Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành cảm ơn thầy giáo - cô giáo Trường Đại Học Thương Mại thầy cô giáo khoa Tài - Ngân hàng, trường Đại Học Thương Mại dạy dỗ đào tạo giúp đỡ em trình học tập trường Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới bảo nhiệt tình Ban lãnh đạo, tất cán bộ, nhân viên phòng ban QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh tạo điều kiện cho em học hỏi kinh nghiệm thực tế, lấy số liệu hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2012 Tuy vậy, với khn khổ khóa luận tốt nghiệp, trình độ nhận thức, bao qt cịn có điểm hạn chế nên q trình phân tích đánh giá đề xuất giải pháp khơng tránh khỏi thiếu sót Với tinh thần cầu thị, học hỏi để tiến bộ, mong nhận nhận xét đánh giá góp ý bảo lãnh đạo QTDTW chi nhánh Bắc Ninh, thầy cô giáo trường Đại Học Thương Mại, bạn sinh viên để thân em tiếp thu ngày hiểu sâu ngành Ngân hàng, đặc biệt đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng có tính khoa học thiết thực Bắc Ninh, ngày …tháng… năm… Sinh viên lớp K45H6 Vũ Thị Loan SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng MỤC LỤC Biểu đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh 29 2.2 Phương pháp thu thập, xử lí số liệu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 34 2.2.1.1 Phương pháp thu thập liệu sơ cấp 34 2.2.2 Xử lí số liệu 35 2.2.2.1 Phương pháp xử lí liệu sơ cấp .35 2.2.2.2 Phương pháp xử lí liệu thứ cấp 35 SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Biểu đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh 29 2.2 Phương pháp thu thập, xử lí số liệu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 34 2.2.1.1 Phương pháp thu thập liệu sơ cấp 34 2.2.2 Xử lí số liệu 35 2.2.2.1 Phương pháp xử lí liệu sơ cấp .35 2.2.2.2 Phương pháp xử lí liệu thứ cấp 35 SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1 Sơ đồ máy tổ chức QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh.Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ qua năm QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận qua năm QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh .Error: Reference source not found SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt CBTD NHNN NHTM NQH QTD QTDND QTDTW TCTD TPKT TW Dịch nghĩa Cán tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Quỹ tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng trung ương Tổ chức tín dụng Thành phần kinh tế Trung ương SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Q trình đổi hội nhập kinh tế nước ta diễn toàn diện lĩnh vực đạt thành tựu tốt đẹp Trong năm gần ngành Ngân hàng thực chiến lược đổi mạnh mẽ hoạt động mình, đạt thành tích có ý nghĩa nhiều mặt Các tổ chức tín dụng thuộc nhiều thành phần kinh tế nhà nước cho phép thành lập hoạt động có hiệu quả, tạo nên thị trường tài ngân hàng sơi động, đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Song chế thị trường có tác động thường xuyên quy luật giá trị, quy luật cung cầu quy luật cạnh tranh, hoàn cảnh hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh, kinh nghiệm quản lý nhà nước chưa tích lũy nhiều, vấp váp đơn vị kinh doanh khó tránh khỏi, hoạt động ngân hàng bối cảnh đó, chất lượng hiệu cơng tác tín dụng cịn nhiều khó khăn, địi hỏi tìm kiếm biện pháp tháo gỡ có hiệu Tín dụng Ngân hàng coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế Nghiệp vụ khơng có ý nghĩa với kinh tế mà cịn nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà mãi nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Với QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh, hoạt động tín dụng năm gần tốt, dư nợ qua năm tăng cao, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu nhỏ, luôn đạt mức cho phép Tuy nhiên, chất lượng kết hoạt động tín dụng chưa cao mong muốn Chúng ta thấy rõ điều phần thực trạng chất lượng tín dụng QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh đề cập chương khóa luận Trước xu hội nhập cạnh tranh nay, QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh cần nâng cao chất lượng tín dụng SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Trong q trình học tập Đại học Thương Mại nghiên cứu thực tế Quỹ tín dụng Trung ương - Chi nhánh Bắc Ninh, em nhận thấy tầm quan trọng cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Do đó, em định chọn đề tài tốt nghiệp là: “Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Chi nhánh Bắc Ninh” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài làm sáng tỏ vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng, cần thiết hoạt động tín dụng Trên sở để đưa số giải pháp mang tính khả thi giúp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương- Chi nhánh Bắc Ninh Phạm vi đối tượng nghiên cứu − Đối tượng nghiên cứu khố luận: Chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh Bắc Ninh − Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Nghiên cứu chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ươngChi nhánh Bắc Ninh + Thời gian: Các liệu thu thập năm 2010, 2011, 2012 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp tổng hợp: Từ liệu thu thập tiến hành tổng hợp lại theo tiêu thức cần thiết, sau thống kê kết quả, số theo tiêu thức số liệu tình hình nợ xấu năm, kết báo cáo tài ngân hàng… Phương pháp so sánh: dựa báo cáo tổng hợp, số liệu thứ cấp, tiến hành so sánh mức chênh lệch, độ thay đổi qua năm, tiêu thức để rút kết luận tăng trưởng, hoạt động, nhân tố chiếm vị trí quan trọng Điều kiện so sánh số liệu phải phù hợp không gian, thời gian, nội dung kinh tế, đơn vị đo lường, phương pháp tính tốn, quy mơ điều kiện kinh doanh Phương pháp quy nạp: nhận định từ vấn đề nhỏ, chi tiết đến kết luận chung vấn đề cần phân tích SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phương pháp thống kê: tổng hợp liệu sơ cấp thứ cấp thu từ hình thành nên bảng số liệu, biểu so sánh để thấy xu hướng biến đổi Phân tích thơng tin, xem xét tác động, tương tác yếu tố, chiều hướng hoạt động chúng Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng để xem hiệu cơng tác tín dụng, tác động yếu tố mơi trường đến chất lượng tín dụng Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, khóa luận chia thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề tín dụng chất lượng tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Chi nhánh Bắc Ninh SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mượn tiền tệ, dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội dân cư Quá trình hình thành quan hệ tín dụng q trình hình thành quan hệ vay mượn lẫn xã hội Đó mối quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau khoảng thời gian định, quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng hai bên có lợi Trong kinh tế thị trường, đại phận quỹ cho vay tập chung qua Ngân hàng từ đáp ứng nhu cầu vốn, bổ sung cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân Tín dụng Ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp, hộ gia đình cá nhân mà tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến đổi kỹ thuật cơng nghệ sản xuất Ngồi tín dụng Ngân hàng đáp ứng phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng cá nhân Như vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt kịp thời 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Dựa vào thời hạn cho vay − Tín dụng ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay tới 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân − Tín dụng trung hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ năm đến năm, sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng − Tín dụng dài hạn: khoản vay có thời hạn cho vay từ năm trở lên, nhằm mục đích tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư dài hạn 1.1.2.2 Dựa vào mục đích sử dụng vốn − Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh: loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất kinh doanh lĩnh vực công thương nghiệp, nông nghiệp, − Tín dụng tiêu dung cá nhân: loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, thiết bị gia đình Tín dụng tiêu dùng ngày có xu hướng tăng lên 1.1.2.3 Dựa vào phương thức cho vay − Cho vay lần: phương pháp cho vay mà lần vay khách hàng ngân hàng phải làm thủ tục (Khách hàng lập kế hoạch vay vốn, ngân hàng xét duyệt cho vay ) ký hợp đồng tín dụng − Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương pháp cho vay mà TCTD ( tổ chức tín dụng) khách hàng thoả thuận xác định hạn mức tín dụng trì thời gian định Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời gian định, ngân hàng khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng − Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là loại tín dụng mà qua TCTD cho phép khách hàng sử dụng vượt số tiền mà họ ký thác ngân hàng tài khoản vãng lai với số lượng thời hạn định − Chiết khấu giấy tờ có giá: hình thức khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn cho ngân hàng để nhận khoản tiền mức chiết khấu giấy tờ có giá trừ lãi chiết khấu − Bao tốn: hình thức cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua – bán hàng SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Trong thực tế, việc giám sát vốn vay khách hàng lại tuỳ thuộc vào khả năng, trình độ điều kiện cụ thể cán tín dụng Nhất điều kiện báo cáo số liệu khách hàng thường có độ tin cậy thấp ngồi vịng kiểm sốt chế hành việc giải khoa học thơng tin sai thật cách hữu hiệu vấn đề cịn nhiều lúng túng Có biện pháp tình Bởi vì, ta chưa có biện pháp tích cực buộc khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp phải thực luật kế toán - thống kê thực kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp Vì phải tăng cường hiệu giám sát vốn vay hoạt động Quỹ với yêu cầu phải có chương trình giám sát riêng, cán phận phải có lực đánh giá hoạt động tín dụng hai phía Những người làm cơng tác không liên quan đến hoạt động cho vay, thu nợ Nhiệm vụ phận đánh giá tình hình hoạt động tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng nói riêng để kiến nghị với cấp lãnh đạo biện pháp nhằm thiết lập hệ thống phịng ngừa rủi ro xảy với hoạt động kinh doanh đơn vị + Đối với Quỹ: QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh cần tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt nội nhằm lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản làm uy tín đơn vị Xem xét thủ tục cho vay, nhược điểm quy trình tín dụng, lực cán việc thực nghiệp vụ tín dụng, định giá tài sản chấp, bảo đảm hồ sơ tín dụng, thực trạng Quỹ thơng qua việc xếp loại tín dụng Phát sai phạm để chấn chỉnh kịp thời, chống tiêu cực cán Nhiệm vụ tổ kiểm tra thường xuyên kiểm tra, kiểm soát việc thực thể lệ chế độ, qui trình tín dụng tìm sai sót, vướng mắc vi phạm khâu nghiệp vụ Trên sở đề biện pháp khắc phục có hiệu để củng cố chất lượng tín dụng, ngăn ngừa rủi ro 3.4.2.3 Tăng cường công tác quản lý nợ giải nợ hạn: Đây biện pháp có ảnh hưởng trực tiếp, định đến thực chu trình khép kín khoản tín dụng, vấn đề sống cịn Ngân hàng nói chung SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng QTDTW Chi nhánh Bắc ninh, Trong bối cảnh nay, QTDTW Chi nhánh Bắc ninh cần chủ động thực tốt vấn đề Để tăng cường công tác quản lý nợ, QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh cần phải : - Thực việc kiểm soát chặt chẽ khoản tín dụng phát ngăn chặn kịp thời hành vi khách hàng làm ảnh hưởng tới mức độ an toàn khoản tiền cho vay - Chấp hành tốt quy định hành hoạt động tín dụng, phát kiến nghị kịp thời điều bất hợp lý không phù hợp với ngành Ngân hàng để có biện pháp khắc phục kịp thời - Tổ chức đánh giá phân loại khoản nợ để định lượng rủi ro trình cho vay Việc đánh giá phân loại tiến hành từ định cho vay, thơng qua định đánh giá, phân loại Quỹ để đến định mở rộng hay thu hẹp loại tín dụng đó, đồng thời để có biện pháp theo dõi, quản lý phù hợp với khoản nợ Quá trình đánh giá, phân loại nợ sau: + Đánh giá khoản định cho vay, bị chi phối qui định chế độ, thể lệ tín dụng nên định cho vay, trường hợp rơi vào hai trường hợp xếp loại, ‘‘ Nợ đủ tiêu chuẩn’’ hay ‘‘nợ cần ý’’ + Đánh giá khoản nợ trình theo dõi việc sử dụng tiền vay trả nợ khách hàng: sau phát tiền vay, Ngân hàng phải thường xuyên bám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn đôn đốc khách hàng trả nợ hạn QTDTW Chi nhánh Bắc ninh cần phải Căn vào tình hình tài khách hàng, thấy khoản nợ có biểu khác thường, chưa có dấu hiệu tổn thất theo dõi khoản ‘‘Nợ cần ý’’, để có biện pháp tích cực tìm ngun nhân sửa chữa sai lầm để thu nợ hạn Đối với khoản nợ có khả tổn thất cần phân loại tùy theo mức độ tổn thất dự tính xảy Với cách phân loại, đánh có tác dụng: + Phản ánh cách đầy đủ, tình hình hoạt động tín dụng Quỹ giúp cho việc kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng dễ dàng, thuận tiện, giúp cho SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng cấp lãnh đạo nắm bắt tình hình kịp thời từ có biện pháp đạo có hiệu hoạt động tín dụng + Là để định lượng rủi ro tín dụng, để có biện pháp đạo phù hợp nhằm giảm tối thiểu rủi ro vốn hoạt động kinh doanh + Từ việc định lượng rủi ro tín dụng, sở xây dựng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, bù đắp tổn thất khách hàng không trả nợ Để giải nợ hạn, QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh cần phải tiến hành biện pháp: Trước hết Chi nhánh cần có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn tiếp tục phát sinh chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng Thứ hai, Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể Đặc biệt qua phân tích xác nguyên nhân dẫn đến không thu hồi nợ hạn Chi nhánh cần có biện pháp giao tiêu thu nợ hạn, khống chế tỷ lệ nợ hạn đến phòng giao dịch, phòng kinh doanh coi tiêu thức để phân phối tiền lương, quĩ khen thưởng Căn vào tiêu giao, phòng giao dịch phòng kinh doanh phải xây dựng phương án thu nợ hạn cho thời kỳ, có chế khen thưởng kịp thời cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, xử lý nghiêm khắc cán thiếu tinh thần trách nhiệm làm gây thất thoát vốn Thứ ba, Những trường hợp khách hàng cố tình dây dưa, chây ỳ để nợ hạn kéo dài, Quỹ cần sử dụng biện pháp cứng rắn kết hợp với hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ Làm cương quyết, dứt điểm trường hợp tránh lan truyền việc chây ỳ không trả nợ 3.4.2.4 Từng bước qui chuẩn đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán bộ: Không thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có hợp tác cam kết đầy đủ tồn tập thể, cán nhân viên có đạo đức nghề SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng nghiệp, có trình độ nghiệp vụ nhận thức xã hội, hiểu biết pháp luật tốt Muốn có chất lượng tín dụng tốt, đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng tình hình mới, Quỹ nên đưa cán có đủ tiêu chuẩn vào làm nghiệp vụ tín dụng Do cần phải có định hướng tiêu chuẩn hố cán tín dụng Ngồi vấn đề phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp địi hỏi cán tín dụng cần có kỹ sau: + Kỹ giao tiếp + Kỹ tìm hiểu điều tra + Kỹ phân tích + Kỹ viết + Kỹ đàm phán với khách hàng Bên cạnh kiến thức chun mơn nghiệp vụ, cán tín dụng phải thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực kinh tế tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng cơng tác giáo dục trị tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao mình, nghiệp kinh doanh ngành, để ngày có nỗ lực cơng tác Cơ chế hợp lý khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kỷ luật kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm, phòng chống rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng 3.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Thứ nhất: Cùng với phát triển không ngừng hệ thống NHTM, hệ thống QTDND từ TW đến sở đời lớn mạnh không ngừng nước có 900 QTDND sở hoạt động theo mơ hình kinh tế hợp tác lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tự chủ tài tự chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh nên dần khẳng định vị trí thị trường Tuy nhiên để đứng vững QTDTW Việt Nam cần có kế hoạch phù hợp cho hoạt động phát triển Chi nhánh nói chung Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Thứ hai: Hiện hoạt động QTDND sở tốt hay xấu ngồi yếu tố người cịn chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác môi trường hoạt động đặc biệt hệ thống QTDND chủ yếu phục vụ lĩnh vực phát triển nông nghiệp trải rộng phạm vi nước nên chịu ảnh hưởng yếu tố thiên tai, lũ lụt nơi có thiên tai xảy QTDND nơi hoạt động gặp nhiều khó khăn, để quỹ đối mặt với khó khăn nguy đổ vỡ cho quỹ lớn để quỹ đổ vỡ ảnh hưởng lớn hoạt động hệ thống.Vì vậy, việc xây dựng quỹ an toàn hệ thống để giúp QTDND gặp khó khăn cần thiết Khi xây dựng quỹ phải có quy chế quản lý sử dụng,và cần bổ sung tăng trưởng hàng năm Thứ ba: Tăng cường sở vật chất, đảm bảo đủ mặt giao dịch Tăng cường theo hướng đại hoá trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động kinh doanh Thứ tư: Chú trọng công tác lý rủi ro, tiếp tục hỗ trợ Chi nhánh việc thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng Thứ năm: Đề nghị QTDTW Việt Nam thường xuyên tổ chức hột thảo, trao đổi kinh nghiệm hoạt động Chi nhánh, thu thập ý kiến đóng góp kiến nghị từ sở góp phần để văn phù hợp thực tiễn biến động Thứ sáu: Cấc cấp lãnh đạo nên tạo điều kiện cho cán tiếp cận nắm kiến thức pháp luật, kinh tế, xã hội… Kết luận chương 3: Trong chương nêu số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh Hy vọng giải pháp giúp cho cho Chi nhánh giảm thiểu rủi ro gia tăng thu nhập từ đạt chất lượng tín dụng tốt SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng KẾT LUẬN Củng cố phát triển Hệ thống QTDND chủ trương đắn, phù hợp với điều kiện tự nhiên, xã hội Đảng Nhà nước ta Trong thời gian vừa qua, hệ thống QTDND có đóng góp to lớn vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội nước ta, đặc biệt nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn QTDTW với mạng lưới chi nhánh trải khắp địa bàn nước thực tốt vai trị nhiệm vụ q trình thực chủ trương đắn đó, chỗ dựa vững chắc, hỗ trợ có hiệu cho Hệ thống QTDND sở Chất lượng tín dụng chưa khơng vấn đề cũ Ngân hàng thương mại nói chung QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Nó ln địi hỏi phải nâng cao suốt trình hoạt động ngân hàng Chuyên đề hệ thống hoá lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực tiễn hoạt động QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để từ tìm nguyên nhân, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Từ lý luận thực tiễn, chuyên đề đưa số giải pháp phù hợp với điều kiện QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Cho đến cơng tác tín dụng, QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh đạt số thành tựu đáng kể khơng phải khơng cịn hạn chế Hy vọng tương lai QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh trì phát triển thành đó, góp phần cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế nước nói chung tỉnh Bắc Ninh nói riêng SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại, PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên - Đại học Thương Mại Tiền tệ- Ngân hàng- Nguyễn Ninh Kiều, Nhà xuất thống kê 2006 Giáo trình tín dụng ngân hàng- PGS.TS Phan Thị Cúc, Nhà xuất thống kê Giáo trình nghiệp vụ thương mại – PGS.TS Nguyễn Thị Mùi Quản trị ngân hàng thương mại, PGS TS Phan Thị Thu Hà (2009), NXB Giao thông vận tải Các tài liệu, báo cáo tổng kết (2010- 2012) QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN thống đốc NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tạp chí ngân hàng năm 2010, 2011, 2012 10 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ 11 Luật tổ chức tín dụng PHỤ LỤC Phụ lục 1: Phiếu điều tra khách hàng vay vốn SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng PHIẾU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG Mã phiếu:… Kính chào anh (chị), tơi sinh viên trường Đại học Thương Mại Hiện thực tập QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ địa bàn, tiến hành nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng Quỹ theo phiếu điều tra Anh chị vui long cho ý kiến qua việc trả lời câu hỏi sau Tồn thơng tin bảo mật dung cho mục đích nghiên cứu Rất mong giúp đỡ nhiệt tình anh chị Xin chân thành cám ơn! Phần 1: Khảo sát Câu 1: Anh (chị) vui lòng cho biết anh chị giao dịch QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh thời gian bao lâu? A B C D Dưới năm Từ năm đến năm Từ năm đến năm Trên năm Câu 2: Anh chị vay vốn với mục đích gì? A Vay tiêu dùng B Vay để sản xuất kinh doanh C Vay với mục đích khác Câu 3: Anh chị vay thời gian bao lâu? A Vay năm B Vay từ năm đến năm C Vay năm SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phần 2: Phần nội dung Anh chị vui lòng đánh dấu X vào ô theo mức độ sau: Rất không đồng ý Không đồng ý Đồng ý Rất đồng ý I II III IV V Quy trình thủ tục cho vay Quy trình thủ tục đơn giản, dễ hiểu Điều kiện cho vay hợp lý Thời gian xử lý nhanh chóng Lãi suất cho vay Lãi suất đưa phù hợp Lãi suất đưa minh bạch Khả đáp ứng Đáp ứng đủ số tiền khách hàng yêu cầu Đáp ứng kịp thời có nhu cầu vay Cán tín dụng Nhiệt tình thân thiện Chun nghiệp, hiểu rõ sản phẩm Có trách nhiệm với khách hàng Thẩm định chặt chẽ trước cho vay Thu hồi nợ Phương thức thu hồi nợ hợp lý Không sai xót thu hồi nợ Thời gian thu hồi nợ hợp lý Thơng cảm khách hàng khó khăn Trung lập SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng III Phần thơng tin cá nhân Câu 1: Họ tên:……………………………………………………………… Câu 2: Địa chỉ:……………………………………………………………………… Câu 3: Giới tính A Nam B Nữ Câu 4: Anh chị thuộc nhóm tuổi nào? A B C D Dưới 30 tuổi Từ 30- 40 tuổi Từ 41- 50 tuổi Trên 50 tuổi Câu 5: Nghề nghiệp anh chị? A B C D E F Sinh viên Nơng dân KD hộ gia đình Doanh nghiệp tư nhân Công nhân viên chức Nghề nghiệp khác XIN CHÂN THÀNH CÁM ƠN ANH CHỊ! SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phụ lục 2: Kết hoạt động kinh doanh QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Chỉ tiêu I Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự II Chi phí lãi chi phí tương tự III Thu nhập lãi IV Thu nhập lãi V.Tổng thu nhập hoạt động VI.Chi phí hoạt động VII Lợi nhuận hoạt động VIII.Chi phí dự phịng rủi ro IX Lợi nhuận trước thuế X.Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp XI.Lợi nhuận sau thuế So sánh 2011 với 2010 Tỷ lệ Số tiền % So sánh 2012 với 2011 Tỷ lệ Số tiền % 3.049 5,02 6.985 10,96 2010 2011 2012 60.710 63.759 70.744 (35.300) (35.801) (40.060) 501 1,42 4.259 11,9 25.410 27.958 30.684 2.548 10,03 2.726 9,75 5.310 5.530 4.100 220 4,14 (1.430) (25,86) 30.720 33.488 34.784 2.768 9,01 1.296 3,87 (24.631) (24.289) (21.392) (342) (1,39) (2.897) (11,93) 6.089 9.199 13.392 3.110 51,08 4.193 45,58 346 435 421 89 25,72 (14) (3,22) 5.743 8.764 12.971 3.021 52,6 4.207 48,00 (1.436) (2.191) (3.243) 755 52,58 1052 48,01 4.307 6.573 9.728 2.266 52,61 3.155 48,00 (Nguồn : Phòng kế toán QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh) SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khố luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Phụ lục 3: Bảng cân đối kế toán rút gọn QTDTW- Chi nhánh Bắc Ninh Đơn vị (Triệu đồng) 2010 Chỉ tiêu 2011 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Sự tăng trưởng năm 2011 so với năm 2010 Phần Số tiền trăm (%) Sự tăng trưởng năm 2012 so với năm 2011 Phần Số tiền trăm (%) A I II III TÀI SẢN Tiền kim loại quý Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi tổ chức tín dụng khác cho 189 247 9.832 0,06 0,08 3,32 204 271 12.665 0,06 0,08 3,71 234 423 12.176 0,04 0,08 2,22 15 24 2.833 7,94 9,72 28,81 30 152 (489) 14,71 56,09 (3,86) IV V vay tổ chức tín dụng khác Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản 200 0,07 578 0,17 391 0,07 378 189 (187) (0,32) 275.979 0 7.424 2.695 296.566 93,06 0 2,5 0,91 100 305.948 0 15.673 6.497 341.836 89,5 0 4,58 1,9 100 520.832 0 9.748 5.521 549.325 94,81 0 1,77 1,01 100 29.969 0 8.249 3802 45.270 10,86 0 111,1 141,08 15,26 214.884 0 (5925) (976) 207.489 70,24 0 (37,8) (15,02) 60,7 20.236 6,82 25.898 7,58 32.558 5,93 5.662 27,98 6.660 25,72 B I tài khác Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU Các khoản nợ Chính phủ Ngân hàng Nhà II III IV nước Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ,ủy thác đầu tư, cho vay tổ 49.877 108.073 55.900 16,82 36,44 18,85 75.271 138.704 19.375 22,02 40,57 5,67 191.408 178.879 36.230 34,84 32,56 6,60 25.394 30.631 (36.525) 50,91 28,34 (65,34) 116137 40.175 16855 154,29 28,96 86,99 V VI chức tín dụng chịu rủi ro Chứng tiền gửi Các khoản nợ khác 11.578 15.789 3,9 5,33 15.832 23.856 4,63 6,98 16.322 21.083 2,97 3,84 4.254 8.067 36,74 51,09 490 (2.773) 3,1 (11,62) VI VII VIII IX X SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng Chỉ tiêu 2010 Số tiền TỔNG NỢ PHẢI TRẢ TỔNG VỐN CHỦ SỞ HỮU TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ 261.453 35.113 296.566 2011 Tỷ trọng (%) 88,16 11,84 100 Số tiền 298.936 42.900 341.836 2012 Tỷ trọng (%) 87,45 12,55 100 Số tiền 476.480 72.845 549.325 Tỷ trọng (%) 86,74 13,26 100 Sự tăng trưởng năm 2011 so với năm 2010 Phần Số tiền trăm (%) 37.483 14,34 7.787 22,18 45.270 15,26 Sự tăng trưởng năm 2012 so với năm 2011 Phần Số tiền trăm (%) 177.544 59,39 29.945 69,8 207.489 60,7 SỞ HỮU (Nguồn : Phịng kế tốn QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh) SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài – Ngân hàng SV: Vũ Thị Loan Lớp: K45H6 ... tín dụng chất lượng tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương - Chi nhánh Bắc Ninh Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương. .. cứu khoá luận: Chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương chi nhánh Bắc Ninh − Phạm vi nghiên cứu: + Khơng gian: Nghiên cứu chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng Trung ươngChi nhánh Bắc Ninh + Thời... CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH BẮC NINH 2.1 Giới thiệu Quỹ tín dụng Trung ương- Chi nhánh Bắc Ninh 2.1.1 Khái quát hình thành phát triển Quỹ tín dụng