Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 1 CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Để thực hiện công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, thì cơ chế quản lý kinh tế chiếm một vị trí quan trọng trong sự nghiệp đổi mới đất nước, với nền kinh tế nước ta liên tục tăng trưởng và ổn định, cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch ngày càng hợp lý, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng từng bước đổi mới và phát triển rất là đa dạng, đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế ngày càng tăng. Do đó nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng có quan hệ mật thiết với tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, từ lĩnh vực tiêu dùng cá nhân đến sản xuất kinh doanh và một phần tham gia đầu tư phát triển. Với nhịp độ sôi nổi của nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở nước ta hiện nay với các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long nói chung và tại Bạc Liêu nói riêng – nó cũng chiếm một vị trí không nhỏ. Ở đồng bằng sông Cửu Long, ngoài sự đóng góp của các ngành sản xuất hàng hoá thì ngân hàng cũng đã đóng góp một phần không nhỏ trong công cuộc xây dựng nền kinh tế ổn định và vững chắc. Vài năm gần đây, đặc biệt khi Việt Nam vừa tham gia tổ chức thương mại Thế Giới WTO vào tháng 11/2006 thì nhu cầu về vốn của nền kinh tế là rất lớn và ngân hàng ngày càng thể hiện vai trò vô cùng quan trọng của mình thông qua hai chức năng là: huy động vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân cư, sau đó phân phối lại nguồn vốn này cho tất cả các thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh một cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu quả thông qua hoạt động tín dụng. Hiện nay, ở Bạc Liêu chủ yếu phát triển ngành nông, lâm, diêm nghiệp, như nuôi tôm, cá, làm muối… ngoài ra còn có các ngành công nghiệp nhẹ như; kỹ thuật điện, điện tử, may Do đó, nhu cầu về vốn cho các cơ sở, doanh nghiệp là rất lớn và cung cấp tín dụng trở thành chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng. Dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn phân nửa tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên, cái rủi Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 2 ro cũng có thể xảy ra trong kinh doanh của ngân hàng, nó tập trung chủ yếu vào danh mục hoạt động này. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Ngày nay, hoạt động của ngân hàng không ngừng phát triển, về khoa học kỹ thuật, công nghệ. Sự phát triển đó có thể thấy được trên nhiều phương diện: từ sự ra đời các dịch vụ mới tới sự cải tiến đa dạng các nghiệp vụ cũ, đặc biệt là nghiệp vụ tín dụng. Trong kinh doanh tiền tệ, tín dụng giữ vai trò trọng yếu, việc phát triển tín dụng không chỉ đem lại lợi ích cho chính ngân hàng mà còn đem lại lợi ích cho toàn bộ nền kinh tế. Tuy nhiên hoạt động tín dụng của các ngân hàng hiện nay vẫn còn gặp nhiều khó khăn và còn nhiều tồn tại như chất lượng tín dụng kém, rủi ro cao, số lượng nợ quá hạn lớn làm ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển của ngân hàng cũng như của cả nền kinh tế. Vì vậy việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là một vấn đề luôn được mọi người trong và ngoài ngành quan tâm giải quyết. Xuất phát từ sự cần thiết của việc nghiên cứu hoạt động tín dụng nêu trên mà em đã chọn đề tài: “Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của NHN O &PTNT huyện Đông Hải Tỉnh Bạc Liêu ” để làm luận văn tốt nghiệp. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn tại huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu, qua 3 năm 2005, 2006, 2007 để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng ngày này. Từ đó, đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Để nội dung đề tài đạt được các mục tiêu nêu trên cần phân tích rõ các hoạt động và chỉ tiêu sau: - Đánh giá tình hình chung của NHN O &PTNT qua việc phân tích sơ bộ về công tác huy động vốn và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2005 – 2007. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 3 - Phân tích hoạt động cho vay qua các chỉ tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn và các chỉ tiêu khác tại chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu. Mỗi chỉ tiêu sẽ được phân tích theo ngành nghề và theo thời gian để thấy rõ tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng này. - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng dựa trên các chỉ tiêu: Dư nợ/Vốn huy động, Hệ số thu nợ, Tỷ lệ nợ quá hạn, Vòng quay vốn tín dụng. Việc phân tích và đánh giá dựa trên các chỉ tiêu trên nhằm rút ra những mặt đạt được và chưa được của ngân hàng để đưa ra phương hướng khắc phục, cũng như tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Từ đó, đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế được rủi ro trong cho vay, tạo thêm uy tín cho ngân hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng để chi nhánh ngày càng phát triển. 