Đang tải... (xem toàn văn)
Một số vấn đề về chất lượng tín dụng
L ờ i nó i đ ầ u Nghị quy ết Đại h ộ i VI Đảng cộng sản Việt Nam đã tạo ra sức mạ n h mớ i thúc đ ẩy ki nh tế- xã hội p hát t r i ển. Vớ i định h ớ ng chiến l ợc đổi mớ i nền kinh tế t ừ cơ ch ế b a o c h ế s a n g p h á t tr i ển nền kinh tế hàn g ho á nh iề u t hành p hần v ận độ ng t heo cơ chế thị t r ờng có sự đi ều t i ết c ủa Nhà n ớc t h eo định h ớng Xã hội ch ủ ngh ĩ a . Đây là b ớ c độ t ph á t d uy kinh t ế n hằ m khơi d ậy ti ề m nă n g của mọi th ành phần ki nh tế hoạt độ n g trong nề n kinh t ế thị t r ờ ng tạo r a t ố c độ phát t r iển mớ i c h o n ền kinh tế n ớc ta. Ti ến trình đổi mớ i nền ki n h t ế đã t ác đ ộ n g mạnh mẽ v à o hệ thống Ngâ n hàng. Tín dụn g l à ho ạ t động quan trọng n hất của c á c Ngâ n hàng n ó i ri êng và c ủa các tr ung gian tài chính nói ch un g, chi ếm tỉ t r ọ n g c ao nh ất t r o n g t ổng tài s ả n , t ạo thu n hập từ l ã i lớ n nhấ t và cũ n g l à hoạt động mang lại rủi ro cao n hất. Ho ạ t độ ng tí n dụng là hoạt độ n g tài t r ợ của Ngân hàng th ơ n g mại và tr ung gi a n t ài chí nh ch o khác h h àng, đ ợc co i là n ghiệp vụ t hen ch ốt cấ p vố n cho nền ki n h tế, t ạo nguồ n th u n h ập ch ủ yếu tro n g ho ạt độ n g kinh d o anh của N gân hàng th ơng mại v à trung gian t à i c hí nh. Chí nh vì vậ y mà việc n âng c ao ch ất l ợ n g tí n dụn g trong ho ạ t độ ng cho vay của N gâ n hà n g t h ơ n g m ại v à tr ung gian t ài chính đối vớ i các t hành p hần ki nh tế l à v ấ n đ ề c ần đ ợc q uan t â m. X uấ t phá t từ thực tế đó tôi đã chọ n đề tài M ộ t s ố v ấn đề v ề ch ấ t l ợng t í n dụn g . 1 Nội dung I . Những v ấ n đề c h ung v ề h o ạ t đ ộ ng tí n dụng 1. Khá i n i ệ m Tí n dụng l à quan h ệ v a y m ợn s ử dụng v ố n c ủa l ẫ n nhau dựa trên n g u y ê n tắc hoàn trả v à sự t i n t ởng. Q uan h ệ tín dụng kh ác quan hệ mua bán. Trong quan hệ t í n dụng c hỉ sự vận độ n g của q u y ền sử d ụ n g không c ó sự vậ n động của quyề n sở h ữu, cò n trong qua n hệ mua bá n có c ả sự vận độ n g của quyề n sử dụng và quyền s ở h ữu. S ự ho à n t r ả tron g q u an hệ mua b á n chỉ x ảy r a trong mộ t s ố t r ờng hợp đặc biệt cò n trong q u an h ệ t í n dụng c ó s ự hoàn trả cả vố n lẫn lãi. Tro n g q u an hệ mua bán gi á cả l à hì nh t h ức b i ể u hiện b ằng tiền của giá trị còn trong q u a n hệ tí n d ụng tiền lãi không p hải là giá t rị c ủa số t i ền cho vay mà nó phản ánh giá trị c ủ a một số vố n tro n g khoảng thờ i gi a n nhấ t đị n h. Tr o n g quan hệ tín d ụ n g phải có sự t i n t ởng nế u k hông sẽ x ảy ra r ủ i ro t í n d ụ n g. 2.Lịch sử hình thành và phát triển của quan hệ tín dụng Qua n h ệ tín d ụ n g hình t h à n h v à p há t t riển gắ n vớ i quá t r ì n h sản x uấ t và t r ao đ ổi hàng hoá Tr o ng gi ai đo ạ n sản xu ất hàng ho á ch a phát tri ể n : T liệu sản xuấ t tập trung ch ủ yếu tr o ng g i a i c ấp thố ng trị c ò n ng ờ i nô ng d â n , thợ t h ủ cô n g thì khô