MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I Tổng quan Ngân Hàng Thương M ại: Khái niệm: 2 Chức : 2.1 Trung gian tài : 2.2 Tạo phương tiến toán : 2.3 Trung gian toán : 3 Hoạt động ngân hàng thương mại 3.1 Hoạt động huy động vốn .3 3.2 Hoạt động tín dụng 3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 3.4 Các hoạt động khác .4 Đặc điểm hoạt động NHTM : II Hoạt động tín dụng NHTM 1/ Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1/ Định nghĩa tín dụng .6 1.2/ Tín dụng ngân hàng .7 2/ Phân loại tín dụng ngân hàng 3/ Lãi suất tín dụng ngân hàng .9 3.1/ Khái niệm .9 3.2/ Các loại lãi suất tín dụng ngân hàng 10 4/ Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 11 4.1/ Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển 11 4.2/ Tín dụng ngân hàng cơng cụ tích tụ tập trung vốn quan trọng, từ giúp cho việc tích tụ tập trung sản xuất 12 4.3 Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hồ nguồn vốn góp phần ổn định thị trường tiền tệ, phát triển cân đối ngành kinh tế quốc dân, chuyển dịch cấu kinh tế 12 III CÁC YẾU TỐ CƠ BẢN ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM .13 Quy trình tín dụng .13 1.1 Hình thành khoản vay 13 1.2 Xử lý yêu cầu vay vốn 13 1.3 Đưa định cho vay 13 1.4 Cấu trúc khoản vay, ký kết khoản vay 14 1.5 Kiểm soát khoản cho vay 14 1.6 Xử lý khoản vay có vấn đề 15 1.7 Thu nợ 15 Các phương thức tín dụng 15 Lãi suất tín dụng 16 Chính sách tín dụng 16 Rủi ro tín dụng 16 5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng NHTM 16 5.3 Một số ngun tắc đảm bảo an tồn tín dụng 17 Chương II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NHTM Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 19 I Thực trạng tín dụng NHTM Việt Nam 19 1/ Một số kết đạt 19 2/ Những vấn đề tồn 20 Một số giải pháp khắc phục vấn đề tồn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 22 PHẦN KẾT LUẬN 25 TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 LỜI MỞ ĐẦU Cùng với phát triển đất nước, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) ngày phát triển trở thành trung gian tài đưa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp ngồi nước.Với ngiệp vụ NHTM đóng vai trị quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước trì ổn định giá trị đồng tiền tỉ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư sản xuất kinh doanh Để hiểu rõ em nghiên cứu hoạt động tín dụng NHTM vai trò to lớn kinh tế thị trường nhằm khai thác có hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế Việt Nam, em xin chọn đề tài "Thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam nay" Bài viết bao gồm nội dung sau: - Chương I: Lý luận chung NHTM tín dụng ngân hàng - Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Em hy vọng viết làm rõ số lý luận NHTM, hoạt động tín dụng ngân hàng, thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Bài viết cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy bạn để viết hoàn chỉnh Chương I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I Tổng quan Ngân Hàng Thương M ại: Khái niệm:  NHTM loại hình tổ chức tín dụng quan trọng hệ thống tài quốc gia Luật tín dụng Quốc hội khóa X thơng qua ngày 12 tháng năm 1997 định nghĩa: “NHTM loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan.”  Khái niệm hoạt động ngân hàng định nghĩa Luật Ngân hàng nhà nước, Quốc hội khóa X thơng qua ngày là: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn.”  Theo luật tổ chức tín dụng: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ khác có liên quan  Theo nội dung hoạt động: Ngân hàng thương mại (NHTM) loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với cơng ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng Chức : 2.1 Trung gian tài : Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với cá nhân tổ chức kinh tế 2.2 Tạo phương tiến toán : Bằng việc cho vay (hay tạo tín dụng ) ngân hàng tạo phương tiện tốn.Và tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng sang ngân hàng khác sở cho vay 2.3Trung gian toán : Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia.Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hóa dịch vụ Hoạt động ngân hàng thương mại 3.1 Hoạt động huy động vốn Bao gồm phương pháp khác làm tăng tài sản “nợ” ngân hàng, hình thức phổ biến hoạt động huy động gồm có: - Nhận tiền gửi tổ chức cá nhân khơng kì hạn với kì hạn khác - Phát hành loại giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi… - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng nhà nước - Vay vổn tức tổ chức tín dụng khác nước tổ chức tín dụng nước ngồi 3.2 Hoạt động tín dụng Bao gồm hình thức quan hệ vay – mượn NHTM khách hàng, cụ thể ngân hàng cho vay, hình thức chủ yếu tín dụng gồm có: - Cho vay: NHTM cho tổ chức cá nhân vay vốn - Bảo lãnh: NHTM sử dụng uy tín khả tài đứng bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu… cho người nhận bảo lãnh - Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá - Cho thuê tài chính: NHTM tổ chức hoạt động cho thuê tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng 3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM quyền mở tài khoản cho khách hàng nước Các NHTM tiến hành tốn với thơng qua việc mở trì số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng nhà nước Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước quốc tế theo quy định ngân hàng nhà nước - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nhà nước 3.4 Các hoạt động khác - Góp vốn mua cổ phần: NHTM dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác nước theo quy định pháp luật - Tham gia thị trường tiền tệ: NHTM phép tham gia thị trường tiền tệ thông qua việc mua bán công cụ thị trường tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối: NHTM phép trực tiếp tham gia kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước quốc tế - Ủy thác nhận ủy thác: NHTM ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý lĩnh vự liên quan đến ngân hàng, bao gồm việc quản lý tài sản, vốn đầu tư hoạt động tài cho cá nhân tổ chức, hay việc đóng vai trị người ủy thác di chúc, quản lý tài sản cho người qua đời - Cung ứng dịch vụ bảo hiểm - Tư vấn tài chính: NHTM dựa vào đội ngũ cán có chun mơn phép cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khác hàng hình thức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng - Bảo quản vật quý giá: bao gồm dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác có liên quan Đặc điểm hoạt động NHTM : - NHTM loại hình doanh nghiệp kinh tế, nhiên điểm đặc biệt hàng hóa hoạt động sản xuất kinh doanh tiền Vì hoạt động cạnh tranh NHTM tồn số điểm đặc thù sau: - Do hoạt động lĩnh vực tiền tệ nên ngân hàng luôn chịu áp lực cần phải tăng vốn chủ sở hữu Đây nguồn vốn đặc biệt quan trọng, có chức chống đỡ rủi ro cho người gửi tiền Nhiều tiêu hoạt động ngân hàng mức huy động tối đa, mức cho vay tối đa khách hàng bị ràng buộc tiêu Thực trạng NHTM Việt Nam có vốn chủ sở hữu thấp, điều hạn chế ngân hàng Việt Nam tiếp cận với khách hàng có nhu cầu vay lớn, hạn chế ngân hàng mở rộng dịch vụ quy mô hoạt động, đồng thời gây gánh nặng tài cho quốc gia ngân hàng bị phá sản Chính thế, trước áp lực thị trường tài quốc tế, áp lực từ việc phải hạn chế rủi ro buộc ngân hàng ln ln phải tiến hành q trình tăng vốn chủ sở hữu thơng qua q trình tự tích lũy, phát hành cổ phiếu mới, cổ phần hóa, sáp nhập, lành mạnh hóa tình hình tài hạn chế tổn thất - Do hoạt động ngân hàng tiềm ẩn tính rủi ro cao nên nhà quản trị ngân hàng nắm rõ nguyên tắc “không bỏ trứng vào giỏ.” Chính ngân hàng ln có xu hướng mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa danh mục đầu tư vào lĩnh vực khác nhằm giảm thiểu rủi ro Các ngân hàng chuyên doanh Việt Nam trước hầu hết chuyển sang mơ hình ngân hàng đa năng, cung cấp tất dịch vụ ngân hàng Các ngân hàng tích cực thành lập công ty công ty bảo