 B GIÁO DC ÀO TO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHOÁ LUN TT NGHIP  tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS. Trn ình Toàn Sinh viên thc hinăăăăăăăă:ăinhăTh M Hnh Mã sinh viên : A16142 Chuyên ngành : Tài chính HÀ NI-2014 LI CMăN Trc ht tác gi xin th hin s cm n sâu sc đn Tin s Trn ình Toàn, Khoa kinh t trng đi hc Thng Long, Hà Ni đã cho tác gi nhng li khuyên xác đáng và hng dn tn tình cho tác gi thc hin khoá lun tt nghip này. c bit, tác gi chân thành cm n các anh ch đng nghip ti NHNN & PTNT chi nhánh hoàn kim đã chia s kinh nghim quỦ báu cng nh h tr tác gi trong quá trình thu thp s liu khách hàng doanh nghip phân tích ti ngân hàng. Cui cùng, tác gi th hin tình cm trân trng đn b m, bn bè và các thy (cô) giáo trong quá trình hc tp đã khích l, đng viên tác gi trong quá trình thc hin khoá lun này. inh Th M Hnh Thang Long University Library LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc trích dn rõ ràng. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này! Sinh viên inh Th M Hnh MC LC CHNG 1. TNG QUAN NGHIÊN CU V RI RO TÍN DNG TRONG HOTăNG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 Tng quan lý thuyt v tín dng 1 1.1.1. Khái nim tín dng ngân hàng 1 1.1.2. Vai trò ca tín dng ngân hàng 1 1.1.2.1. Tín dng thúc đy quá trình tái sn xut xã hi 1 1.1.2.2. Tín dng thúc đy ng dng công ngh tiên tin 2 1.1.2.3. Tín dng đem li li nhun ch yu cho NHTM 2 1.1.3. Các hình thc tín dng ngân hàng 2 1.1.3.1. Cn c vào mc đích cho vay 2 1.1.3.2. Cn c vào thi hn cho vay 3 1.1.3.3. Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng 3 1.1.3.4. Cn c vào phng pháp hoàn tr 3 1.1.3.5. Cn c vào xut x tín dng 4 1.2 Tng quan lý thuyt v ri ro tín dng trong hotăđng kinh doanh ca NHTM 4 1.2.1. Khái nim v ri ro tín dng và các hình thc RRTD 4 1.2.1.1. Khái nim ri ro tín dng 4 1.2.1.2. Các hình thc RRTD 4 1.2.2. Các du hiu nhn bit ri ro tín dng 6 1.2.2.1. Nhóm các du hiu liên quan đn mi quan h vi ngân hàng 6 1.2.2.2. Nhóm các du hiu liên quan đn phng pháp qun lý ca ngân hàng 6 1.2.2.3. Nhóm các du hiu liên quan ti các u tiên trong kinh doanh 7 1.2.2.4. Nhóm các du hiu thuc vn đ k thut và thng mi 7 1.2.2.5. Nhóm các du hiu v x lý thông tin v tài chính, k toán 8 1.2.3. Các ch tiêu c bnăđoălng RRTD 8 1.2.3.1. T l n quá hn 8 Thang Long University Library 1.2.3.2. T l n xu 8 1.2.3.3. T l mt vn 9 1.2.3.4. H s nguy c ri ro tín dng 9 1.2.3.5. T l trích lp d phòng 10 1.2.3.6. H s kh nng bù đp ri ro 10 1.2.3.7. Mc đ tp trung tín dng 11 1.2.4. Các phngăphápăđoălng ph bin khác. 12 1.2.4.1. Quy đnh Basel II 12 1.2.4.2. Phng pháp Z Score 17 1.2.4.3. Phng pháp VaR 18 1.2.5. Hu qu ca ri ro tín dng 19 1.2.5.1. i vi khách hàng 19 1.2.5.2. i vi ngân hàng 19 1.2.5.3. i vi nn kinh t 20 1.2.6. Nguyên nhân phát sinh RRTD 20 1.2.6.1. Nguyên nhân t phía khách hàng 20 1.2.6.2. Nguyên nhân t phía ngân hàng 21 1.2.6.3. Nguyên nhân khách quan t nn kinh t 22 1.3 Tng quan các nghiên cu thc tin v ri ro tín dng. 23 KT LUN CHNG 1 27 CHNG 2. THC TRNG RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HOÀN KIM 28 2.1 Tng quan v NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 28 2.1.2. C cu t chc ca chi nhánh 29 2.1.3. Qun tr ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 2.1.4. Tình hình hotăđng kinh doanh tín dng ca NH 31 2.1.4.1. Tng d n qua các nm 31 2.1.4.2. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 2.1.4.3. C cu d n theo loi tin 33 2.1.4.4. C cu d n theo thi hn 35 2.1.4.5. C cu d n theo ngành kinh t 37 2.2 Thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh 39 2.2.1. Thc trng ri ro tín dng 39 2.2.1.1. N quá hn 41 2.2.1.2. N xu 43 2.2.1.3. N mt vn 45 2.2.1.4. D n có tài sn đm bo 45 2.2.1.5. Tình hình trích lp d phòng RRTD 47 2.2.2. Thc t thc hin các bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 49 2.3 ánhăgiáăthc trng qun lý RRTD ti chi nhánh 50 2.3.1. Mt s kt qu đtăđc trong công tác phòng nga và hn ch ri ro tín dng 50 2.3.2. Nhng tn ti và hn ch trong hotăđng cho vay dn ti RRTD ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 51 2.3.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti và hn ch đó 52 2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan 52 2.3.3.2. Nguyên nhân ch quan 54 KT LUN CHNG 2 58 CHNG 3. GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn kiM 59 3.1 nh hng hotăđng TD và phòng nga RRTD ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim trong thi gian ti 59 3.2 Mt s gii pháp phòng nga và hn ch RRTD 60 3.2.1. Hoàn thin quy trình tín dng, quy trình x lý RRTD 60 3.2.2. Phân tán ri ro bngăcáchăđaădng hóa danh mc cho vay, phng thc cho vay, hình thcăchoăvay,ăđaădng hóa khách hàng 60 Thang Long University Library 3.2.3. Nâng cao hiu qu công tác thmăđnh d án/phng án, khách hƠngăvƠăcácăthôngătinăcóăliênăquanăđn hpăđng tín dng trc khi ra quyt đnh tín dng 61 3.2.4. Qun lý, kim soát cht ch các khon tín dngăvƠăTSB 65 3.2.5. Xây dng h thng công c đoălng và giám sát ri ro 66 3.2.6. Qun lý n xu và n khóăđòi 67 3.2.7. Kim soát ni b phiăđc chú trng hn na 68 3.2.8. Kt hp hotăđng tín dng vi mua bán n đ phòng nga phân tán ri ro 69 3.2.9. S dng công c tài chính phái sinh và bo him tín dng 69 3.2.10. Nâng cao cht lng cán b tín dng 71 3.2.11. Hinăđi hóa công ngh ngân hàng nói chung và công ngh phc v hotăđng tín dng nói riêng 73 3.3 Kin ngh 73 3.3.1. i vi Nhà Nc 73 3.3.2. i vi NHNN 74 3.3.3. i vi NHNN & PTNT Vit Nam 76 KT LUN CHNG 3 77 KT LUN 78 MC LC BNG BIU, S  S đ 1.1. Các hình thc ri ro tín dng 5 S đ 2.1. S đ t chc ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 Bng 2.1. Tình hình tng d n 31 Biu đ 2.1. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 Bng 2.2. C cu d n theo loi tin 34 Bng 2.3.C cu d n theo thi hn 36 Bng 2.4. C cu d n theo ngành kinh t 38 Bng 2.5. C cu các nhóm n 40 Bng 2.6. Tình hình n quá hn ca chi nhánh 42 Bng 2.7. Tình hình n xu ca chi nhánh 44 Biu đ 2.2. N mt vn ca Chi nhánh qua các nm 45 Bng 2.8. C cu d n có TSB và không có TSB 46 Bng 2.9. C cu n xu và t l n xu trong d n có và không có TSB 47 Bng 2.10. Tình hình trích lp d phòng RRTD 48 Bng 2.11. Kh nng bù đp ri ro tín dng ca Chi nhánh t các khon d phòng ri ro đã trích 49 Thang Long University Library DANH MC CÁC T VIT TT CBTD Cán b tín dng CNTT Công ngh thông tin DN Doanh nghip KHKT Khoa hc k thut NHNN Ngân hàng nhà nc NHNN & PTNT Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn Q Quy đnh QLTD Qun lý tín dng RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TSB Tài sn đm bo TTNHNN Thông t ngân hàng nhà nc VN Vit Nam VN Vit Nam ng WTO T chc Thng mi th gii XDCB Xây dng c bn XDCT Xây dng công trình XLRR X lý ri ro PHN M U 1. Lý do chn đ tài Ngân hàng thng mi cng là mt doanh nghip kinh doanh tin t và các dch v liên quan đn tin t trong nn kinh t. Hin nay, các hot đng ca ngân hàng thng mi ngày càng đa dng phong phú nh: nhn tin gi, phát hành th, phát hành chng ch tin gi, tín dng, thanh toán… Trong đó hot đng tín dng vn luôn là hot đng c bn và mang li li nhun ch yu cho các ngân hàng. Tuy nhiên hot đng này luôn tim n nhng ri ro, gây ra hu qu nng n không ch đi vi bn thân ngân hàng mà còn đi vi doanh nghip và nn kinh t. Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam là mt trong nhng ngân hàng thng mi ra đi sm nht  Vit Nam, có kinh nghim trong hot đng tín dng và có uy tín trên th trng. Nhng nm gn đây, nn kinh t phát trin và thay đi mnh m, kéo theo s cnh trang khc lit gia các doanh nghip trên th trng, ngành ngân hàng cng không nm ngoài xu th đó khin cho Ngân hàng Công thng nói chung và các ngân hàng thng mi  Vit Nam nói riêng đang gp rt nhiu khó khn thách thc. Hn lúc nào ht, vn đ ri ro tín dng càng tr nên cp thit đi vi s tn ti và phát trin ca ngân hàng. Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, ta la chn đ tài ắGii pháp phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên cu, có th phân tích, đánh giá thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh, đng thi đ xut nhng gii pháp khc phc, hn ch. 2. Mc tiêu nghiên cu Trên c s tìm hiu thc trng và các nguyên nhân dn đn ri ro tín dng, đ tài đa ra gii pháp và kin ngh nhm hn ch ri ro tín dng đ lành mnh hoá tài chính ca NHNo & PTNT chi nhánh Hoàn Kim. 3. iătng và phm vi nghiên cu i tng: Nghiên cu ri ro tín dng và bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHTM. Phm vi nghiên cu: Nhng vn đ liên quan đn hot đng tín dng và ri ro tín dng t nm 2011 đn nm 2013 ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. 4. Phngăphápănghiênăcu Các phng pháp đc s dng trong khóa lun là thng kê, phân tích, tng hp, so sánh, suy lun logic, duy vt bin chng… Thang Long University Library [...]... ro tín d ng trong ho ng kinh doanh c a NHTM : Th c tr ng RRTD t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn chi nhánh Hoàn Ki m : Gi i pháp phòng ng a và h n ch tín d ng r i ro t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam T NG QUAN NGHIÊN C U V R I RO TÍN D NG TRONG HO NG KINH DOANH C A NGÂN I 1.1 T ng quan lý thuy t v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng "Tín d ng" xu t phát. .. ng Trong n n kinh t th ngân hàng R d i ro l n nh tài chính ng, c p tín d ng là ch nc a ng t p trung ch y u vào danh m c tín ng xuyên x ng thái ng phát sinh t ho ng tín d ng c a ngân hàng V y, r i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr c n ho c tr n n cho ngân hàng R i ro tín d c phân bi t rõ ràng v i r i ro. .. trong quá kh Ngân hàng khó có th d c t i m t th m trong r i ro c a ngân hàng mình s là bao nhiêu Ngân hàng có th làm gi m t l n x u b nh c các h s tài chính r p trong khi m ngân hàng không gi Khó có th nghiêm tr c r i ro c a m t kho v y, không giúp ngân hàng trong các quy quy nh tín d ng d tín d ng, r i ro th c t t i c khi c p tín d ng, do nh v m c bù r i ro hay các Ngoài ra, nhi u ngân hàng áp d ng... lãi su n chi phí và hi u qu kinh doanh c a doanh nghi p c i v i khách hàng gây ra n x u, n quá h n cho v i ngân hàng thì khách b áp d ng m t m c lãi su t ph tìm các ngu n tài tr khác gi t nhi u 1.2.5.2 ng th khách hàng i v i ngân hàng R i ro tín d h nh c chi u v i ch a ngân hàng: V m ng tín d ro tín d ng càng th cl tín d ng v n chi m t tr ng l nh p t ho d ng quy nh tính, r i ro có quan ng tín d ng... r i ro tín d ng và m c v n kinh t c n thi ch r i mô hình nh n khích các NHTM xây d ng các cách th c và ng hoá r i ro tín d ng theo khung giá tr VaR, thì h th ng ngân hàng Vi t Nam, các NHTM ch y u v x u và n quá h n, vi c áp d ng r i ro tín d ng d a trên ch tiêu n ng hoá r i ro tín d ng hi i m i ch u th nghi c r i ro tín d ng cho ngân hàng mình l Có th k nm ts ng r i ro tín d ng: ph ng hoá ng pháp nghiên... ng tín d ng, kh làm gi m l i nhu n c c l i, n u ngân hàng c RRTD thì s m b o cho toàn b chi phí và còn có th ki m r ng quy mô ho ng cho ngân hàng R i ro tín d ng làm gi m kh ngân hàng v ph i thanh toán lãi v ngu n vay khác là r phá v a ngân hàng: Khi RRTD x y ra ng, trong khi vi p thi u h t t t qu là các k ho ch kinh doanh b ng thái thi u h t thanh kho n R i ro tín d ng làm gi m uy tín c a ngân hàng. .. quá trình tu n hoàn và chu chuy n v n c a các TCTD, gi m hi u qu s d ng v n, gi m l i nhu n c a ngân hàng T t c nh ng bi u hi u ch ng t c ho ng c a ngân hàng không t t Và m t khi ngân r i ro cao s làm m t lòng tin c v n và kh u qu là kh nh tranh c a ngân hàng b gi m sút R i ro tín d ng có th làm cho ngân hàng b phá s n: N u m u khó tránh kh i là s s c a m t ngân hàng 1.2.5.3 ng r i ro ngày i v i n... n pháp kh c ph c k p th i Bài lu n òng ng a và h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng Th ng m i c ph n Sài Gòn công th ác gi s d ng quy nh Basel d a vào nêu lên cách phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng, ch không phân tích c th c r i ro tín d ng t i ngân hàng Vi ng hoá r i ro tín d ng m t cách chính xác không ch giúp các NHTM ch n l nh giá các kho n vay hi u qu mà giúp các NHTM thi t l p d phòng r i ro. .. h n trong danh m ng c a ngân hàng M t p trung càng cao thì r i ro càng l n 11 Thang Long University Library d M t p trung tín d c xem xét g mm khách hàng: ng khách hàng ng khách hàng tín d ng v i 1 khách hàng và v i 1 nhóm T tr tín d ng v i 1 KH: T tr tín d ng v i 1 nhóm khách hàng: N u t p trung m tín d ng vào 1 khách hàng ho c 1 nhóm khách hàng quá l n thì r t u này r t nguy hi m vì khi khách hàng. .. i ngân hàng hay n u này n k ho ch s d ng v n c a ngân hàng, gây c n tr và khó c chi tr i g i ti h i, chi phí x lý n quá h n và n iám sát và chi phí pháp lý) R i ro m t v n: x y ra khi khách hàng không tr n vay, làm cho dòng ti n c a ngân hàng gi ch m l i ho c m c m t ph n ho c toàn b ng th i doanh thu b 1.2.2 Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 1.2.2.1 Nhóm các d u hi u n m i quan h v i ngân hàng . phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên. v ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca NHTM. Chngă2: Thc trng RRTD ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. Chngă3: Gii pháp phòng nga và hn. KHOÁ LUN TT NGHIP  tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS.