Đang tải... (xem toàn văn)
Xu hướng tự do hoá trong lĩnh vực tài chính đã tạo ra cơ hội cho các NHTM mở rộng hoạt động về mặt địa lý, giúp cho các ngân hàng hạn chế được những tổn thương do những thay đổi điều kiện kinh tế trong nước. Tuy nhiên, cạnh tranh giữa các tổ chức tài chính trên phạm vi toàn cầu cũng tạo ra một thị trường tài chính rủi ro hơn. Trong bối cảnh đó, không một ngân hàng hay tổ chức tài chính nào có thể tồn tại lâu dài mà không có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu. Việc xây dựng một hệ thống quản trị nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống còn đối với hoạt động ngân hàng.Hoạt động tín dụng hiện nay đóng vai trò quan trọng đối với các NHTM Việt Nam, nó mang lại thu nhập chính (80% thu nhập từ hoạt động tín dụng) cho các NHTM. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất hiện nay. Vì vậy, hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng là góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTM. Do vậy, đánh giá đúng mức thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh tín dụng và nghiên cứu để tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng quản trị RRTD của Vietinbank nói chung và chi nhánh Chương Dương nói riêng là cần thiết.Trước thực tiễn trên, tôi đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần – Chi nhánh Chương Dương” làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế.
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - PHẠM QUANG NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG Hà Nội - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - PHẠM QUANG NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG NGỌC ĐỨC Hà Nội - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập cá nhân Các số liệu, kết nêu Luận văn khách quan, trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM QUANG NGỌC LỜI CẢM ƠN Để hoàn thiện Luận văn này, nỗ lực, cố gắng phấn đấu thân, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viện Ngân hàng, thầy cô giáo Khoa sau đại học nhiệt tình hướng dẫn, truyền đạt cho tơi kiến thức tạo tảng sở lý luận cho việc nghiên cứu Tôi xin cảm ơn thầy cô giáo Khoa sau đại học, đặc biệt TS Đặng Ngọc Đức (người hướng dẫn khoa học) tận tình hướng dẫn, thẳng thắn trao đổi qua giúp tơi hồn thiện Luận văn với chất lượng cao Tơi xin cảm ơn Ban Lãnh đạo, anh chị em đồng nghiệp Vietinbank Chương Dương tạo điều kiện, hướng dẫn trình nghiên cứu thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chương Dương TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM QUANG NGỌC MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Các loại rủi ro tín dụng Đặc điểm rủi ro tín dụng Các dấu hiệu nhận dạng rủi ro tín dụng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .13 Nhiệm vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 14 Đo lường rủi ro tín dụng 14 Các cơng cụ để quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VÀ BÀI HỌC CỦA CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành chi nhánh 32 2.1.3 Tổng quan hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương thời gian qua 33 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 41 2.2.1 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng triển khai 41 2.2.2 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 49 2.2.3 Những tồn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 52 2.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .67 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương .67 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 68 3.1.3 Định hướng kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương 69 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 70 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 70 3.2.2 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng 73 3.2.3 Về nhân cấu tổ chức 82 3.3 KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 88 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ .91 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC VIẾT TẮT CLMS CN KTTT NH NHCT NHCTVN NHTM NQH QTRRTD RRTD TCBS TSBĐ Vietinbank Quản lý tín dụng cá nhân Chi nhánh Kinh tế thị trường Ngân hàng Ngân hàng Công thương Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại Nợ hạn Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Hệ thống quản trị ngân hàng Tài sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Chương Dương Nam - Chi nhánh Chương Dương DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng 18 Bảng 1.2: Xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s: 19 Bảng 2.1: Cơ cấu tiền gửi chi nhánh ba năm vừa qua 35 Bảng 2.2: Thu nhập chi nhánh ba năm vừa qua 37 Bảng 2.3: Chi phí hoạt động chi nhánh ba năm vừa qua 38 Bảng 2.4: Lợi nhuận chi nhánh ba năm vừa qua 39 Bảng 2.5: Quy trình tín dụng Vietinbank Chương Dương .45 Bảng 2.6: Bảng xếp hạng tín dụng nội Vietinbank Chương Dương 48 Bảng 2.7: Bảng dư nợ cho vay theo loại tiền tệ .50 Bảng 2.8: Bảng dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng 51 Bảng 2.9: Tình hình kiểm sốt nợ q hạn 52 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH SƠ ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý 32 HÌNH: Hình 2.1 Tỷ trọng dư nợ cho vay theo nhóm khách hàng năm 2012 36 Hình 2.2 Thu nhập, chi phí lợi nhuận Chi nhánh .40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Xu hướng tự hố lĩnh vực tài tạo hội cho NHTM mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trị sống cịn hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng NHTM Việt Nam, mang lại thu nhập (80% thu nhập từ hoạt động tín dụng) cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động NHTM Do vậy, đánh giá mức thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh tín dụng nghiên cứu để tìm giải pháp nâng cao chất lượng quản trị RRTD Vietinbank nói chung chi nhánh Chương Dương nói riêng cần thiết Trước thực tiễn trên, chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần – Chi nhánh Chương Dương” làm đề tài luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu: Việc nghiên cứu đề tài nhằm áp dụng kiến thức, lý luận đào tạo; sâu tìm hiểu lĩnh vực quản trị RRTD lý thuyết thực tiễn, qua hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng giúp cho việc phân tích, ... ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng. .. dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần – Chi nhánh Chương Dương CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... phương quản trị rủi ro tín dụng - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần – Chi nhánh Chương Dương - Đưa giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng