1.1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa: 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ: Mỗi quốc gia có điều kiện kinh tế khác có đặc điểm riêng biệt Sự phân loại doanh nghiệp khơng thống tất quốc gia Một doanh nghiệp đặt mơi trường kinh tế nước xem doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN&V) môi trường kinh tế quốc gia khác lại doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp cực nhỏ Hay thời điểm khứ doanh nghiệp coi lớn lại xét có quy mơ vừa Cho nên nói DNN&V, ta phải hiểu rằng, doanh nghiệp nằm quốc gia nào, môi trường kinh tế nào, thời điểm Việc đưa định nghĩa DNN&V đóng vai trị quan trọng chiến lược phát triển quốc gia, định nghĩa rõ ràng sách hỗ trợ đưa hiệu Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNN&V số nước Đông Nam Á: Nước Thái Lan Philippin Indonesia Trung Quốc Phân loại + DN nhỏ + DN vừa Số lao động -> 50 51 -> 200 Số vốn 200 tr + DN nhỏ + DN vừa + DN nhỏ + DN vừa + DN nhỏ + DN vừa 10 -> 99 100 ->199 -> 19 20 -> 99 50->100 101->500 1.5 ->200 tr Pêxo 15 -> 60 tr -> 20.000 USD 20.000-> 100.000 Doanh thu Không quan trọng -> 100.000 USD 100.000 ->500.000 (Nguồn: Hồ sơ DNNVV khu vực APEC (2005-2006)) Điểm khác biệt khái niệm DNN&V nước việc lựa chọn tiêu chí đáng giá quy mơ DN lượng hố tiêu chí thơng qua tiêu chuẩn cụ thể Có thể đưa khái nim chung v DNN&V nh sau: Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DNN&V l nhng nhng c s sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân hoạt động mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kỳ theo quy định quốc gia” Hiện Việt Nam quy định điều Nghị định 90/2001/NĐ – CP ngày 23/11/2001 DNN&V xác định sau: “DNN&V sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Theo Nghị định 90/2001/NĐ – CP DNN&V gồm loại: Doanh nghiệp tư nhân, Công ty cổ phần, công ty hợp danh, DNNN, HTX, hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số 02/2000/NĐ – CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh 1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ: a Ưu DNV&N:  Năng động, linh hoạt, sáng tạo kinh doanh: Nhờ quy mô nhỏ vừa, mơ hình tổ chức quản lý đơn giản nên DN động, linh hoạt, dễ chuyển hướng SXKD vào ngành nghề khác có lợi DNN&V chuyển địa điểm SXKD khơng gặp nhiều khó khăn DNL Hơn nữa, DNN&V nắm bắt yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực địa phương, từ khai thác hết lực mình, đạt hiệu kinh tế cao  Có thể nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với cách mạng khoa học cơng nghệ đại: Cùng với phát triển khoa học công nghệ tác động mạnh mẽ kinh tế, phương pháp hoạt động SXKD, việc thay đổi trang thiết bị máy móc, tăng suất lao động, rút ngắn thời gian tn ti Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hµng mặt hàng Cơng nghệ cao sản xuất mặt hàng có nhiều ưu điểm Như vậy, với đặc điểm nguồn vốn đầu tư ban đầu khơng lớn DNN&V có lợi so với DNL  Tổ chức quản lý gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí: Với số lượng lao động khơng nhiều, việc tổ chức sản xuất máy quản lý DNN&V tương đối nhỏ gọn, nhiều khâu trung gian Điều làm tăng hiệu hoạt động doanh nghiệp, định chế độ, tiêu…đến với người lao động cách nhanh chóng khơng phải qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm chi phí cho quản lý doanh nghiệp b Hạn chế DNN&V:  Khả cạnh tranh thấp tiềm lực tài nhỏ Vốn vấn đề lớn DN, có vốn DN SXKD, mua thiết bị đại phục vụ cho sản xuất, th nhân cơng có chất lượng cao Nhất kinh tế thị trường, vốn yếu tố đặc biệt quan trọng để nâng cao sức mạnh cạnh tranh DN Với lượng vốn đầu tư nhỏ DNN&V phải tìm cách tận dụng tối đa điều kiện sản xuất Vì vậy, DNN&V khó có mơi trường sản xuất lý tưởng việc tạo sản phẩm dịch vụ có chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng  Vị thị trường thấp Trong thị trường, DNN&V chiếm thị phần nhỏ Các DNL chiếm thị phần lớn tận dụng hội để mở rộng thị trường Chính vậy, với lực cịn hạn chế, DNN&V ln gặp nhiều áp lực để trì việc tiêu thụ sản phẩm tiếp tục SXKD đưa phân tích, dự đốn xác xu hướng thị trường để bắt kịp với biến đổi không ngừng nhu cầu người tiêu dùng  Năng lực quản lý hạn chế, thiếu hiểu biết pháp luật Phần lớn chủ DNN&V quản lý dựa kinh nghiệm Trong mơi trường kinh doanh đại người chủ DN cần có trình độ c bn v qun Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng lý doanh nghip T ú ỏp dng ch độ quản lý phù hợp với tính chất đặc điểm DN Chính trình độ chun mơn học vấn không cao nên nhiều chủ DN chưa hiểu biết cặn kẽ pháp luật thiếu ý thức tuân thủ pháp luật Để phát triển cách bền vững DN cần tuân theo quy định pháp luật đề để tránh rắc rối phiền hà trình SXKD Đồng thời hiểu biết pháp luật DN nắm bắt hội nhờ thay đổi sách Nhà nước, tận dụng mơi trường kinh tế cạnh tranh bình đẳng Nhà nước đảm bảo để phát triển  Ít có khả huy động vốn để đầu tư đổi công nghệ giá trị cao Thiết bị công nghệ DNN&V Việt Nam lạc hậu so với nhiều nước khác Các nước phát triển, công nghệ trang thiết bị DNN&V thường đại không thua DNL nhiều chúng có quy mơ vốn đầu tư số lao động nhỏ  Trình độ tay nghề công nhân thấp Đây hạn chế lớn DNN&V Do ảnh hưởng từ chế cũ cạnh tranh mức lương nên hầu hết lao động có trình độ cao làm cho khu vực quốc doanh, công ty lớn cho công ty liên doanh với nước ngồi Trong DNN&V, hạn chế vốn khó đưa mức lương ưu đãi Mặt khác lại không đủ khả tài để tổ chức đào tạo tay nghề cho công nhân Phần lớn DN đào tạo thông qua truyền thụ kinh nghiệm từ người có kinh nghiệm lâu năm cho người vào Sự đào tạo khơng có hạn chế việc tiếp cận với công nghệ công, khiến DNN&V gặp nhiều khó khăn phải tiến hành đổi cơng nghệ  Chiến lược sản xuất kinh doanh mang tính “thời vụ” Hầu hết DNN&V chiếm thị phần nhỏ thị trường DN thường đứng bị động Đây nguyên nhân dẫn đến ổn định sản xuất DNN&V Các DNN&V đưa k Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hoch sản xuất mang tính thời vụ đáp ứng nhu cầu tức thị trường mà khó có khả đưa chiến lược SXKD lâu dài cho DN Nếu người quản lý không hoạch định kế hoạch phát triển lâu dài linh hoạt dẫn đến đổ vỡ có biến động bất thường thị trường Điều phụ thuộc nhiều vào thân doanh nghiệp 1.1.1.3 Vai trò DNN&V kinh tế DNN&V có vai trị quan trọng kinh tế nước, nước có trình độ kinh tế phát triển cao Vai trò DNN&V thể số điểm sau:  Về số lượng, DNN&V chiếm ưu tuyệt đối Ví dụ: DNN&V chiếm 99% tổng số doanh nghiệp Nhật Đức  DNN&V có mặt nhiều ngành nghề, lĩnh vực tồn phận thiếu kinh tế nước DNN&V phận hữu gắn bó chặt chẽ với DNL, có tác dụng hỗ trợ, bổ sung, thúc đẩy DNL phát triển  Sự phát triển DNN&V góp phần quan trọng giải mục tiêu kinh tế xã hội như: - Đóng góp đáng kể vào phát triển ổn định kinh tế nước Việc phát triển DNN&V đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng kinh tế Đặc biệt nước có trình độ phát triển cịn thấp giá trị gia tăng GDP DNN&V đóng góp hàng năm chiếm tỷ trọng lớn, đảm bảo thực tiêu tăng trưởng kinh tế Bảng 1.2: Tỷ trọng thu hút lao động tạo giá trị gia tăng DNN&V số nước vùng lãnh thổ Châu Á Nước vùng lãnh thổ Tỷ trọng lao động thu hút (%) Giá trị gia tăng tạo (%) Xingapo 35.2 26.6 Malaisia 47.8 36.4 Hàn Quốc 37.2 21.1 Nhật Bản 55.2 38.8 Hồng Kông 59.3 (Nguồn: Kỷ yếu khoa học, Dự án sách hỗ trợ phát triển DNN&V Việt Nam, Học viện trị quốc gia HCM, Hà Nội, 2006) - Cung cấp cho xã hội khối lượng hàng hoá đáng kể Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Thu hút lao động, tạo nhiều việc làm với chi phí thấp, giảm thất nghiệp - Tạo nguồn thu nhập ổn định, thường xuyên cho dân cư, góp phần giảm bớt chênh lệch thu nhập phận dân cư, tạo phát triển tương đối đồng vùng đất nước cải thiện mối quan hệ khu vực kinh tế khác (do khả sản xuất phân tán sử dụng lao động chỗ) - Khai thác, phát huy nguồn lực tiềm chỗ địa phương, nguồn tài dân cư vùng - Hình thành phát triển đội ngũ nhà kinh doanh động - Tạo môi trường cạnh tranh thúc đẩy SXKD phát triển có hiệu Việc tham gia nhiều DNN&V vào SXKD làm cho số lượng chủng loại sản phẩm sản xuất tăng lên nhanh Kết làm tăng tính chất cạnh tranh thị trường, tạo sức ép lớn buộc doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mặt hàng, giảm chi phí, tăng chất lượng để thích ứng với mơi trường Những yếu tố có tác động làm cho kinh tế động, hiệu 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng DNN&V 1.1.2.1 Khái niệm Tín dụng Ngân hàng (TDNH) Theo Mác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định quay với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Trên sở khái niệm tín dụng khái niệm tín dụng ngân hàng sau: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (NHTM định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng DNN&V  Về quy mô tốc độ tăng trưởng dư nợ Các DNN&V ngày phát triển số lượng chất lượng Song vấn đề lên giải vốn cho DNN&V Trên thực tế cỏc NHTM ang Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hµng cạnh tranh mạnh mẽ để mở rộng cho vay loại khách hàng này, đặc biệt nhu cầu vốn tín dụng để mở rộng SXKD Doanh số dư nợ cho vay DNN&V ngành Ngân hàng liên tục tăng qua năm Nhiều NHTM tập trung cho vay DNN&V lên 70% dư nợ Tổng số DN cịn quan hệ tín dụng với ngân hàng gần 163.700 doanh nghiệp (chiếm 50% số DNN&V tại) với tổng nguồn vốn kinh doanh 482.000 tỉ đồng, vốn tự có chiếm tỷ trọng 36,25% vốn vay Ngân hàng chiếm tỷ trọng 45,31% Tuy nhiên, vấn đề tồn việc tiếp cận nguồn vốn vay Ngân hàng DN gặp nhiều trở ngại thiếu tài sản chấp, thủ tục phức tạp, lãi suất cao…Hiện có khoảng 50% DNN&V vay vốn Ngân hàng, chủ yếu tín dụng ngắn hạn, không đáp ứng nhu cầu đầu tư lớn dài hạn  Về nợ ngắn hạn: DNN&V vay vốn Ngân hàng thường có rủi ro DNL Tuy nhiên rủi ro thường nhỏ khơng mang tính hệ thống, khó gây phá sản cho Ngân hàng khoản vay DNN&V thường nhỏ kèm với tài sản đảm bảo Khi gặp rủi ro, Ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi khoản nợ Rủi ro cho vay DNN&V ảnh hưởng đến thu nhập Ngân hàng, không dẫn đến phá sản hoạt động tín dụng DNL  Khả sinh lời Ngân hàng thu nguồn lợi lớn từ việc cho vay DNN&V Đây thị trường tốt để Ngân hàng hoạt động Lãi suất cho vay DNN&V thường cao so với cho vay DNL, tính tổng khoản vay DNN&V, Ngân hàng thu thêm nhiều khoản khác kèm nhờ cung cấp thêm dịch vụ: Bảo lãnh, toán, chuyển tiền, L/C…  Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định khoản nợ DNN&V thường coi cao khoản nợ có giá trị thấp phải tiến hành đầy đủ bước quy trình Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 10 Học viện Ngân hàng tớn dng Thời gian để CBTD thẩm định DNN&V thường DNL số lượng giao dịch ít, tài liệu lưu nên dễ dàng cho CBTD Vì vậy, Ngân hàng CBTD quản lý nhiều khoản vay nhiều DNN&V 1.1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng DNN&V  TDNH đòn bẩy kinh tế hỗ trợ đời phát triển DNN&V Sự sinh lời đồng tiền mong muốn người nắm giữ Thực tế, người có vốn tạm thời nhàn rỗi sẵn sàng cho vay để kiếm lãi, doanh nghiệp mục đích sinh lời vốn mà vay thêm tiền để mở rộng SXKD Với tư cách trung gian dẫn vốn, Ngân hàng tạo hội cho chủ doanh nghiệp muốn thành lập công ty mở rộng SXKD vay vốn thực mục đích  TDNH góp phần tăng nguồn vốn, nâng cao khả cạnh tranh DNN&V Cạnh tranh quy luật tất yếu, khách quan kinh tế thị trường Quy luật ngày quan trọng, định lớn đến tồn phát triển doanh nghiệp có DNN&V Phát triển thị phần, xây dựng lịng tin, tạo hình ảnh công việc không đơn giản với DNN&V mà vị DNL nước khẳng định thị trường Theo điều tra Cục phát triển DNN&V Bộ Kế hoạch Đầu tư 63.000 DNN&V gần 50% số DN có mức vốn tỷ đồng, gần 75% số DN có mức vốn tỷ đồng, 90% số DN có mức vốn tỷ đồng Nếu để đầu tư phát triển lớn, mở rộng sản xuất, tạo vị cho mà dựa vào khả tích tụ vốn nội DNN&V e thời gian dài, DNN&V khó có khả nắm bắt hội kinh doanh kinh tế thị trường Do vậy, DNN&V tìm cách huy động vốn từ thành phần kinh tế, chủ yếu nguồn vốn TDNH Khi yêu cầu DN đáp ứng, sức mạnh tài DN tăng lên mục đích chiếm lĩnh thị trường, tạo vị cạnh tranh trở nên dễ dàng DNN&V Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 55 Học viện Ngân hàng t thơng tin cơng khai, minh bạch tình hình tài giúp cho Ngân hàng có thơng tin xác để định đầu tư đắn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục đổi nội dung chế cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài ) để ban hành đồng theo hướng thơng thống, phù hợp, tiếp tục có hướng dẫn đơn giản hoá thủ tục, điều kiện cho vay, đảm bảo tiền vay có liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp Thứ hai, Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN cần cung cấp thông tin sức mạnh tài chính, tình hình kinh doanh, hệ số an tồn vốn,quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng, với doanh nghiệp khác cách xác nhanh chóng Những thơng tin sở để Ngân hàng sử dụng trình thẩm định doanh nghiệp vay vốn Thứ ba, NHNN cần đóng vai trị quản lý vĩ mơ, đưa chiến lược, định hướng mang tính chất khái quát chung cho NHTM Những điều chỉnh sách lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc định hướng ngành mũi nhọn cần đầu tư hay vùng kinh tế tiềm có ảnh hưởng mạnh tới môi trường kinh doanh ngân hàng Do vây, phải đưa kịp thời, tính toán kỹ lưỡng Song quy định chi tiết cụ thể gây khó khăn hoạt động NHTM Vì ngân hàng có đặc điểm riêng vị trí địa lý, định hướng hoạt động, hình thức kinh doanh nguồn vốn trình độ nghiệp vụ Có khác biệt nên thống quy định chi tiết chung NHNN thực quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động NHTM song cần đảm bảo tính độc lập tự chủ, để NHTM mềm dẻo linh hoạt thích nghi với thị trường Thứ tư, Trong trình ban hành văn bản, chế độ sách, NHNN nên học kinh nghiệm nước phát triển khác, lỗ hổng văn để xây dựng chỉnh sửa cho kịp thời, đáp ứng nhu cầu thực tiễn quy định điều kiện vay vốn, TSĐB tiền vay Bên cạnh cần có văn hướng dẫn thực hiện, có phận để kiểm tra để ngăn chặn sai phm, chn Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 56 Học viện Ngân hµng chỉnh kịp thời phát điều khơng phù hợp sách quy định để kịp thời sửa đổi Thứ năm, Công tác tra, kiểm tra cần đổi để đơn giản hơn, bớt tốn nhân lực, chi phí thời gian mà hiệu Như đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho tra viên thường xuyên, hạn chế thủ tục tiếp đón tốn lãng phí, ứng dụng công nghệ đại vào công tác kiểm tra cho nhanh chóng hiệu Thứ sáu, NHNN nên có sách phối hợp với quan nghiên cứu, trường Đại học Viện có uy tín nước soạn thảo chương trình bổ túc kiến thức nghiệp vụ, kinh tế, trị xã hội, công nghệ thông tin để đội ngũ cán Ngân hàng có điều kiện trau dồi tiếp nhận kiến thức Trình độ kiến thức, tư tưởng cán nhân viên Ngân hàng có nâng lên có khả vận dụng chủ trương, đường lối Đảng Nhà nước cách đắn nhanh chóng Đặc biệt thời đại cơng nghệ thông tin nay, nhân viên ngành Ngân hàng cần có kiến thức tổng hợp để hồn thành nhiệm vụ giao, vươn lên tránh tụt hậu xa so với khu vực giới 3.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam quan đứng đầu hệ thống NHNo&PTNT Vì thế, chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định liên quan đến hoạt động Ngân hàng Để nâng cao hiệu hoạt động cho vay Chi nhánh, em xin có số kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam sau:  Tăng cường thông tin cho Chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Hiện Các chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT chủ yếu thu nhập thông tin từ quan quản lý Nhà nước quyền địa phương từ vấn trực tiếp doanh nghiệp vay vốn, từ báo chí nên thơng tin hoạt động DNN&V cịn hạn chế NHNo&PTNT Việt Nam có ưu hẳn chi nhánh việc thu thâp, phân tích xử lý thơng tin tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam cần cung cấp thêm thông tin v hot ng ca ngnh, Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 57 Học viện Ngân hàng cỏc ch trng chớnh sỏch qun lý vĩ mô nhà nước, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế nhà nước, mối quan hệ khách hàng với chi nhánh khác hệ thống  Nâng cao chất lượng đội ngũ cán NHNo&PTNT Việt Nam cần tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu chương trình đại hố hệ thống NHNo&PTNT NHNo&PTNT Việt Nam không nhữg tăng cường bồi dưỡng cho cán lãnh đạo chủ chốt ngân hàng mà cần tăng cường cho việc đào tạo cho cán có lực, triển vọng chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam áp dụng nhiều loại hình đào tạo đồng thời cung cấp tài liệu văn bản, cẩm nang hướng nghiệp vụ tín dụng để nhân viên tự học tập, nâng cao trình độ  NHNo&PTNT Việt Nam nên có có biện pháp giúp đỡ chi nhánh việc tổ chức buổi hội thảo, buổi tiếp xúc ngân hàng với DNN&V để giới thiệu thêm hình ảnh Ngân hàng đồng thời tháo gỡ doanh nghiệp vấn đề vốn tín dụng ngân hàng  Quan tâm phát triển chiến lược marketing toàn hệ thống nhằm nâng cao uy tín hình ảnh, lơi kéo thu hút khách hàng, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh ngân hàng thị trường  Nghiên cứu phát triển nhiều sản phẩm ngân hàng triển khai toàn hệ thống, thực phát triển chi nhánh toàn hệ thống theo hướng ngân hàng đa đáp ứng yêu cầu tình hình 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp nhỏ vừa Hoạt động cho vay có hiệu phụ thuộc lớn vào người sử dụng vốn vay Nhiều DNN&V chứng tỏ vai trị kinh tế nhiên cịn nhiều doanh nghiệp uy tín mình, làm ăn lừa đảo, thua lỗ, phá sản, sử dụng vốn sai mục đích, khơng thực theo chế độ kế tốn hành… Chính gây cho ngân hàng khơng khó khăn việc thu hồi vốn, nợ hạn gia tăng, ngân hàng thu hẹp phạm vi cho vay khu vc kinh t Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 58 Học viện Ngân hàng ny Vỡ vy, hot ng cho vay DNN&V đạt hiệu thân DNN&V cần phải tự hồn thiện Một là, DNN&V cần nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật Sự hiểu biết pháp luật nguyên nhân gây khó khăn, cản trở hoạt động doanh nghiệp thiếu hiểu biết pháp lệnh hợp đồng kinh tế dẫn đến ký kết hợp đồng kinh tế không thẩm quỳên, khồng chấp hành đầy đủ thủ tục giao dịch thương mại, tham gia vào vụ làm ăn phi pháp… dẫn đến hậu pháp lý nghiêm trọng mà doanh nghiệp phải gánh chịu, có phải tuyên bố phá sản Để an toàn hệ thống pháp luật hệ thống pháp luật bảo vệ doanh nghiệp cần phải tìm hiểu pháp luật để hiểu, tuân thủ quy định luật pháp Nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật có nghĩa nâng cao uy tín hiệu kinh doanh Đây nhân tố tạo nên mối quan hệ tín dụng lâu dài Ngân hàng doanh nghiệp Hai là,các DNN&V cần học cách lập kế hoạch kinh doanh, tăng cường kiến thức kế toán lập báo cáo tài cách chuyên nghiệp Các DNN&V phải thựuc đầy đủ chế độ báo cáo, kế toán, thống kê tài tạo thơng tin xác cho cán ngân hàng công tác thẩm định khách hàng theo dõi vốn vay, tạo lòng tin cho ngân hàng tư cách, uy tín doanh nghiệp Ba là, DNN&V cần nâng cao lực kinh doanh Năng lực kinh doanh yếu tố quan tọng để Ngân hàng xem xét cấp tín dụng cho doanh nghiệp Hiện cịn nhiều doanh nghiệp mang tính tạm thời, chưa nghĩ đến việc kinh doanh lâu dài, kinh doanh nhằm vào lợi trước mà không nghĩ đến sau Đây yếu tố làm cho lực kinh doanh doanh nghiệp giảm đi, có DNN&V Để nâng cao lực kinh doanh doanh nghiệp nhằm tạo lòng tin ngân hàng cần phải tập trung vào giải vấn đề người, công ngh v ca cỏc DNN&V Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 59 Học viện Ngân hàng V ngi: phi la chọn nhà quản lý có trình độ, có hiểu biết pháp luật, kinh tế, trị, có đạo đức, sau doanh nghiệp cần tổ chức học tập, bồi dưỡng, nâng cao lực quản lý chủ doanh nghiệp, Ban quản trị nhằm tạo điều kiện để tạo đội ngũ nhà doanh nghiệp tài ba Đồng thời cần tuyển chọn đội ngũ lao động có trình độ có hội phát huy hết sở trường Bên cạh cần phải nâng cao tình độ cán cơng nhân viên doanh nghiệp để học nhanh chóng tiếp thu mới,cái tốt để nâng cao trình độ thân  Về công nghệ: DNN&V cần trọng đến việc đổi dây chuyền công nghệ Sự phát triển mạnh mẽ khoa học công nghệ đặt nhiều thách thức lớn cho DNN&V Bởi đầu tư dây chuyền cơng nghệ cần khoản vốn lớn, vốn DNN&V lại hạn hẹp Vì DNN&V phải chủ động tìm kiếm tiếp cận nguồn vốn tài trợ khác ngồi nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Bên cạnh DN cần phải ứng dụng cơng nghệ cân xứng để tiếp nhận dịch vụ đại Ngân hàng cung cấp (ngân hàng điện tử, giao dịch trực tuyến….)  