hiểm, chứng khốn, cho th tài chính… Nhiều ngân hàng liên doanh với ngân hàng nước phát triển chi nhánh vùng đất nước quốc tế, phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý Trong thời gian tới, nhiều ngân hàng có kế hoạch thông qua hoạt động phát hành cổ phiếu, M&A để phát triển thành tập đoàn tài hùng mạnh kinh doanh lúc nhiều lĩnh vực khác - Yếu tố thương hiệu có ý nghĩa đặc biệt quan trọng lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng – Tài chính, thể uy tín chất lượng dịch vụ mà NHTM sẵn sàng cung ứng cho xã hội Do NHTM nơi khách hàng giao phó việc quản lý tài sản mình, họ đặc biệt quan tâm đến việc ngân hàng có đáng tin cậy khơng, tài sản họ có bảo đảm tuyệt đối an tồn khơng Một ngân hàng có thương hiệu tiếng dễ dàng thu hút nhiều khách hàng, dễ dàng có lịng trung thành khách hàng (yếu tố trung thành khách hàng có ý nghĩa lớn ngân hàng, đặc biệt đối tác ngân hàng doanh nghiệp lớn), tạo điều kiện để mở rộng kiểm soát thị trường Xa nữa, ngân hàng tạo danh tiếng thị trường quốc tế có khả thực tốt nghiệp vụ tốn, tín dụng… xun biên giới Bởi vậy, thương hiệu yếu tố đặc biệt cấu thành nên lực cạnh tranh NHTM Ở Việt Nam, NHTM ngày quan tâm ý thức điều có hoạt động tích cực nhằm nâng cao uy tín thương hiệu - Sản phầm NH có đặc thù mang hàm lượng cơng nghệ cao, giá trị vật chất không đáng kể Bởi điểm tạo nên khả cạnh tranh cho sản phẩm NH yếu tố công nghệ Ngày nay, phát triển công nghệ thông tin cho phép NH tận dụng để nâng cao nhiều hiệu hoạt động Điều thể việc NH áp dụng công nghệ số quản lý hoạt động NH Các giao dịch nghiệp vụ huy động vốn, toán, cho vay, kinh doanh ngoại hối… xử lý máy tính mạng nội NH, qua nâng cao tính xác tiết kiệm chi phí Một nghiên cứu cho thấy việc áp dụng hợp lý công nghệ thông tin làm giảm tới 76% chi phí hoạt động NH, q trình địi hỏi chi phí đầu tư ban đầu lớn Các NHTM Việt Nam, có quy mơ vốn cịn nhỏ, gặp nhiều khó khăn việc cải tiến cơng nghệ Việc áp dụng cơng nghệ cịn thể việc tung sản phầm ngày đại có tính bảo mật cao, đem lại nhiều thuận tiện cho khách hàng Đó sản phẩm tiện ích như: thẻ ATM, giao dịch Home Banking, Phone Banking, Internet Banking… Những sản phẩm khai phá thị trường có tiềm đem lại lợi nhuận cao NH không chủ động tận dụng tốt phải chấp nhận lợi cạnh tranh Tóm lại, qua đặc điểm hoạt động NHTM để cập đến trên, ta thấy ngân hàng muốn nâng cao lực cạnh tranh trước tiên phải giải vấn đề quy mô, hay cụ thể vốn chủ sở hữu Quy mô NHTM định đến u tố khác cơng nghệ, thương hiệu, uy tín… ngân hàng II Hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngân hàng, hoạt động sinh lợi chủ yếu chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản có NHTM, có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng Chính vấn đề tín dụng ngân hàng quan tâm, khuôn khổ đề tài em xin sâu vào hoạt động tín dụng NHTM 1/ Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1/ Định nghĩa tín dụng Trong kinh tế hàng hố, thời gian ln có số người tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi có nhu cầu cho vay Bên cạnh ln có số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay Hiện tượng làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn lãi tiền vay lợi nhuận thu sử dụng vốn vay Đây quan hệ tín dụng Như tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức, để thoả mãn nhu cầu bên, quan hệ bình đẳng, bên có lợi mang tính thoả thuận lớn Quan hệ tín dụng hình thành đời từ lâu, chí mối quan hệ tín dụng thơ sơ phát sinh từ sau chế độ cộng sản nguyên thuỷ tan rã Quan hệ tín dụng phát triển qua nhiều hình thức từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp Cùng với phát triển kinh tế thị trường, qua thời kỳ, giai đoạn phát triển mà dần hình thành nên hình thức tín dụng có trình độ cao hơn, có hình thức tín dụng sau: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước tín dụng tiêu dùng Mỗi hình thức tín dụng có điều kiện kinh tế xã hội cụ thể Tuy nhiên phát triển mình, hình thức quan hệ tín dụng trước khơng mà cịn tồn phát huy tác dụng có đời hình thức tín dụng Ngày nay, tất hình thức tín dụng cịn tồn bổ sung lẫn nhau, có vai trị quan trọng phát triển kinh tế 1.2/ Tín dụng ngân hàng Trong hình thức tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng vơ quan trọng, quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp, thể nhân khác kinh tế Với cơng nghệ ngân hàng nay, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng thiếu nước quốc tế Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tác nhân thể nhân khác kinh tế Tín dụng ngân hàng mối quan hệ vay mượn ngân hàng với tất cá nhân, tổ chức doanh nghiệp khác xã hội Nó quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, ngân hàng Tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn quan hệ bình đẳng bên có lợi 1.3/ Đặc điểm tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế quốc dân - Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội khơng phải hồn tồn vốn thuộc sở hữu tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại - Quá trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng độc lập tương vận động phát triển trình tái sản xuất xã hội Có trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thông hàng hố khơng tăng, thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất lưu thơng hàng hố bị co hẹp nhu cầu tín dụng gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại thời kỳ kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hố lưu chuyển tăng mạnh tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp Đây tượng bình thường kinh tế - Hơn tín dụng ngân hàng cịn có số ưu điểm bật so với hình thức khác là: Tín dụng ngân hàng thoả mãn cách tối đa nhu cầu vốn tác nhân thể nhân khác kinh tế huy động nguồn vốn tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn nguồn vốn tiền thích hợp với đối tượng kinh tế, cho nhiều đối tượng vay 2/ Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào khác tuỳ theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên người ta thường phân loại theo số tiêu thức sau: - Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng phân thành loại sau: + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân Như hoạt động tín dụng NHTM góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển nhanh chóng nước quốc tế 4.2/ Tín dụng ngân hàng cơng cụ tích tụ tập trung vốn quan trọng, từ giúp cho việc tích tụ tập trung sản xuất Tín dụng ngân hàng tập trung khoản tín dụng nhỏ lẻ thành khoản vốn lớn, tạo khả đầu tư vào cơng trình lớn hiệu cao Đồng thời doanh nghiệp nhờ khoản tín dụng mà có đủ vốn để mở rộng sản xuất rút ngắn thời gian tích luỹ vốn Tóm lại, tín dụng đóng vai trị tích cực thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất Thơng qua tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhận khối lượng vốn bổ sung lớn từ tăng quy mơ sản xuất, tăng suất lao động, đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật, tăng khả cạnh tranh làm cho doanh nghiệp lớn ngày lớn lên, doanh nghiệp nhỏ bị phá sản không cạnh tranh nổi, từ doanh nghiệp nhỏ phải liên kết với tăng khả cạnh tranh, tín dụng góp phần thúc đẩy q trình tập trung sản xuất 4.3 Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hồ nguồn vốn góp phần ổn định thị trường tiền tệ, phát triển cân đối ngành kinh tế quốc dân, chuyển dịch cấu kinh tế Thơng qua tín dụng mà nguồn vốn dịch chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm cho xã hội bớt lãng phí nơi thừa vốn, giảm khó khăn nơi thiếu vốn, giúp cho việc sử dụng vốn có hiệu quả, góp phần làm cho tốc độ luân chuyển hàng hoá tiền vốn tăng lên, tạo phát triển đồng ngành Việc điều hoà nguồn vốn, đồng thời thông qua khung lãi suất quy định giúp cho sách tiền tệ Chính phủ thực hiện, điều hồ lưu thơng tiền tệ góp phần ổn định tiền tệ, phát triển lành mạnh thị trường tài tiền tệ Hơn nữa, thơng qua tín dụng ngân hàng, Chính phủ có sách ưu tiên hỗ trợ phát triển vùng, miền hay ngành then chốt, trọng điểm nhờ vào việc đưa ưu đãi tín dụng kích thích thúc đẩy doanh nghiệp đầu tư vào vùng, ngành trọng điểm diện ưu tiên Chính phủ, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, tạo phát triển cân đối nước 12 III CÁC YẾU TỐ CƠ BẢN ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM, bao gồm yếu tố chủ quan yếu tố khách quan, như: Môi trường kinh doanh, môi trường pháp luật, địa bàn hoạt động Tuy nhiên chương đề cập số yếu tố chủ quan, thân ngân hàng kiểm soát có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu khả phát triển hoạt động tín dụng NHTM, tình trạng chúng thực tiễn Việt Nam Quy trình tín dụng Hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng Nó mang lại doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng tồn phát triển Tuy nhiên việc cho vay vấn đề khơng đơn giản, mang lại nhiều rủi ro, bất trắc, để đảm bảo cho hoạt động có hiệu tích cực cần phải đảm bảo thực cho vay theo quy trình thủ tục quy định Quy trình cho vay đối tượng khác khác Và Việt Nam có quy định cụ thể quy trình cho vay tổ chức tín dụng sau: 1.1 Hình thành khoản vay Đối với cá nhân hầu hết khoản vay bắt đầu việc khách hàng xin vay vốn, họ đến gặp nhân viên ngân hàng ghi thông tin cần thiết vào đơn xin vay Trong trường hợp cho vay kinh doanh, doanh nghiệp thường bắt đầu việc tiếp xúc cán tín dụng đại diện hãng 1.2 Xử lý yêu cầu vay vốn Sau nhận yêu cầu vay vốn cán ngân hàng cần xử lý yêu cầu vay vốn Với khách hàng cá nhân cần trả lời đầy đủ câu hỏi cán tín dụng, qua cán tìm hiểu mục đích xin vay, tính cách điều kiện, khả sử dụng vốn khả trả nợ khách hàng qua chấp nhận hay từ chối khoản vay Cịn doanh nghiệp, cán tín dụng phải thu thập thông tin cần thiết doanh nghiệp gồm thơng tin quản lý, hành chính; thơng tin tình hình tài chính, cá nhân; thơng tin khoản vay doanh nghiệp 1.3 Đưa định cho vay Sau tập hợp đầy đủ thơng tin tài liệu phận phân tích tín dụng tiến hành phân tích báo cáo tài nhằm xác định xem dịng tiền tài sản dự 13 phịng khách có đủ hồn trả vay hay khơng, sau chuẩn bị báo cáo tóm tắt có kèm theo kết phân tích để gửi cho người có thẩm quyền xem xét Từ rút kết luận xác điểm mạnh điểm yếu yêu cầu xin vay khách hàng Sau xem xét khoản vay, sách tín dụng mục đích, mục tiêu ngân hàng, cán phải đưa định có nên cho vay hay khơng doanh nghiệp phải thông báo Nếu yêu cầu chấp thuận cán tín dụng phải trao cho người vay danh mục chứng từ cần thiết để ký kết khoản vay đưa ngày dự tính ký kết 1.4 Cấu trúc khoản vay, ký kết khoản vay Một khoản vay có cấu trúc hồn hảo khoản vay đáp ứng nhu cầu cụ thể doanh nghiệp đồng thời thoả mãn tiêu thức tín dụng ngân hàng Cấu trúc khoản vay gồm yếu tố: lãi suất; thời hạn lịch hoàn trả; đảm bảo; người bảo lãnh; hạn chế kiểm soát Các yếu tố phụ thuộc vào đàm phán thỏa thuận ngân hàng doanh nghiệp xin vay Sau đạt thoả thuận vay vốn hai bên cần xây dựng hợp đồng tín dụng cho phù hợp với tình hình riêng biệt cụ thể đáp ứng yêu cầu ngân hàng Và cuối việc ký kết khoản vay Trước ký kết cần phải chuẩn bị lập danh mục kiểm tra toàn chứng từ tài liệu cần thiết, ngày ký kết phải có đầy đủ bên, đảm bảo phải hiểu cặn kẽ giấy tờ vay vốn Việc ký kết khoản vay quản lý tốt có tác dụng lớn việc thúc đẩy mối quan hệ làm ăn tốt ngân hàng doanh nghiệp 1.5 Kiểm soát khoản cho vay Ký kết tín dụng chưa phải kết thúc q trình cho vay mà ngân hàng cịn phải tiếp tục theo dõi khoản cho vay để đảm bảo khách hàng toán đầy đủ gốc lãi cam kết Còn với khoản cho vay thương mại lớn cán tín dụng phải đến kiểm tra công việc kinh doanh khách hàng định kỳ, đồng thời phải tổ chức trình kiểm soát cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo xem xét đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản vay như: đánh giá q trình tốn, đánh giá chất lượng, tình trạng tài sản chấp, đánh giá thay đổi tình hình tài người vay Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản cho vay có vấn đề 14 Kiểm sốt tín dụng quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng Nó khơng giúp nhà quản lý ngân hàng phát khoản cho vay có vấn đề nhanh mà cịn giúp xác định vấn đề cán tín dụng có tuân thủ sách cho vay ngân hàng hay khơng 1.6 Xử lý khoản vay có vấn đề Mặc dù có biện pháp quản lý an tồn áp dụng chương trình cho vay song việc tồn khoản cho vay có vấn đề thực tế khơng thể tránh khỏi, có nghĩa người vay khơng thực tốn kế hoạch hay giá trị tài sản chấp sụt giảm đáng kể Khi cán tín dụng nhận khoản vay có vấn đề thường cán tín dụng cần phải liên lạc với doanh nghiệp để giám sát khoản vay Nếu ngân hàng doanh nghiệp muốn sửa chữa khoản vay phải xác định nguyên nhân vấn đề tìm giải pháp, kế hoạch sửa chữa thiết lập ngân hàng phải giám sát việc thực cách liên tục, doanh nghiệp phải báo cáo thường xuyên bên phải quan tâm tích cực phải thường xuyên thận trọng phân tích kết chương trình sửa chữa Và thường ngân hàng tiến hành thủ tục pháp lý để thu hồi khoản nợ vay sau áp dụng biện pháp chỉnh sửa mà khơng có hiệu 1.7 Thu nợ Khi doanh nghiệp khả toán theo điều kiện hợp đồng tín dụng cán tín dụng phải lập kế hoạch thu nợ, sau thận trọng cân nhắc vạch phương án khác để thực điều Thường ngân hàng thuyết phục khách hàng tự động bán tài sản chấp mình, khơng ngân hàng tiến hành thu hồi tài sản cầm cố chấp bán cho thuê tài sản Việc ngân hàng xử lý bán lại tài sản làm đảm bảo phải ý thực điều khoản luật pháp có liên quan, khơng ngân hàng phải có nghĩa vụ bồi thường thiệt hại xảy khách hàng Các phương thức tín dụng Nhìn chung phương thức cấp tín dụng NHTM có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu doanh nghiệp Các ngân hàng mạnh chỗ cung ứng khối lượng tín dụng to lớn cho thị trường mà chỗ phương thức cấp tín dụng Ở Việt Nam phương thức cho vay nghèo nàn, bán mà ngân hàng có khơng thật quan tâm đến mà khách hàng cần, sức hấp dẫn khó mở rộng tín dụng 15 Lãi suất tín dụng Như ta biết lãi suất giá quyền sử dụng vốn mà người sử dụng phải trả cho người sở hữu thời gian định Cái giá định việc khách hàng có vay hay khơng, ảnh hưởng đến khả tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng Một phương pháp quan trọng mà ngân hàng vận dụng để đảm bảo khoản cho vay thoả mãn tiêu chuẩn quan quản lý ngân hàng đặt thiết lập sách cho vay văn Mỗi NHTM xây dựng cho sách tín dụng riêng Một sách tín dụng cung cấp cho cán tín dụng nhà quản lý ngân hàng đường lối đạo cụ thể việc định cho vay xây dựng danh mục cho vay Cấu trúc thực tế danh mục cho vay phản ánh mà sách cho vay ngân hàng đặt Nếu điều không xảy sách cho vay khơng hiệu nên xem xét lại Rủi ro tín dụng Ở Việt Nam từ chuyển sang chế thị trường, đời phát triển loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng, tính đa dạng hoạt động hình thức tín dụng tạo nên thị trường tín dụng phong phú sơi động Nhưng điều chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro xẩy với ngân hàng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tình trạng người vay khơng có khả hồn trả lãi gốc lãi gốc cách đầy đủ hạn 5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng NHTM Nếu khoản vay bị thất thốt, khơng thu hồi được, ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền Vì xảy nhiều rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng phải dùng vốn để trang trải cho khoản thất đến chừng mực khơng thể thực việc "xoá sổ" khoản thất thoát ngân hàng bị lâm vào tình trạng khả tốn cho người gửi tiền chí dẫn đến phá sản 5.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy phức tạp đa dạng, khách hàng khả trả nợ hay họ cố ý chây ỳ, tìm cách lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng 16 Ngun nhân rủi ro tín dụng có nhiều người ta thường chia làm loại nguyên nhân rủi ro xuất phát từ hành động kiểm sốt khơng thể kiểm sốt - Những ngun nhân kiểm sốt: + Quyết định cho vay sai lầm từ ban đầu khâu phân tích thu thập thông tin không đủ hay sai lầm, việc xây dựng ký kết hợp đồng có khó hiểu thiếu sót + Khơng nhận dấu hiệu cảnh báo + Khơng có khả theo sát kiểm sốt khoản vay + Khơng hành động kịp thời phát khoản nợ có vấn đề - Những ngun nhân khơng thể kiểm sốt được: + Sự phá sản doanh nghiệp vay nợ, hay hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quản lý không tốt, sản phẩm công nghệ lạc hậu, thiếu vốn khả cạnh tranh yếu + Một số nguyên nhân bất ổn khác từ bên khách hàng gặp rủi ro nên chưa thể trả nợ ngay, hay tài sản cầm cố chấp bị giá trị khiến ngân hàng thu hồi khoản nợ… 5.3 Một số nguyên tắc đảm bảo an tồn tín dụng Để phịng tránh rủi ro hoạt động tín dụng, ngân hàng thực số nguyên tắc đảm bảo an tồn tín dụng sau: - Mở rộng tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng Việc mở rộng khối lượng tín dụng cần thiết để mở rộng kinh doanh, song vấn đề chất lượng tín dụng có ý nghĩa định tồn phát triển thực chất ngân hàng Chất lượng tín dụng kết khoản tín dụng thực trọn vẹn, người vay thực cam kết ngân hàng thu gốc lãi hạn Vì vậy, phân tích mức độ rủi ro mà ngân hàng gặp phải cho vay cần phải suy xét kỹ kinh nghiệm quản lý, tiềm năng, sách, khả sinh lời, luân chuyển vốn giá trị thực khách hàng Cán tín dụng phải xem xét tự đưa định cho nên cho khách hàng vay bao nhiêu, mục đích khoản vay thời gian thu hồi nợ - Hiệu chất lượng tín dụng dựa sở hiệu sản xuất kinh doanh người vay vốn Khi người vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu dẫn đến tình trạng thua lỗ nguyên nhân trực tiếp làm cho khoản tín 17 dụng khơng thực hiên hạn, ngân hàng có thu gốc lãi hay khơng phụ thuộc chủ yếu vào việc người vay vốn sử dụng vốn có hiệu hay khơng - Quyết định cho vay sở phải xác định hiểu rõ người vay Việc tìm hiểu đánh giá người vay cần xem xét nhiều mặt Trước hết phẩm chất đạo đức kinh doanh, tính trung thực quan hệ kinh tế, tính nghiêm túc việc chấp hành luật lệ Thứ hai người vay vốn phải có đủ lực pháp lý lực tài để sử dụng tiền vay thực nghĩa vụ cam kết khoản vay Thứ ba đảm bảo xây dựng phương án dự phòng trả nợ - Cho vay phải ngân hàng định chịu trách nhiệm định Việc có cho vay hay khơng định mang tính độc lập, khơng chịu ảnh hưởng người có liên quan ngân hàng phải cảm thấy thoải mái đưa định cho vay Mọi can thiệp bên khoản cho vay phi kinh tế, thiếu tính nghiệp vụ ngân hàng, thường đưa đến sai lầm gây tổn thất, ngân hàng chịu trách nhiệm hoàn toàn khoản cho vay, ngân hàng phải hồn tồn chủ động với định khoản vay - Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ cộng đồng tài trợ Cụ thể ngân hàng không nên tập trung nhiều vốn cho người vay, dự án lớn cần huy động nhiều ngân hàng tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có tỷ lệ rủi ro cao Nhờ phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào ngân hàng, làm cho ngân hàng có nguy đổ vỡ ảnh hưởng đến môi trường kinh tế chung Phân tán rủi ro yêu cầu xu quan trọng NHTM - Cho vay phải có đảm bảo tiền vay với tính khả thi cao Trong điều kiện vay vốn điều kiện đảm bảo tiền vay coi quan trọng Đảm bảo cầm cố, chấp hay bảo lãnh để phịng khách hàng khơng có khả trả nợ dùng tài sản bảo đảm trả nợ thay Vì thân tài sản phải có giá trị, thân phải trở thành hàng hố để chuyển thành giá trị để trả nợ ngân hàng, đồng thời tài sản phải có giá trị lớn giá trị khoản vay, có thị trường tiêu thụ hàng hố để thực nghĩa vụ trả nợ 18 ... trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Em hy vọng viết làm rõ số lý luận NHTM, hoạt động tín dụng ngân hàng, thực trạng hoạt động tín dụng. .. tồn tín dụng 17 Chương II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NHTM Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 19 I Thực trạng tín. .. tế Việt Nam, em xin chọn đề tài "Thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam nay" Bài viết bao gồm nội dung sau: - Chương I: Lý luận chung NHTM tín dụng ngân hàng - Chương II: Thực trạng