i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRẦN VĂN HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH KIÊN GIANG (NGÂN HÀNG HỢP TÁC VIỆT NAM CHI NHÁNH KIÊN GIANG) LUẬN VĂN THẠC SĨ NHA TRANG – 2014 ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRẦN VĂN HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH KIÊN GIANG (NGÂN HÀNG HỢP TÁC VIỆT NAM CHI NHÁNH KIÊN GIANG) CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HIỂN NHA TRANG – 2014 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân Các số liệu, kết trình bày luận văn thân tiến hành thu thập số liệu, nghiên cứu đánh giá cách trung thực, khách quan chưa cơng bố cơng trình khác Nha Trang, ngày 17 tháng 07 năm 2014 Học viên thực TRẦN VĂN HOÀNG ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình học tập Trường Đại học Nha Trang, thân hướng dẫn tận tình Q thầy tiếp thu nhiều kiến thức quý báu, đặc biệt trình thực Luận văn tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tâm tiến sĩ Nguyễn Thị Hiển dẫn tạo điều kiện tốt cho em suốt trình thực đề tài Xin cảm ơn hỗ trợ Quý thầy cô Phân hiệu Kiên giang Quý thầy cô Trường Đại học Nha Trang việc thực đề tài Một lần nữa, xin cảm ơn Cô Nguyễn Thị Hiển Quý thầy cô Trường Đại học Nha Trang xin kính chúc Quý thầy cô sức khỏe – hạnh phúc! Xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Các vấn đề ngân hàng thương mại 1.1.1 Các chức ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Các loại rủi ro chủ yếu hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng .7 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng .9 1.3.2 Chức công tác quản trị rủi ro tín dụng 10 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 10 KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC KIÊN GIANG 23 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang 23 2.1.1 Hệ thống Ngân Hàng Hợp Tác Việt Nam 23 2.1.2 Giới thiệu số nét Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang 26 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên giang thời kỳ 2011-2013 31 2.2.1 Công tác huy động vốn .31 2.2.2 Tình hình cho vay thu nợ 34 2.2.3 Tình hình cho vay theo ngành, thành phần kinh tế loại cho vay .38 2.2.4 Lãi suất huy động lãi suất cho vay 41 iv 2.2.5 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác Kiên giang 45 2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang 50 2.3.1 Nợ hạn 50 2.3.2 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 54 2.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang .55 2.4 Đánh giá chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang .73 2.4.1 Những mặt đạt 73 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNH HỢP TÁC KIÊN GIANG 81 3.1 Phương hướng hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang 81 3.1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng khơng làm ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng 81 3.1.2 Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang theo hướng cấu trúc hợp lý cấu tổ chức ngân hàng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 81 3.1.3 Hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang theo hướng chuẩn hóa quy trình quản trị 82 3.1.4 Xử lý tồn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang theo hướng khơi thông nguồn vốn hỗ trợ khách hàng để đảm bảo tăng trưởng bền vững 83 3.1.5 Nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang theo hưóng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài .84 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang 84 3.2.1 Các dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 84 3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro 86 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện kỹ thuật thu hồi, xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất tín dụng 99 v 3.3 Một số kiến nghị với quan quản lý nhà nước 101 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 101 3.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 102 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam 103 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 104 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC vi DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BGĐ : Ban giám đốc CB : Cán CT CP : Công ty cổ phần CBCNV : Cán công nhân viên CBNV : Cán nhân viên CNV : Công nhân viên CT TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn CSH : Chủ sở hữu DN : Dư nợ 10 DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 11 DNNNg : Doanh nghiệp nước 12 DNTN : Doanh nghiệp tư nhân 13 DN & CN : Doanh nghiệp cá nhân 14 DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ 15 ĐBSCL : Đồng sông cửu long 16 FDI : Foreign direct investment 17 HĐQT : Hội đồng quản trị 18 HTX : Hợp tác xã 19 KH : Khách hàng 20 KTNB : Kiểm tra nội 21 NHNN : Ngân hàng nhà nước 22 NH : Ngân hàng 23 NHHT : Ngân hàng Hợp tác 24 NHHT KG : Ngân hàng Hợp tác Kiên giang 25 NHHTX : Ngân hàng Hợp tác xã 26 NHHT VN : Ngân hàng Hợp tác Việt Nam 27 NHHTTW : Ngân hàng Hợp tác Trung ương 28 NHTM : Ngân hàng thương mại 29 NHTMNN : Ngân hàng thương mại nhà nước 30 NK : Nợ khoanh 31 NQH : Nợ hạn vii 32 TCKT : Tổ chức kinh tế 33 TNCT : Tư nhân cá thể 34 TNHH : Trách nhiệm hữu hạn 35 TPKT : Thành phần kinh tế 36 TCTD : Tổ chức tín dụng 37 TG : Tiền gửi 38 TTS : Tổng tài sản 39 TSLĐ : Tài sản lưu động 40 TSĐB : Tài sản đảm bảo 41 TW : Trung ương 42 QLRR : Quản lý rủi ro 43 QTD : Quỹ tín dụng 44 QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân 45 QTDNDCS : Quỹ tín dụng nhân dân sở 46 QTDNDTW: Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương 47 QTDTW : Quỹ tín dụng Trung ương 48 UBND : Ủy ban nhân dân 49 VHĐ : Vốn huy động viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Các loại rủi ro chủ yếu hoạt động Ngân hàng thương mại .7 Bảng 2.1: Cơ cấu tình hình huy động vốn Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang .32 Bảng 2.2: Doanh số cho vay – thu nợ năm 2011 - 2013 .36 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng Hợp tác Kiên giang 37 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo ngành năm 2013 .39 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế năm 2013 40 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo thành viên năm 2013 41 Bảng 2.7: Bảng lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước 44 Bảng 2.8: Kết kinh doanh từ năm 2011 – 2013 45 Bảng 2.9: Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 48 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn nợ xấu từ năm 2011 – 2013 .51 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ hạn theo thành phần kinh tế 53 Bảng 2.12: Bảng phân loại nợ 53 Bảng 2.13: Nợ ngoại bảng – nợ xử lý dự phòng 55 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO * Tài liệu tiếng Việt: Nguyễn Kim Anh (2007), Quản trị ngân hàng, Học viện ngân hàng, Hà Nội Lê Vinh Danh (2010), Tiền tệ Hoạt động ngân hàng, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Đại học Kinh tế Tp.HCM (2003), Tín dụng -Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Thái Văn Đại (2008), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Hồ Diệu ( 2003), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư pháp, Hà Nội Lê Thẩm Dương (2008), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 10 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2008), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống Kê, Hà Nội 11 Lưu Thị Hương (2009), Tài tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 12 Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục, Hà Nội 13 Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội 14 Nguyễn Minh Kiều (2006) , Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội 16 Nguyễn Minh Kiều (2008), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 17 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia 18 Lê Xuân Nghĩa (2006), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại”, Hội thảo quản trị rủi ro ngân hàng thương mại tháng 8.2006, Ngân hàng nhà nước, Hà nội 19 Lê Xuân Nghĩa (2008), Tầm nhìn bước cần thiết hệ thống ngân hàng Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 108 20 Bùi Thiện Nhiên (2008), Cán Bộ tín dụng cần biết, Ngân hàng NNPTNT, Hà Nội 21 Nguyễn Thị Thanh Sơn, Kỷ yếu hội thảo nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, NXB Phương Đông 22 Lê Trung Thành (2010), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội 23 Lê Văn Tề, Ngô Hướng (2000), Tiền tệ Ngân hàng, NXB Nông nghiệp, Hà Nội 24 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 25 Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 26 Nguyễn Văn Tiến (2008), Ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội * Tài liệu tham khảo tiếng Anh: 27 Araten Michel and Jacobs (2001), Loan equivalents for revoling credit and advised lines, RMA Journal 28 Dennis G Uyemra (1999), Risk management banking 29 Introduction to credit risk assessment, by ANZ bank credit training center 30 Philippe Jorion (2003), Value at Risk 3rd 31 Robert C Bingham (2005), Economic conceptsMc Grew – Hill Publishing Co 32 The Bank for international settlement (BIS): The international convergence of capital measurement and capital standards– A Revised Framework(Basel II) From wikipedia, the free encyclopedia PHỤ LỤC Phụ lục số 01: Mơ hình phân tích sáu yếu tố định tín dụng Kiểm sốt Tài sản chấp Tính cách Năng lực Điều kiện (Condition) Thu nhập (Cash) (Control) (Collateral) (Charater) (Capacity) Xem xét vị Các quy Xem xét thu Xem xét quyền Xem Năng thời KH định ngân hàng xét lịch sử lực KH nhập, cổ tức, doanh thu sở hữu tài sản liên quan đến Dịng tiền lịch sử Tình trạng ngành/thị phần toán người So sánh hoạt động khoản vay dự kiến tài sản chấp KH bảo lãnh Những tài Các khoản dự trữ Xem xét giá trị KH với công ty Tha Các quy mô ngành liệu tra m khảo ý hồ sơ pháp có khả tốn tài sản Mơi trường cạnh sử dụng kiểm Các khoản phải Xem xét mức độ kiến chủ lý KH tranh sản phẩm soát tín dụng thu, phải trả, hàng tồn chuyên dùng tài sản nợ khác Lịch Sự ngân hàng nhạy Ký cam kết Quyền pháp lý, KH sử hoạt kho Cơ cấu vốn ngân hàng hạn cảm KH ngành chuẩn bị đầy đủ Xem động, cấu chế, trở ngại nắm chu kỳ kinh doanh hồ sơ liên quan đến xét mục chất địn bẩy tài đổi cơng nghệ khoản vay Kiểm sốt chi giữ tài sản đích vay kinh doanh, Thị trường lao động Yêu cầu Xem xét vấn đề vốn KH phí, số ngành, thị trường vay, trước sau phải bảo hiểm tài sản Mức nhà cung toán tuân thủ Xem xét chứng Bảo lãnh, bảo KH phân hạng cấp chủ yếu Tác động lạm sách cho vay khoán số giá đảm tài sản tín dụng thu nhập thời giao dịch phát bảng cân đối văn KH KH Xem xét người vay khác Sự Triển vọng ngành tài liệu bên Chất lượng quản Nhu cầu tài trợ có mặt KH dài hạn có liên quan đến lý tương lai KH người Môi trường khả hồn trả Ngân hàng ký kết hợp trị, pháp lý ảnh hưởng đến khoản vay thay đổi kế tốn đồng tín ngành/KH gần dụng/bảo lãnh Nguồn: Peter S.Rose, “Các khoản cho vay kinh tế có vấn đề” Tạp chí ICB, Canadian banker, số (06.1983) Phụ lục số 02: Nhóm tiêu phân tích tài doanh nghiệp Các tiêu tài Nhóm tiêu khoản (Liquidity) - Hệ số lưu động - Hệ số tốn nhanh - Hệ số ngân quỹ Nhóm tiêu đòn cân nợ (Leverage rations) - Hệ số nợ tổng tài sản - Khả trả lãi Nhóm tiêu hoạt động (Activity ratios) - Vòng quay tồn kho - Hệ số vòng quay khoản phải thu - Hệ số vòng quay tài sản Cơng thức tính Ý nghĩa Khả DN dùng TSLĐ chuyển đổi TSLĐ/Nợ ngắn hạn tiền đáp ứng nợ ngắn hạn (TSLĐ-tồn kho)/Nợ ngắn hạn Đánh giá mức độ khoản nhanh Ngân quỹ/Nợ ngắn hạn người vay Khả tiền mặt đáp ứng nợ ngắn hạn (TTS-Vốn CSH)/TTS Lợi tức trước thuế lãi/Chi phí trả lãi Cơ cấu tài trợ từ nguồn vốn huy động từ bên Đo lường mức độ an toàn thu nhập trả lãi cho chủ nợ Giá vốn hàng bán/Tồn kho bình Phản ánh tốc độ luân chuyển hàng tồn quân kho Doanh thu/khoản phải thu bình Hiệu cơng tác quản trị cơng nợ quân phải thu Doanh thu thuần/TTS Tốc độ luân chuyển tài sản Nhóm tiêu sinh lời (Profitability ratios) Lợi tức sau thuế/Doanh thu - Mức sinh lời doanh thu - Thu nhập TTS Lợi tức sau thuế/TTS - Thu nhập vốn CSH Lợi tức sau thuế/vốn CSH Mức lợi tức đồng doanh thu Hiệu sử dụng tài sản có Mức sinh lời vốn chủ sở hữu Nguồn: Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê năm 2002 Phụ lục số 03: Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu Các biểu tín dụng có vấn đề Các biểu sách tín dụng hiệu Trả nợ vay không kỳ hạn thất thường Sự lựa chọn khách hàng không với cấp độ rủi ro họ Thường xuyên sửa đổi thời hạn, gia hạn tín dụng Chính sách cho vay phụ thuộc vào kiện xảy tương lai (ví dụ hợp nhất) Có hồ sơ đảo nợ Cho vay sở lời hứa khách hàng trì số dư tiền gửi lớn Lãi suất tín dụng cao khơng bình thường Thiếu kế hoạch rõ ràng không đầy đủ, không đồng Tài khoản phải thu hay hàng tồn kho tăng khơng bình Tỷ lệ tín dụng cao cho khách hàng có trụ sở lãnh địa hoạt thường động ngân hàng Tỷ lệ “nợ/vốn chủ sở hữu” tăng Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, khơng đồng Thất lạc hồ sơ (đặc biệt báo cáo tài chính) Tỷ lệ cho vay nội cao (CB CNV, BGĐ, HĐQT…) Chất lượng bảo đảm tín dụng thấp Có xu hướng thái q cạnh tranh (cấp tín dụng xấu để giữ khách hàng) Dựa vào đánh giá lại tài sản để tăng vốnchủ sở hữu Cho vay hỗ trợ mục đích đầu khách hàng 10 Thiếu báo cáo lưu chuyển dòng tiền hay dự báo dòng tiền 10 Không nhạy cảm với thay đổi điều kiện môi trường kinh tế 11 Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ Phụ lục số 04: Tổng hợp điểm phân loại Trên sở xác định quy mô ngành nghề/lĩnh vực doanh nghiệp, cán tín dụng chấm điểm tài phi tài doanh nghiệp Điểm tổng hợp dùng để phân loại doanh nghiệp tổng số điểm tài yếu tố khác, có tính đến loại hình sở hữu doanh nghiệp báo cáo tài có kiểm tốn khơng Phân loại khách hàng theo bảng điểm sau: Loại Số điểm đạt AAA 92,4 – 100 AA 84,8 – 92,3 A 77,2 - 84,7 BBB 69,6 – 77,1 BB 62,0 – 69,5 B 54,4 – 61,9 CCC 46,8 – 54,3 CC 39,2 – 46,7 C 31,6 – 39,1 D < 31,6 Nguồn: Cẩm nang tín dụng ngân hàng ngoại thương Phụ lục số 05: Phân loại khách hàng quan điểm đánh giá ngân hàng Ngoại thương Quan điểm Ngân hàng cấp Quản lý danh mục tín dụng đầu tư Loại Mức độ rủi ro AAA (Tốt nhất) Tiềm lực mạnh, lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín triển vọng phát triển, thiện trí tốt dụng với mức ưu đãi lãi suất, Rủi ro mức thấp phí, thời hạn biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) AA (Rất Hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt, thiện trí tốt Rủi ro mức thấp tốt) Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin tăng cường mối quan hệ với khách hàng Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng Kiểm tra khách hàng với mức ưu đãi lãi suất, phí, định kỳ nhằm cập nhật thời hạn biện pháp bảo đảm thông tin tăng cường tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) mối quan hệ với khách hàng Hoạt động hiệu quả, tình hình tài tương đối tốt, khả Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, Kiểm tra khách hàng trả nợ bảo đảm, có thiện trí đặc biệt khoản vay từ trung định kỳ để cập nhật A (Tốt) BBB (Khá) Rủi ro mức thấp hạn trở xuống thông tin Không yêu cầu cao biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể áp dụng tín chấp) Hoạt động hiệu quả, có triển vọng phát triển; song có số Có thể mở rộng tín dụng; khơng Kiểm tra khách hàng hạn chế tài chính, quản lý hạn chế áp dụng điều định kỳ để cập nhật Rủi ro ởmức trung bình kiện ưu đãi thông tin Đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu cho vay dài hạn Loại Mức độ rủi ro Quan điểm Ngân hàng cấp Quản lý danh mục tín dụng đầu tư Hoạt động hiệu thấp, tiềm lực tài Hạn chế mở rộng tín dụng, tập Chú trọng kiểm tra việc lực quản lý ởmức trung bình, triển vọng ngành ổn định (bão trung vào khoản tín dụng ngắn sử dụng vốn vay, tình hịa) BB hạn với biện pháp bảo đảm hình tài sản bảo đảm Rủi ro ởmức trung bình Các khách hàng tồn tiền vay hiệu (Trung tốt điều kiện chu kỳ kinh doanh bình thường; Việc cho vay hay khoản bình) gặp khó khăn điều kiện kinh tế trở nên khó cho vay dài hạn thực với khăn kéo dài đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu quả, khả trả nợ phương án vay vốn Hiệu không cao dễ bị biến động, khả kiểm sốt Hạn chế mở rộng tín dụng tập Tăng cường kiểm tra hạn chế B khách hàng để thu nợ Rủi ro Bất kỳ suy thoái kinh tế nhỏ Các khoản vay thực giám sát hoạt động (Trung tác động lớn đến loại doanh nghiệp bình) trung thu hồi vốn vay trường hợp đặc biệt Nói chung, khoản tín dụng khách hàng với việc đánh giá kỹ khả chưa có nguy vốn ngay, khó khăn tình phương án bảo đảm hình hoạt động kinh doanh khơng cải thiện CCC (Dưới trung bình) tiền vay Hoạt động hiệu thấp, lực tài khơng bảo đảm, Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng trình độ quản lý kém, có nợ hạn Tăng cường kiểm tra Có biện pháp giãn nợ, gia hạn nợ khách hàng Rủi ro Khả trả nợ khách hàng yếu thực có phương án Tìm cách bổ sung tài khơng khắc phục kịp thời ngân hàng có nguy khắc phục khả thi vốn sản bảo đảm Loại Mức độ rủi ro Hoạt động hiệu thấp, tài khơng bảo đảm, trình độ CC quản lý kém, khả trả nợ (có nợ hạn) (Dưới Rủi ro cao Khả trả nợ khách hàng yếu chuẩn) không khắc phục kịp thời hàng vốn C (Yếu kém) D (Yếu kém) Quan điểm Ngân hàng cấp Quản lý danh mục tín dụng đầu tư Khơng mở rộng tín dụng Các Tăng cường kiểm tra biện pháp giãn nợ, gia hạn nợ khách hàng thực có phương án khắc phục khả thi Bị thua lỗ có khả phục hồi, tình hình tài yếu Khơng mở rộng tín dụng Tìm Xem xét phương án kém, khả trả nợ không bảo đảm (có nợ hạn), quản biện pháp dể thu hồi nợ, kể phải đưa tòa kinh tế lý yếu việc xử lý sớm tài sản bảo đảm Rủi ro cao Có nhiều khả ngân hàng không thu hồi vốn cho vay Thua lỗ nhiều năm, tài khơng lành mạnh, có nợ q Khơng mở rộng tín dụng Tìm Xem xét phương án hạn (thậm chí nợ khó địi), máy quản lý yếu biện pháp dể thu hồi nợ, kể phải đưa tòa kinh tế Đặc biệt rủi ro Có nhiều khả ngân hàng khơng thu việc xử lý sớm tài sản bảo đảm hồi vốn cho vay Nguồn: Cẩm nang tín dụng Ngân hàng ngoại thương Phụ lục số 06: Bảng câu hỏi khảo sát chuyên gia thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên giang Kính chào q vị! Trong q trình thực Luận văn Thạc sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Kiên Giang”, nghiên cứu tơi cần có phân tích nhận định sát thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, từ xây dựng cơng cụ, đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác Kiên giang Rất mong quý chuyên gia Ngân hàng giúp tơi đánh giá yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Quý vị đánh giá cách tích (ð) vào thích hợp theo mức độ sau: Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất a) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh S Mức độ đánh giá Câu hỏi T T Rất nhiều Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Nhiều Trung bình Ít Rất Rủi ro mơi trường pháp lý hiệu quan pháp luật cấp địa phương Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khơng có khả trả nợ b) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng đối tác khách hàng S Mức độ đánh giá T Câu hỏi T nhiều Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ Chưa thực thay đổi quan điểm, xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn không hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất khơng bán được, khơng trả nợ vay ngân hàng Rất Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Nhiều Trung bình Ít Rất c) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng cho vay S Mức độ đánh giá T Câu hỏi T Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay không chặt chẽ hiệu Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt, kiểm tốn nội Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ Năng lực quản trị, điều hành, thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm, nhận dạng dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng cán NH cịn hạn chế khoản vay có vấn đề không hiệu nên can thiệp kịp thời Việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề, lĩnh vực chậm Họ tên đáp viên Chức vụ Đơn vị công tác Điện thoại Xin chân thành cám ơn! Phụ lục số 07: Kết khảo sát chuyên gia từ bảng câu hỏi nguyên nhân gây rủi ro tín dụng I Phần quản lý Bảng câu hỏi số: Phỏng vấn viên: Ngày thời gian vấn Ngày / / Thời gian bắt đầu: Bộ phận anh (chị) làm Số năm anh (chị) làm việc cho NHHT Thời gian kết thúc: II Phần a) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh S T Câu hỏi T Thang trả lời Số phiếu Rất nhiều Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh? Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới? Nhiều Trung bình Ít Rất 20 57% 14% 29% 20 29% 71% 0 20 100% 0 20 14% 58% 14% 14% 20 14% 72% 14% Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay? Rủi ro môi trường pháp lý hiệu quan pháp luật cấp địa phương? Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước? Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập? Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài 20 72% 14% 14% 20 29% 42% 29% 0 dẫn đến khơng có khả trả nợ? b) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng đối tác khách hàng S Câu hỏi T T Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân? Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý? Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ? phiếu Rất nhiều Thang trả lời Số Nhiều Trung bình Ít Rất 20 86% 14% 0 20 29% 29% 42% 0 20 29% 71% 0 20 0 57% 43% 20 14% 57% 29% 0 20 14% 72% 14% Chưa thực thay đổi quan điểm, xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu? Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất khơng bán được, không trả nợ vay ngân hàng? Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo? c) Các yếu tố rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng cho vay S Câu hỏi T T Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định cho vay Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay khơng chặt chẽ hiệu quả? phiếu Rất nhiều nên dẫn đến định cho vay sai lầm? Thang trả lời Số Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền? Nhiều Trung bình Ít Rất 20 42% 29% 29% 0 20 14% 43% 29% 14% 20 29% 71% 0 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt, kiểm toán kiểm tra nội bộ? 20 57% 29% 14% Bố trí nguồn nhân lực, cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ? 20 53% 33% 14% Năng lực quản trị, điều hành, thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ 20 71% 29% 0 20 14% 72% 14% thống cảnh báo sớm, nhận dạng dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng cán NH cịn hạn chế khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên can thiệp kịp thời? Việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề, lĩnh vực chậm? ... trí cơng tác ngành tài tín dụng ngân hàng, tơi chọn đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương Chi nhánh tỉnh Kiên Giang (Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Chi nhánh tỉnh Kiên Giang) ”... ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng ln giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính tơi chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng Trung ương Chi nhánh tỉnh Kiên Giang (Ngân. .. NHA TRANG TRẦN VĂN HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH KIÊN GIANG (NGÂN HÀNG HỢP TÁC VIỆT NAM CHI NHÁNH KIÊN GIANG) CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ : 60