Về vốn: Ngoài vốn bổ sung từ lợi nhuận để lại, DNN&V cần tìm thêm nguồn vốn tài trợ từ nguồn vốn khác như: nguồn vốn vay ngân hàng, thị trường chúng khoán, tăng cường hợp tác liên kết với để nâng cao lực tài Bên cạnh phải thực biện pháp nhằm đảm bảo chi phí sử dụng vốn, đa dạng hoá cấu vốn nhằm gia tăng lợi nhuận cho DNN&V Bốn là, nâng cao lực tài Năng lực tài DN thể mức vốn tự có, vịng quay vốn tín dụng, khoản phải thu, hàng tồn kho…Để nâng cao lực tài chính, DN cần phải có cấu vốn hợp lý, ln chủ động nâng cao quy mơ vốn tự có có biện pháp để sử dụng có hiệu nguồn vốn Ngồi cần phải xác định tỉ lệ trích lợi nhuận để lại cách hợp lý Điều giúp nâng cao lực tài doanh nghiệp, nâng cao uy tín, tạo thuận lợi tiếp cận nguồn vốn tài trợ cú vay Ngõn hng Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 60 Học viện Ngân hàng Trờn õy l nhng gii phỏp c mà tiến hành cách đồng chác chắn “rào cản” chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc cộng đồng DNN&V nhanh chóng phá bỏ Ngân hàng DNN&V đồng hành phát triển ổn định, bền vững kinh t hi nhp Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 61 Học viện Ngân hµng KẾT LUẬN Hội nhập kinh tế tồn cầu thực ngày sâu rộng toàn giới nước, để chủ động hội nhập phát triển đòi hỏi thân doanh nghiệp Việt Nam nói chung, DNN&V nói riêng cần quan tâm nhiều đến hoạt động suốt trình hoạt độn SXKD Nhất NHTM phải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhằm đem lại lợi ích cao kinh doanh cho thân ngân hàng, khách hàng toàn xã hội đảm bảo an toàn ngày hiệu Với định hướng phát triển kinh tế nhiều thành phần tồn phát triển DNN&V tất yếu khách quan Vì vậy, nâng cao hiệu qủa tín dụng DNN&V cần thiết, động lực thúc đẩy, hỗ trợ doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư, phát triển sản xuất, đem lại hiệu cho doanh nghiệp toàn xã hội Trong thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, em nhận thấy hoạt động tín dụng nói chung cho vay DNN&V nói riêng đạt kết tốt Cơng tác tín dụng DNN&V đạt số thành tựu định, đặc biệt khả mở rộng tín dụng DNN&V cịn lớn Do xây dựng chiến lược, mục tiêu kinh doanh phù hợp, mở rộng khai thác hết tiềm dồi loại khách hàng địa bàn nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V góp phần tăng nguồn thu cho ngân hàng khẳng định vị Chi nhánh địa bàn Huyện Thành phố Đề tài vào phân tích làm rõ tình hình chung DNN&V kinh tế nay; Về vai trò vốn vay ngân hàng DNN&V cần thiết nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNN&V; Về thực trạng cho vay DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn Qua đó, mạnh dạn đưa số ý kiến đóng góp nhằm nâng cao hiệu hoạt đông cho vay DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn Với kiến thức tích luỹ năm học hướng dẫn bảo giúp đỡ nhiệt tình cơ, chú, anh chị cán phịng Tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, với nỗ lực cố gắng thân giúp em hoàn thnh bi chuyờn tt nghip Tuy Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 62 Học viện Ngân hàng nhiờn õy l mt lnh vực phức tạp mà thân em trình nghiên cứu tìm hiểu thực tế cịn nhiều hạn chế nhận thức thời gian Do vậy, nội dung khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp quý thầy cô, cô chú, anh chị cán tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc để chuyên đề em hoàn thiện Em xin cảm ơn thầy, cô giáo Học viện Ngân hàng trang bị cho em kiến thức lý luận quý báu để làm hành trang công tác sau Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc cô chú, anh chị Chi nhánh giúp đỡ em suốt trình thực tập hồn thành chun đề Em xin trân trọng cm n! Sinh viờn Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 63 Học viện Ngân hàng MC LC DANH MC TI LIU THAM KHO 65 