Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHƯƠNG : KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG I KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO: KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG : KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG : II Ý NGHĨA CỦA RỦI RO TÍN DỤNG: .8 Đối với ngân hàng : .8 Đối với kinh tế: .8 III CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG Nợ hạn tỉ lệ nợ hạn : 2.Nợ xấu tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ: Hệ số thu nợ : 10 Tỷ lệ trích quỹ dự phịng rủi ro 11 IV CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 11 Nguyên nhân khách quan 11 Nguyên nhân chủ quan 14 V Ý NGHĨA CỦA PHÒNG NGỪA VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .18 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VPBANK 20 II Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Vpbank .29 III Các yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng Vpbank 44 Chương III GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG 47 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK .47 SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương I Mục tiêu định hướng phát triển VPbank giai đoan 2011-2015 47 Định hướng phát triển chung VPbank 47 Định hướng cơng tác tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng: .47 II Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Vpbank 48 2) Tiết kiệm chi phí để có vốn huy động rẻ 49 3) Xây dựng chiến lược khách hàng 49 4) Có chiến lược xử lí khoản nợ hạn, nợ xấu 50 5) Tư vấn cho khách hàng sản xuất kinh doanh yếu: .50 6) Thực sách lãi suất linh hoạt: 51 7) Tiếp tục hoàn thiện khâu đánh giá rủi ro xếp hạng khách hàng: 51 8) Nâng cao trình độ cán tín dụng ngân hàng 52 9) Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin ngân hàng: 52 10) Đa dạng hóa sản phẩm, chuyên nghiệp lĩnh vực tư vấn sản xuất 53 III Một số kiến nghị với VPbank: 53 KẾT LUẬN 55 SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình hoạt động từ năm 2006-2010) 23 Bảng 2: Cơ cấu nguồn huy động vốn VPBank: 25 Bảng 4: Hoạt động dịch vụ năm 2009- 2010 26 Bảng : Lợi nhuận VPBank từ năm 2006 đến năm2007 27 Bảng Tình hình dư nợ nợ hạn Vpbank năm 2009-2010 28 Bảng : Cơ cấu nợ VPbank 2009-2010 29 BẢNG 8: DIỄN BIẾN DƯ NỢ 2007-2010 30 SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương LỜI NÓI ĐẦU Kể từ Việt Nam tiến hành đổi nay, phát triển ngành ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói chung bước ngoặt to lớn phát triển thị trường tài chính, đóng góp khơng nhỏ vào phát triển ngành nghề khác phát triển chung kinh tế Việt Nam Có thể nói, ngành ngân hàng hay ngân hàng thương mại dầu bôi giúp ngành nghề khác vận hành tốt hơn, máy toàn kinh tế vận hành trơn tru khỏe mạnh Trong sống nay, hẳn không đến lĩnh vực ngân hàng, ngân hàng phát triển nhanh Việt Nam, đâu tìm gặp ngân hàng, chứng xác thực cho cần thiết hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại coi hoạt động chủ chốt ngân hàng nào, nịng cốt giúp cho ngân hàng có khả phát triển, đóng góp phần lớn vào lợi nhuân ngân hàng, chiếm tới gần 80% tổng lợi nhuận mà ngân hàng đạt Trong thời buổi kinh tế thị trường nay, doanh nghiệp hay cá nhân cần vốn, họ nghĩ đến ngân hàng thương mại, nơi giúp họ giải vấn đề tài mình, vượt qua thời điểm mang tính quan trọng cho doanh nghiệp vấn đề tài cá nhân Nhưng mặt trái hoạt động tín dụng, rủi ro, kinh doanh tín dụng kinh doanh rủi ro Do để nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng điều vơ cần thiết giúp cho ngân hàng kiếm soát hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng mang lại, giúp cho ngân hàng phát triển Sau thời gian thực tập ngân hàng Vpbank – Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, thấy rằng, yêu cầu cho việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đáng ý, chọn đề tài “Thực trạng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng VPBank” để làm báo cáo thực tập SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương Ngoài phần