ng đủ ăn t ừ đó l àm nảy si nh quan hệ v a y m ợn. Qua n hệ vay mợn thời kỳ nà y có lãi s uấ t r ất cao g ọ i l à tín dụng nặng lãi. Gia i đo ạn nề n sản xu ất hàng ho á phá t triển: Qu y ền sở hữu đã đa dạ n g hoá, lúc n à y tro n g nền kinh tế l uô n tồ n tại hai n h u cầu một bên thừa vốn m uố n c ho vay v à m ộ t bê n thi ếu vốn phải đi v a y t ừ đó q u an hệ t í n d u n g r a đ ờ i . Qua n h ệ tín dụng ra đời t h ực hiện c h ức năn g phân phối, h uy độ ng và tập tru n g vốn để cho va y , thực hi ện gi á m đốc và kiểm so át bằn g đồ n g t i ề n đ ố i với h o ạt độn g ki nh t ế quốc d â n . L à m c ho q uá 2 trì nh sản xuất kinh doanh liên tục và ổn định, phát tri ển kinh tế - x ã hộ i. Qua n h ệ tín dụng tr ở thàn h một t ro n g nhữn g c hí nh sách đi ều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà n ớ c v à t ạo cửa n gõ ph át tr i ển cho hoạt độ ng tài c hí nh. 3. P h ân lo ại v à đ ặ c đi ểm c ác loạ i hì n h t í n d ụ n g 3.1. T í n d ụ n g th ơn g m ạ i *K h á i ni ệm: Tí n dụng t h ơng mại là q u a n h ệ mua bán ch ị u hà n g ho á gi ữa nhữn g ng ời sản xuất và kinh doa nh hàng hoá với nhau. * Đối t ợng: Đố i t ợng của q uan hệ n à y là h à n g ho á. * Chủ t h ể: Chủ t h ể thực hiện quan hệ là nhữn g ng ời sản xuấ t và ki nh doanh hà n g hoá. Q u a n hệ tín d ụng th ơ n g mại ra đờ i và rất phát tri ển tro ng ki n h tế t hị tr ờng v ì luô n luô n có sự khô n g ăn khớ p về tuần ho àn và lu ân c h u y ển vố n c ủ a các d o a nh nghi ệp. Ng ờ i sả n xuất s ẵ n sàn g có hàn g nh ng ch a có tiền cò n n g ời kin h doanh có ti ền n h ng ch - a có hàng. *Công cụ: Công cụ của quan hệ tín dụng thơng mại là thơng phiếu Th ơng p h i ế u ba o gồm hối phiếu và kỳ phiếu th ơng m ại . Hối phi ếu d o ng ời bán chịu phát h à nh còn kỳ phi ếu d o ng ời mua chịu phá t hành. Bả n chất c ủa th ơng phiếu là gi ấy cam kết t rả tiề n củ a ng ờ i m ua chịu trả c h o ng ời bán chịu. Đặc điểm của t h ơn g phiếu Có tí nh trì u t ợng: T rên th ơng ph i ế u khô n g ghi rõ nguồ n gố c, mụ c đí ch c ủa k hoản nợ mà chỉ ghi nghĩ a vụ tài chính . Tính trìu 3 tợng c ủa t h ơn g p hi ế u đ ã gạt bỏ m ọ i sự khác n hau gi ữa c ác lo ại hàn g hó a . Tính b ắt buộ c: T h ơng phiếu đợc ph áp luật t h ừ a nhận v à sẵ n sàn g c an thiệp, v i ệ c c an thiệp l uô n t heo h ớ n g bảo v ệ l ợ i í ch cho n g ời bán c hị u. - Đ ợ c lu t hôn g nh t i ền: D ùn g để t hanh to á n c h i tr ả cô n g n ợ ho ặc chiết khấu . * Ưu điểm c ủ a tín dụng t h ơng mại Rút ngắn đợc ch u kỳ sản xu ấ t kinh do anh, khắ c phục ứ đọ ng vốn. Ti ết ki ệ m đ ợc ti ề n mặ t và chi ph í l u thông ti ền tệ vì mộ t bộ phậ n tiền t ệ đợ c thay t h ế bằngt h ơng phiế u. * Nh ợ c điểm của t í n d ụng th ơng mại - Đố i t ợng củ a tín d ụng t h ơng mại l à hàn g ho á do đó n ó bị gi ớ i h ạ n bở i q u y mô , gi á t r ị sử dụng v à h ớ n g sử dụng c ủa hàn g hoá. Quy mô củ a t í n d ụn g th ơ n g mại phụ thuộc vào số vố n c ụ thể của n g ờ i sản xuất , mỗi hàng hoá ch ỉ có một ho ặc v ài giá tr ị cụ thể, h ớng v ậ n động của hàng ho á là một chi ều. - Vì t í n dụ n g có t í nh ch ất t r ừu t ợng nê n k hả năng ki ểm soát của N hà n ớc bị hạn chế. 3.2. T í n d ụ n g Ngâ n h à n g * Khái niệm : Tí n dụ n g Ngân hà n g là quan h ệ giữa Ngân hàng vớ i phần cò n lại của nên ki nh tế tro n g đó Ng â n hàng vừa l à ng ời đi vay v ừa là n g - ời c ho vay. * Đối t ợng: Đố i tợng của tí n dụn g Ngâ n hành là tiền t ệ . * Chủ t h ể: 4 Chủ thể củ a tín dụng Ngân hàng là Ngâ n hàng và ch ủ t hể cò n lại của nền kinh t ế. * Các nghiệ p v ụ tín d ụ n g Ngân hàng Ho ạ t độ n g chủ yếu của Ngân hàng th ơng mạ i là tài trợ ch o khá c h h àng trên c ơ sở tí n d ụng. Hình thức t í n dụng truyền t h ố n g c ủa Ngâ n hàng th ơng mạ i l à cho vay ng ắ n hạn có đả m bảo bằn g tài sản, gi ú p kh á c h hà n g mua h à n g hoá , nguyên, nhi ê n, vậ t li ệ u, sa u đó mở rộ ng t hành nhiều h ì n h thức khác n hau n h cho vay thế chấ p bằng bất độ ng sản, bằ n g cá c chứng kho án, bằng giấy tờ l u kho ho ặc không cần thế ch ấp. Các Ngân hàng th ơn g mạ i lớ n hi ệ n nay t h ực hi ện đa dạng cá c hì nh thức tí n dụng từ cho vay ngắ n , tr u n g v à dài hạn, bả o lãnh c ho kh ách hàng, mu a các tài sản để cho th uê .Cá c hình thức tín dụng này , một mặt mang l ại thu nhập mặt khác chứa đựn g rủi ro cho Ngân hà n g. Đ ể mở rộng tín d ụ n g có hiệu quả, các Ngân hà n g bên cạnh vi ệc phải xây dựn g v à th ực hiện chí nh sách tín dụ n g đúng đắn , phải khô n g ngừn g đa d ạng ho á các n ghiệp vụ tín d ụ n g cho p hù hợ p vớ i nhu cầu v à thị hi ếu của khác h hàng. 3.2.1. Ngh i ệp v ụ chi ết khấu th ơng phiếu Th ơ ng ph i ế u đ ợc h ìn h thàn h chủ yếu từ quá t r ì n h mua b á n chịu hàn g ho á và d ị ch vụ giữa khá c h hà n g vớ i nha u. Ng ời bán có thể giữ thơng phi ếu đ ế n h ạn để đòi ti ền ng ờ i mua hoặc mang đến Ngân hàn g để x i n ch iết kh ấu t r ớ c h ạn. Sa u khi ki ểm tr a độ an t o à n c ủa t h - ơng ph i ế u , Ngân hàn g có thể ph át t i ề n c ho ng ờ i bán và nắ m gi ữ th - ơng phiếu. Đến h ạ n, Ng â n hà n g chuy ển th ơ ng p hi ế u đến n g ời mua đò i ti ền. Số t iề n N gân h àng ứn g tr ớc cho ng ời bán phụ thuộc vào lãi suấ t ch i ế t kh ấu, t h ờ i h ạn chiết khấu v à lệ p hí chiết khấu. Ngh i ệp vụ chi ết k hấu đ ợc coi là đơ n giản, d ựa trên sự tín nhi ệm gi ữa Ngâ n hà n g và nhữn g n g ờ i kí t ê n t rê n th ơng ph iếu. Để thuậ n ti ện cho kh á c h hàng, Ngân hang t h ờng kí với khách hợ p đồng chi ết khấu. Khi cần chi ết k h ấu, k h ách h à n g chỉ cần gửi t h ơ n g phiếu lên Ngân hà n g xin ch i ế t khấu. Ngân hàn g sẽ ki ểm tra chất l ợng của thơng p hi ế u, và t h ực hiện c hi ết khấu . Do tối thiểu có hai ng ời cam 5 kết trả tiền cho Ngân hàng nên độ an toàn của th ơ n g phiếu t ơn g đối cao . Hơn nữ a, Ngâ n hàng th ơn g m ại có thể tái c hi ết khấ u tại Ngân hàn g N h à n ớc để đ áp ứn g nhu cầu than h kho ản với chi ph í t hấp vì vậy t h ơng phiếu còn đ ợc coi l à loại tài sả n có tí nh thanh khoản cao. 3.2.2. Nghi ệp v ụ cho v a y. 3.2.2.1. Nghi ệp v ụ thấu chi: Thấ u c h i là ngh i ệp vụ cho vay q u a đó Ngân hà n g c ho p h é p ng - ời vay đ ợ c chi trội trê n số tiền gửi t hanh toán của mì nh đến mộ t giới hạn nhất đị nh v à trong k ho ả n g t hờ i gi a n n hất định. G i ớ i hạn nà y đ ợ c gọ i là hạn m ức thấu chi. Để đợc thấu chi k hách h à n g ph ải làm đơ n xin Ngân h à n g h ạn mứ c th ấ u c hi và t h ờ i gian thấu c h i . Tr o n g q u á trình hoạt độ n g, k h ách hàn g có thể ký s éc, lập uỷ nhiệm ch i , mua t h ẻ séc v ợt quá số d tiền gửi để chi trả so n g t r o n g h ạ n mứ c thấ u ch i . Khi khá c h hàn g có tiền n hập về t à i khoản ti ền gửi Ngân h à n g s ẽ thu nợ gố c v à l ã i . Số l ãi m à khách hàng ph ải tr ả: Lãi = Lãi suất thấu chi x Thời gian thấu chi x Số tiền thấu chi. Các kho ản ch i quá hạn mức thấu chi sẽ chịu l ãi s u ấ t phạt và bị đ ì n h ch ỉ s ử dụn g hì nh thức này. Thấu chi dựa tr ên cơ sở t h u v à chi của khá c h hàn g khô n g ph ụ t h uộ c vào thờ i gian v à q u y mô . T h ờ i gi a n v à số l ợng phiếu có t hể d ự đo án d ựa vào d ự đoán ngâ n q u ỹ so ng không ch í n h xá c. Do v ậy, hình t h ức c h o v a y nà y tạo đi ề u ki ện cho kh ách hàng tro n g q uá trì nh t h anh toán : nhanh, chủ động, kị p thời. Thấ u c hi là h ì n h thức tí n dụn g ngắ n h ạn, l i nh ho ạ t, thủ tục đơn gi ả n , p h ầ n l ớ n là k hô n g c ó đảm bả o , có th ể cấp c ho d o a n h nghi ệ p lẫn c á nhâ n và i ngà y t r o n g tháng, vài thá n g tro n g năm để trả l ơng, chi các khoản p h ả i nộ p, mua hà n g h ì n h thức nà y nhìn chung c h ỉ sử dụng với kh ách hàng có độ tin cậy cao , thu nhập đề u đặn và kỳ t hu nhậ p ngắn . 3.2.2.2. Cho vay tr ực ti ếp t ừng lần. 6 Là hình thức cho v a y t ơ ng đối phổ b i ế n củ a Ngân hàng đối với khá c h hàng khô n g có nh u cầu va y t h ờng xuyê n , k hô n g có điề u ki ện để đợc c ấp h ạn mức t hấ u chi . Mộ t số kh á c h hàng sử dụ n g vố n ch ủ sở hữu là ch ủ yếu, chỉ khi có nh u cầu ha y mở rộng sản xuất mớ i v ay Ngâ n hàng, tức l à v ố n N gân h àng c hỉ tham gia v ào một số gi a i đo ạ n nhấ t đị n h c ủa chu k ỳ sản xuất k i n h d oanh. Mỗ i l ần v a y k h ách h àng phải l à m đơ n v à t rì nh Ngâ n hàn g ph - ơng án sử dụn g vố n. Ngân hàng sẽ phân tích khác h hàng và ký hợ p đồ ng cho v a y , xác định q u y mô cho vay, t hờ i hạn gi ải ngâ n , t hờ i hạn trả nợ, lãi suất và yê u cầu đảm bảo nếu cần. Mỗ i mó n vay đ ợc tác h bi ệt n hau bằng các hồ sơ . Theo t ừng kỳ h ạn n ợ tro n g h ợ p đồng, Ngâ n hàng s ẽ th u gố c và lãi. Tr o n g quá trì nh kh á c h hàng sử dụn g tiền v ay, Ngân hàng s ẽ kiểm soát m ục đích và hiệu quả. Nếu t h ấy c ó dấu hiệu vi p hạm hợp đ ồ n g, Ngân hàng s ẽ thu nợ tr ớ c h ạn hoặc chu y ể n nợ quá h ạn. Lãi suất c ó thể tí nh cố đị nh ho ặ c thả n ổi the o thời đi ểm t í nh l ãi . N ghi ệ p v ụ c h o vay t ừng l ầ n t ơ n g đối đ ơ n giản, Ngâ n hà n g có thể ki ểm so át từn g mó n vay tách biệt. 3.2.2.3. Cho vay t h e o hạn mức Đây là ng h i ệ p v ụ tín dụng t heo đó Ngân h à n g tho ả thu ậ n cấ p cho k h ách hàng hạn mức tí n dụng. Hạn mức t í n dụng có thể tính ch o cả kì ho ặc c uố i kì. Đó l à số d tối đ a tại t hờ i đi ểm tính. Hạn mức tín dụ n g đ ợc c ấp t r ê n cơ sở kế ho ạ c h sản x uấ t ki nh doanh , n hu c ầ u vố n v à n h u cầ u vay vốn c ủ a k hác h hàng. T ro n g kì khá c h hàng có thể vay tr ả nhiều lần , so n g d nợ không đ ợc v ợ t q uá hạn mức tín d ụ n g. Một số tr ờn g hợp Ngâ n hàng qui đị nh hạn mức cuố i kì. D nợ tro ng kì có t h ể lớn hơ n hạn mức , t u y nhiên đến cuố i kì , khá c h hàng phải t r ả nợ đ ể giảm d nợ sao cho d nợ c uố i kì kh ô n g đ ợc vợt q uá hạn m ức. Mỗ i lần vay kh ách hàng chỉ cầ n trì nh bày ph ơng á n sử dụng tiền vay, nộp các ch ứng từ c h ứng mi n h đã mua hàn g hoặc d ị ch v ụ và nêu yêu cầu vay. Sa u k hi kiểm tr a tính hợ p pháp và hợ p lệ củ a chứn g từ, N gân hàng sẽ phát ti ền cho k hác h h àng. 7 Đây là hình thức cho v ay t huận ti ệ n cho nhữn g k hách hà n g vay mợn th ờng x uyên, vốn vay th a m gi a th ờn g xu y ê n vào qu á trình sả n xuấ t kinh d o a nh. Tro ng nghiệp v ụ n à y N gân h àn g không xác định tr - ớc kì hạn nợ và thờ i hạn tí n dụng. Kh i khá c h hàng có t hu nhập, Ngâ n hàng sẽ thu nợ , do đó tạo c h ủ độ n g quản lí ngân qu ỹ cho khá c h hàng. Tuy nhiên, do các lần vay không tá ch biệt th ành các kì hạn nợ c ụ thể nên Ngâ n hàn g kh ó ki ểm so át hiệu q u ả sử dụng từn g lần v a y . Ng â n hà n g ch ỉ có th ể ph át hi ệ n vấ n đề khi khách hàng nộ p báo c áo tài chính hoặc d nợ l â u ngày không giả m sút . 3.2.2.4. Cho vay l u ân chuyển Là ngh i ệp vụ c ho vay d ựa t rên l u â n ch u y ển củ a hàng ho á. Do anh ngh i ệp kh i mua hàng có thể thiếu vốn.Ngân hà n g c ó t hể cho vay để mu a hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghi ệp bán hàng. Đầ u n ăm ho ặc q uí, n g ời vay phải làm đơn xin vay luân c hu y ển. Ngâ n hà n g và khá c h hà n g thoả thuận với n hau về ph ơ n g thức vay, hạn mức tín dụng, c á c ngu ồ n cung cấp hàng ho á và k hả năng ti êu th ụ. Hạ n mức tín d ụ n g có t hể đ ợc t ho ả thuận tro ng mộ t n ăm hoặc vài năm. Đây khô ng phải là thời hạn ho àn trả mà là t hờ i h ạ n đ ể Ngân hàng xem xét lại mố i quan h ệ vớ i khách hàng và q uyết đị nh có cho vay nữa hay khô n g tuỳ mối q uan hệ gi ữa Ngâ n hà n g và kh ách hàng cũn g nh tình hì nh t ài chính của k hách hàng. Việc cho vay dựa trê n luâ n chuyển của hàng ho á nên cả Ngâ n hàn g lẫ n doan h ngh iệ p đều p h ải ngh i ên cứu kế ho ạc h l u ch uy ển hàn g ho á để dự đoán d ò ng ngâ n quỹ tro n g thời gian t ớ i . N g ời va y cam k ế t các k hoản v ay s ẽ đ ợ c trả ch o ng ờ i bá n và mọ i k hoả n t hu bá n hàng đều dùng để tr ả vào tài kh o ả n ti ền gửi than h toán của khác h hàng. Khi vay, khách hàn g c h ỉ cần gửi đến N gâ n hàng các ch ứng từ ho á đơ n nhập hàn g và số tiền cần vay . N gâ n h àng cho vay và t r ả tiền cho ng ời bán . T heo hì nh th ức nà y, gi á trị hàng ho á mua và o có ho á đơ n, hợ p ph á p, hợp lệ đ úng đối t ợ n g đều l à đố i t ợn g đ ợ c Ngân hàn g c ho vay ; thu nhập bá n hàng đều là nguồ n đ ể chi trả ch o Ngâ n 8 hàn g. Ngân hà n g sẽ cho vay theo tỷ lệ nh ất đị n h tuỳ theo khố i l ợ ng và chất l ợn g quan hệ n ợ nần c ủ a ng ờ i vay. Các kho ản p hải t h u và c ả hàn g ho á t r o n g kho trở t hành v ật đảm b ảo cho k h o ả n c ho vay. Cho vay luân chu yển t h ờ ng á p d ụng đố i vớ i c ác doan h ng h i ệ p thơng nghi ệp hoặc doanh n ghiệp sản xuất có c hu kì ti êu thụ ng ắ n ngà y, có q uan hệ v a y trả t hờng x u y ê n vớ i Ngâ n hàng. Cho v a y luân ch uyển r ấ t thuậ n tiện ch o cá c khá c h h àng. T hủ tục vay chỉ cầ n th ực hi ện một lầ n cho nh iều lầ n va y. Kh á c h hàng đ - ợc đáp ứng n h u cầu vố n kịp t hời, vì v ậ y việc th anh toán cho n g ờ i cun g c ấ p s ẽ n hanh gọn. Nếu doanh nghi ệ p gặ p khó khăn tr o n g tiêu thụ t h ì Ngân hàn g sẽ gặ p khó khăn tr o ng v i ệ c thu hồ i vố n d o thời hạ n của k h o ả n vay khô ng đợ c qui đị nh r õ ràng. 3.2.2.5. Cho vay tr ả góp Cho v ay t r ả góp là hình t h ức tí n d ụ n g theo đó Ngân hàng c ho phé p k hách hàng tr ả gố c l à m nhi ều lần tro n g thời h ạ n tín dụ n g đã thoả t h uậ n . C ho vay t r ả gó p th ờng đợc á p dụng đ ố i vớ i c ác kh oản vay tr u n g và d à i hạn, t ài trợ c h o tài s ả n cố định h o ặc h àng lâu bền. Số tiền tr ả mỗ i lần đ ợc t í n h to án sao c ho ph ù hợ p với kh ả n ă n g trả nợ . Ngâ n hàng th ờng c ho vay tr ả gó p đối n g ời ti ê u dùng t hô n g q ua hạn mức nhất đị nh. Ngân hà n g sẽ than h to án cho ng ời bá n lẻ về số hàn g m à khách hàng đã mua t rả gó p. Các cử a h àng b án lẻ n h ậ n nga y tiền s au khi bán hàng t ừ phía Ngân hàng v à l àm đại l ý thu ti ền cho Ngân hàng, hoặc khác h h àng trả tr ực tiếp ch o Ngân hàng. Đây là hì nh thức t í n d ụ n g tà i t r ợ ch o ng ờ i mua nh ằ m k h uyến khích tiêu thụ hàng hoá. Cho vay tr ả gó p rủi ro cao do k h á c h hàng th ờ n g thế chấp b ằng hàn g ho á mua tr ả góp. Khả năng t r ả nợ p hụ thuộc v à o thu nhập đ ều đặn của n g ời va y . Chí nh vì r ủi ro cao n ên lãi suất c h o vay trả gó p thờng l à cao n h ấ t t r o n g khung lãi suất cho v ay của Ngân hàng. 9 3.2.2.6. Cho vay gián t i ế p Phầ n lớn c ho vay c ủ a Ngân hàng là cho vay tr ực ti ế p. Bên cạn h đó Ngâ n hàn g cũn g phát triển cá c hì nh thức c h o vay gi á n tiế p. Đây là hình t h ức cho vay t h ô n g q u a các t ổ chức t r ung gian. Ngâ n hà n g có th ể chuyển m ộ t vài kh âu của hoạt độ n g cho vay san g các tổ c h ức trung gian, nh thu nợ, p há t ti ề n vay T ổ chức trun g gian c ũng có th ể đứn g r a tín c h ấp cho cá c thành vi ên va y , ho ặc c ác t h àn h viên tro n g nhó m b ảo lã nh cho mộ t t hành vi ên vay. Điều n ày rất th uận tiện kh i ng ời vay k hô n g có ho ặc khô ng đủ tài s ả n thế chấ p. Để bù đắp lạ i một phần c hi p hí của tr ung gian, Ngâ n hàng trí ch một p hần t hu nhập đ ể lại c h o t rung gian tài c hí nh. Ngâ n hàng cũng có t h ể cho vay thô ng qua ng ờ i bán lẻ cá c sản phẩm đầ u v ào của quá t r ì n h sản xuất . Việc cho va y t h eo c ách này sẽ hạn c h ế n g ời vay s ử dụng ti ền s ai mụch đí ch. Cho vay gián ti ếp th ờng đợc áp dụng đố i vớ i thị tr ờn g có nhi ều mó n vay nhỏ, ng ời vay phân tán, cách xa N gâ n hàng. Tr o n g t r ờ n g hợp nh v ậy, cho vay qua t r u n g gi a n có thể ti ết kiệm chi p h í c ho vay. Cho vay qua trung gi a n đề u nhằm gi ảm bớt rủi ro , c h i phí của Ngâ n hàng. Tu y nh i ê n nhiều tr ung gian đã lợi dụng vị thế củ a mì n h và nế u N gân hà n g khô n g ki ểm so á t t ố t s ẽ tăng l ãi suất để cho v a y lại, ho ặ c giữ lấy số tiền của các thành viên khác cho ri êng mình. Các nh à bá n lẻ có t hể lợi dụng đ ể bán hàng k ém c hất l ợ n g hoặc với gi á đắ t c ho ng ờ i v a y vốn. 3.2.3. Cho thu ê t ài s ản Cho thuê của Ngâ n h à n g th ờng l à hì nh thức t í n dụ n g trung v à dài hạ n. Ngâ n hà n g mua tà i s ản cho khách hàng thuê với thời hạn sao c ho Ngân hà n g p h ải t hu gầ n đ ủ h o ặ c đủ gi á trị c ủa c ho t h uê cộ ng l ã i . Hết hạn t huê khách h àng có t h ể mua lại t ài sản đó . Cho thuê giố n g mộ t khoản c ho vay t hô n g th ờ ng ở chỗ Ngân hàn g p hải xuấ t t i ề n vớ i k ì vọng t h u về cả gố c lẫn lã i s au t hờ i hạn nhấ t đị nh; k h ách h à n g phả i trả cả gố c và lãi d ới hình t h ức t ì n t h u ê 10 [...]... là một vấn đề mang tính chất lâu dài và cấp thiết Nâng cao chất l ợng tín dụng tr ớc tiên phải là sự cải cách trong nhận thức của những ng ời làm công tác tín dụng và sau nữa là sự đổi mới căn bản toàn diện Ngân hàng 31 Mục lục Lời nói đầu I Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng 1 Khái niệm 2 Lịch sử hình thành và phát triển của quan hệ tín dụng 3 Phân loại và đặc điểm các loại hình tín dụng II Chất. .. hiện chất l ợng tín dụng ngày càng thấp, nó phản ánh khoản mất trắng của khoản tín dụng và ng ợc lại chỉ tiêu này càng thấp thì chất l ợng tín dụng ngày càng cao Nh vậy tính toán chỉ tiêu này sẽ dự đoán đ ợc chất lợng tín dụng và cần có biện pháp ngăn ngừa nợ quá hạn phát sinh - Chất lợng tín dụng đợc đánh giá thông qua chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng 21 Tỷ lệ lợi nhuận = x100% Tổng d nợ tín dụng. .. động tín dụng của Ngân hàng th ơng mại Việt Nam hiện nay đang phát triển mạnh mẽ cả về chiều rộng và chiều sâu, do đó chất l ợng công tác tín dụng là một vấn đề vô cùng quan trọng và mang tính chất sống còn đối với các Ngân hàng th ơng mại trong nền kinh tế thị tr ờng Trong điều kiện nền kinh tế thị tr ờng với sự tồn tại của các thành phần kinh tế, việc củng cố, hoàn thiện và nâng cao chất l ợng tín dụng. .. Ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng Chất lợng tín dụng thể hiện ở vòng quay vốn tín dụng 20 Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số cho vay Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay Ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hoá Với một số l ợng vốn nhất định, nh ng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên Ngân hàng đã đáp ứng vốn đ... Chất lợng tín dụng 1 Khái niệm 2 Các chỉ tiêu phản ánh chất l ợng tín dụng 3 Một số giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng Kết luận 32 Tài liệu tham khảo 1 Lý thuyết tài chính - tiền tệ Tr ờng ĐHKTQD Hà Nội 2 Ngân hàng thơng mại quản trị và nghiệp vụ Tr ờng ĐHKTQD Hà Nội 3 Giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng đảm bảo hiệu quả vốn vay Ngân hàng Ngân hàng công th ơng Việt Nam 4 Chât lợng tín dụng thực... tín dụng tiêu dùng là công ty tài chính và ng ời tiêu dùng * Ưu điểm của tín dụng tiêu dùng: -Tiêu thụ hàng hoá ứ đọng, châm luân chuyển, hàng hóa hết mốt -Thu hồi vốn nhanh -Nâng cao mức sống dân chúng *Nh ợc điểm của tín dụng tiêu dùng: -Kích thích tâm lý tiêu dùng quá mức 3.6 Tín dụng quốc tế: * Khái niệm: 15 Tín dụng quốc tế là quan hệ tín dụng mà phạm vi của nó v ợt qua phạm vi biên giới của một. .. trớc 3.4 Tín dụng thuê mua: *Khái niệm: Tín dụng thuê mua là quan hệ tín dụng giữa các công ty tài chính với ngời sản xuất và kinh doanh thể hiện d ới hình thức cho thuê tài sản cố định * Đối tợng: Đối tợng của tín dụng thuê mua là tài sản cố định * Chủ thể: Chủ thể của tín dụng thuê mua là công ty tài chính và ng ời sản xuất kinh doanh Công ty tài chính là một thể chế phi ngân hàng Quan hệ tín dụng thuê... nền kinh tế Tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế, nâng cao chất l ợng tín dụng làm cho hệ thống Ngân hàng l ớ n m ạ n h , đ á p ứ n g y ê u c ầ u v ĩ m ô , t h ú c đẩy nền ki nh tế phát triển, hoà nhập với cộng đồng quố c tế 23 3- Một số giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng 3.1 Thực hiện nghiêm túc chế độ, thể lệ, quy định, quy trình nghiệp vụ tín dụng Thực hiện... 3.6.3 Tín dụng hỗn hợp: Khái niệm: Tín dụng hỗn hợp là quan hệ tín dụng giữa các công ty phi chính phủ, chính phủ, liên chính phủ nh WB, IMF, Đối tợng: Đối tợng của quan hệ tín dụng này là các ch ơng trình phát triển kinhtế-xã hội, phát triển về mặt nhân lực Đăc điểm: +Nguồn vốn rất lớn +Thời gian dài thờng là 50 năm +Lãi suất thấp, nhiều dự án không phải trả cả lẫn lãi 18 vốn II Chất lợng tín dụng. .. thiện và nâng cao chất l ợng tín dụng là một vấn đề cấp thiết đặt ra cho các nhà kinh tế, đặc biệt là những ng ời làm công tác Ngân hàng Chỉ một cơn sốt nhỏ của hệ thống Ngân hàng có thể gây náo loạn nền kinh tế, ảnh h ởng lớn đến mọi hoạt động đời sống kinh tế - xã hội Tuy nhiên, để giải quyết một cách hoàn chỉnh các vấn đề có liên quan đến chất l ợng công tác tín dụng, đòi hỏi phải có sự nỗ lực của . tín dụng t heo đó Ngân h à n g tho ả thu ậ n cấ p cho k h ách hàng hạn mức tí n dụng. Hạn mức t í n dụng có thể tính. năn g rủi r o t í n dụ n g xả y r a và c ó kết luận về tính chất tín dụng T ổng d nợ Hi ệ u quả s ử d ụng vố n vay= x1