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước DN : Doanh nghiệp DNN&V : Doanh nghiệp nhỏ vừa DNL : Doanh nghiệp lớn DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ SXKD : Sản xuất kinh doanh DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước HTX : Hợp tác xã TDNH : Tín dụng Ngân hàng HMTD : Hn mc tớn dng Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 64 Học viện Ngân hàng DANH MC CC BNG, BIU Bng 1.1: Tiêu chí xác định DNN&V số nước Đông Nam Á……… Bảng1.2: Tỷ trọng thu hút lao động tạo giá trị gia tăng DNN&V số nước vùng lãnh thổ Châu Á………….7 Biểu 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc 25 Biểu 2.2: Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ NHNo&PTNT Cao Lộc… 27 Biểu 2.3: Kết kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc…….29 Bảng 2.1: Tình hình cho vay DNN&V NHNo&PTNT Cao Lộc……….31 Biểu 2.4: Tỷ trọng doanh số cho vay DNN&V Tổng DSCV………….32 Bảng 2.2: Tình hình thu nợ DNN&V NHNo&PTNT Cao Lộc…………33 Bảng 2.3 Tình hình dư nợ DNN&V NHNo&PTNT Cao Lộc………….34 Bảng 2.4: Vòng quay vốn tín dụng DNN&V NHNo&PTNT Cao Lộc…35 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn DNN&V Chi nhánh………… 36 Bảng 2.6: Số DNN&V có quan hệ tín dụng với Chi nhánh……………… 36 Bảng 2.7: Mức sinh li t hot ng cho vay DNN&V37 Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 65 Học viện Ngân hàng DANH MC TI LIU THAM KHẢO [1] Giáo trình Tín dụng ngân hàng - Học Viện Ngân hàng [2] Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng - Học viện Ngân hàng [3] Giáo trình Phân tích hoạt động kinh doanh - Học Viện Ngân hàng [4] “Bàn thêm DNN&V vay vốn ngân hàng” - Thị trường Tài Tiền tệ số 17(290), ngày 01/09/2009 [5] “DNN&V Việt Nam thời suy giảm kinh tế: Một số giải pháp, đề xuất”- Báo Tài tháng 6/2009 [6] “Nâng cao sức cạnh tranh DNN&V” – Thơng tin Tài số - kỳ 2/2009 [7] Ngân hàng Nhà nước - Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng [8] NHNo&PTNT Cao Lộc - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2007 [9] NHNo&PTNT Cao Lộc - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2008 [10] NHNo&PTNT Cao Lộc - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009 [11] NHNo&PTNT Cao Lộc - Báo cáo kết kinh doanh 2007, 2008, 2009 [12] Website: Agribank.com [13] Nghị định số 90/2001/N Đ – CP ngày 23/11/2001 Chính Phủ trợ giúp phát triển DNN&V [14] Một số khoá luận lưu trữ Thư viện Học viện Ngân hàng XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Sinh viªn: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp 66 Học viện Ngân hàng ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… …………………………………………………… Nông Thị Thơm Sinh viên: Nông Thị Thơm Lớp NHK K9 ... đề hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng DNN&V NHTM  Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng DNN&V Chi nhánh NHNo&PTNT Cao Lộc, tỉnh Lạng Sơn  Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín. .. Học viện Ngân hµng CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNN&V TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CAO LỘC - TỈNH LẠNG SƠN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT CAO LỘC, TỈNH LẠNG SƠN 2.1.1... viện Ngân hàng CHNG GII PHP NNG CAO HIU QU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNN&V TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT CAO LỘC - TỈNH LẠNG SƠN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT CAO LỘC