Quản lý ngân quỹ của doanh nghiệp

Tiền được ví như mạch máu để nuôi sống doanh nghiệp, thiếu tiền thì các hoạt động của doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn. Tiền trong doanh nghiệp tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau, trong đó có một hình thức quan trọng là tiền mặt, được lưu giữ trong ngân quỹ. Chi phí cơ hội của tiền mặt chính là lãi suất nhưng tiền mặt có thể dùng để mua mọi thứ cần thiết cho hoạt động của doanh nghiệp và tiền mặt có tính thanh khoản cao nhất trong tất cả các tài sản. Vậy ngân quỹ là gì? Tại sao các doanh nghiệp không dùng tất cả tiền mặt để đầu tư? Hay có phải việc nắm giữ bao nhiêu tiền mặt cũng không thành vấn đề? Doanh nghiệp phải nắm giữ bao nhiêu tiền mặt là hợp lý? Đây là những câu hỏi mà các giám đốc tài chính cần phải xem xét và đưa ra cách thức quản trị ngân quỹ cho phù hợp với doanh nghiệp của mình. Bởi nắm giữ quá nhiều tiền mặt trong ngân quỹ sẽ làm giảm khả năng sinh lời của vốn cũng như việc không có tiền mặt dự trữ sẽ làm mất khả năng thanh toán của doanh nghiệp.Để làm rõ các vấn đề này, Nhóm 6 đã thực hiện tìm hiểu, nghiên cứu đề tài: “Quản lý ngân quỹ của doanh nghiệp”