mở đầu kết luận, báo cáo chia thành chương : CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương CHƯƠNG : KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG I KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁI NIỆM VỀ RỦI RO: Cụm từ “rủi ro” nhiều nhà kinh tế định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, khái quát lại ta hiểu rủi ro xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho cơng việc cụ thể, rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn người KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG : Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định trả lại với lượng lớn hõn Khái niệm thể ba đặc điểm cõ bản, thiếu ba đặc điểm sau khơng cịn phạm trù tín dụng nữa:  Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ ngýời sang người khác  Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời  Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Trong hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG : Rủi ro tín dụng định nghĩa khả khách hàng không trả nợ vay lãi sử dụng tiền vay mà nguyên nhân từ tình khơng “phát hiện” cho vay phát sinh trình thực hợp đồng tín dụng Theo Investopedia( trang web cung cấp định nghĩa đầu tư) Rủi ro tín dụng nguy bên vay toán cản gốc lẫn lãi theo thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Rủi ro tín dụng thuộc tính vốn có hoạt động cho vay góp vốn, phát sinh trường hợp việc tốn bị trì hỗn, SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương tồi tệ khả toán Điều gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến dòng luân chuyển tiền tệ ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Tóm lại : Rủi ro tín dụng khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực , thực không đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng Đó khả khách hàng không trả trả không hạn gốc lãi cho ngân hàng II Ý NGHĨA CỦA RỦI RO TÍN DỤNG: Đối với ngân hàng : Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng gặp khó khăn…Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn, rủi ro tín dụng khiến cho việc hoàn trả tiền gửi ngân hang gặp nhiều khó khăn Các khoản cho vay khó địi tiền gửi khách hang phải trả lãi, làm hội kinh doanh tốt ngân hang Nếu rủi ro xảy mức độ lớn, nguồn vốn ngân hàng khơng đủ bù đắp, lịng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn đến phá sản ngân hàng Bên cạnh đó, thời điểm tại, việc phát triển tín dụng quan trọng tồn ngân hàng thương mai Như biết, đầu năm 2012 vừa qua, ngân hàng nhà nước tiến hành việc phân loại ngân hàng vào nhóm Trong đó, phát triển tín dụng với ngân hàng hoàn toàn khác Nhóm phát triển tín dụng 17%, nhóm phát triển 15%,nhóm 8% nhóm khơng phát triển tín dụng ngân hàng có chất lượng tín dụng kém, tỉ lệ nợ xấu cao, nợ hạn tiêu chuẩn nhiều so không phép phát triển đồng nghĩa với việc ngày bị thu hẹp ảnh hưởng vị thị trường tài nói chung Đối với kinh tế: Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác Vì kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng thể có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội Do đó, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sống ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội III CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG Nợ hạn tỉ lệ nợ hạn : a) Khái niệm nợ hạn: Theo định số 493 NHNN , cách phân loại nợ sau: Nợ nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn , bao gồm nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đủ gốc lãi hạn khoản nợ phát sinh tương lai khoản bảo lãnh, cam kết cho vay, chấp nhận tốn Nợ nhóm 2: nợ cần ý, bao gồm nợ hạn 90 ngày nợ cấu lại thời hạn trả nợ Nợ nhóm : nợ tiêu chuẩn , bao gồm nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày nợ cấu lại thwofi hạn trả nợ hạn 90 ngày; Nợ nhóm : Nợ nghi ngờ , bao gồm nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày nợ cấu lại thwofi hạn trả nợ hạn 90 đến 180 ngày Nợ nhóm : nợ có khả vốn, bao gồm nợ hạn 360 ngày , nợ cấu lại thời hạn trả nợ 180 ngày nợ khoanh chờ phủ xử lý Nợ q hạn tính nợ từ nhóm đến nhóm Trong đó, nợ xấu tính nhóm đến nhóm SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương b) Ý nghĩa nợ hạn tỉ lệ nợ hạn: Nợ hạn thước đo quan trọng đánh giá chất lượng hợp đồng tín dụng Tuy nhiên cách phân loại nợ hành Việt Nam, nên tỷ lệ nợ hạn chưa phản ánh xác chất lượng tín dụng NHTM Vì thế, để đánh giá xác mức độ an tồn hoạt động tín dụng NHTM cần phải quan niệm nợ hạn theo chuẩn mực quốc tế Thống đốc NHNN ban hành định 127/2005/QĐ-NHNN có nội dung, quan niệm nợ hạn có phù hợp với thông lệ quốc tế Tỷ lệ nợ hạn = số dư nợ hạn /tổng dư nợ Quy đinh NHNN cho phép dư nợ hạn ngân hàng thương mại không vượt 5% nghĩa 100 đồng vốn ngân hàng bỏ cho vay nợ hạn phép đồng Khi tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao tác động tiêu cực tới hoạt động ngân hàng lớn Nợ xấu tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ: a) Khái niệm nợ xấu: b) Ý nghĩa nợ xấu tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ:  Khách hàng khơng thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng cam kết hết hạn  Tình hình tài khách hàng có chiều hướng xấu dẫn đến có khả ngân hàng khơng thu hồi vốn lẫn lãi  Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) đánh giá giá trị không đủ trang trải nợ gốc lãi  Thông thường thời gian khoản nợ hạn 90 ngày Hiện theo quy định NHNN tỷ lệ không vượt 3% Tỷ lệ nợ xấu cao chất lượng tín dụng ngân hàng thấp Hệ số thu nợ : Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ/ tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu phản ánh hiệu việc thu nợ Ngân hàng hay khả trả nợ vay khách hàng, cho biết số tiền mà Ngân hàng thu thời SV: Vũ Hà Trung Lớp: Kế hoạch 50B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Vũ Cương ky kinh doanh định từ đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt , cho thấy cơng tác thu hồi vốn ngân hàng hiệu ngược lại Tỷ lệ trích quỹ dự phịng rủi ro Tỷ lệ trích quỹ dự phòng rủi ro tỷ lệ định dung để trích quỹ dự phịng cho khoản vay Theo quy định ngân hàng nhà nước, tỉ lệ trích quỹ cho nhóm nợ 0%, 5%, 20%, 50% 100% Bên cạnh đó, tùy thuộc vào vay đinh mà ngân hàng thương mại tự tính tốn trích quỹ dựa độ rủi ro vay cao hay thấp theo nguyên tắc độ rủi ro cao tỷ lệ trích quỹ dự phịng cao Do đó, tỷ lệ trích quỹ dự phịng ngân hàng lớn, chứng tỏ vay ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro IV CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG Nguyên nhân khách quan a Do môi trường kinh tế : o Ảnh hưởng nhân tố kinh tế nước  Môi trường kinh tế : Bất doanh nghiệp hay cá nhân muốn hoạt đông kinh doanh tốt cần phải có mơi trường kinh tế lành mạnh tiềm ẩn nhiều hội phát triển, có tiềm phát triển tương lai Điều ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng thương mại, việc làm ăn có lãi thua lỗ doanh nghiệp hay cá nhân vay tác động trực tiếp tới khả trả nợ cho ngân hàng đem lại lợi nhuận việc cho khách hàng vay Một môi trường tốt khiến người kinh doanh nhà đầu tư lạc quan với khả sinh lời hoạt động kinh doanh Đối với Việt Nam, nay, hội để phát triển hoạt động có lãi doanh nghiệp khả quan Việt Nam nước q trình phát triển, đánh giá có tiềm phát triển tốt, mức độ tăng trưởng bình quân tăng đặn thời kỳ kinh tế giới có dấu hiệu xuống Các nhà đầu tư lạc quan vào thị trường hứa hẹn Việt Nam Do hội để doanh nghiệp nắm bắt thời phát triển tốt Mặc dù vậy, bên cạnh yếu tố tích cực, môi trường kinh tế Việt Nam SV: Vũ Hà Trung 10 Lớp: Kế hoạch 50B ... ngân hàng Vpbank – Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, thấy rằng, yêu cầu cho việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đáng ý, chọn đề tài ? ?Thực trạng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân. .. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK SV: Vũ Hà Trung ... để nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng điều vơ cần thiết giúp cho ngân hàng kiếm soát hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng mang lại, giúp cho ngân hàng phát triển Sau thời gian thực tập ngân