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu. 1.4.2. Phạm vi thời gian - Số liệu sử dụng cho đề tài từ năm 2005 – 2007. - Đề tài được nghiên cứu trong thời gian thực tập ở cơ quan. 1.4.3. Phạm vi về nội dung Phân tích hiệu quả hoạt động tính dụng của NHN O &PTNT huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu qua các vấn đề như: Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn… trong hoạt động tín dụng. Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 4 1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU “Phân tích thực trạng rủi ro và biện pháp phòng ngừa trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Giá Rai” do chị Nguyễn Hoàng Oanh thực hiện. Đề tài đã phân tích và chỉ ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro trong hoạt động tín dụng và nêu ra một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tại Chi nhánh. Qua đó thấy được sự cần thiết của việc phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng và cần có giải pháp nhằm hoàn thiện công tác phòng ngừa rủi ro. “Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành A” do anh Lê Thiện Phúc thực hiện. Đề tài đã phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng và đưa ra những biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 5 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. 2.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có các chức năng chủ yếu sau: - Tạo tiền. - Cơ chế thanh toán. - Huy động tiết kiệm. - Mở rộng tín dụng. - Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thương. - Dịch vụ ủy thác. - Bảo quản an toàn vật có giá. - Dịch vụ kinh kỷ. 2.1.3. Các hình thức huy động 2.1.3.1 Các loại tiền gửi a) Tiền gửi của tổ chức kinh tế Tiền gửi của tổ chức kinh tế là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại ngân hàng. Nó bao gồm một bộ phận vốn tiền tạm thời nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn tại một thời điểm nhất định (các quỹ: quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ phúc lợi, khen thưởng…) Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 6 Các tổ chức kinh tế thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau:  Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào không cần báo trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãng yêu cầu đó của khách.  Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời hạn rút ra giữa ngân hàng và khách hàng. b) Tiền gửi của dân cư Tiền gửi của dân cư là một bộ phận thu nhập bằng tiền của dân cư gửi tại ngân hàng. Tiền gửi của dân cư gồm: Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền cá nhân được gửi vào khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác định trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động vốn truyền thống của ngân hàng. Trong hình thức huy động này, người gửi tiền được cấp một thẻ tiết kiệm. Thẻ này được coi như giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ tiết kiệm của ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm của dân cư được chia làm hai loại: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi không có kỳ hạn. c) Tiền gửi khác Ngoài các loại tiền gửi nói trên thì ngân hàng còn có các khoản tiền gửi như sau:  Tiền gửi vốn chuyên dùng.  Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác.  Tiền gửi Kho Bạc Nhà Nước 2.1.3.2. Phát hành các chứng từ có giá Gồm kỳ phiếu ngân hàng và trái phiếu ngân hàng - Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích: là công cụ huy động vốn tiết kiệm vào ngân hàng, do ngân hàng phát hành nhằm vào những mục đích kinh doanh trong từng thời kỳ nhất định. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 7 - Trái phiếu ngân hàng: Là công cụ huy động vốn trung và dài hạn vào ngân hàng. Trái phiếu ngân hàng cũng được coi là sản phẩm của thị trường chứng khoán, được giao dịch mua bán trên thị trường chứng khoán. - Lãi suất của hai loại này thường cao hơn các loại tiền gửi khác. 2.1.3.3. Vốn đi vay a) Vay các tổ chức tín dụng khác Trong quá trình kinh doanh của các ngân hàng, cũng có lúc ngân hàng tập trung huy động được vốn nhưng lại không cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi. Tương tự, có thời điểm nhu cầu cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà ngân hàng huy động được lại không đáp ứng đủ. Vì vậy, trong những trường hợp đó ngân hàng cũng có thể tiếp tục gửi vốn tạm thời chưa sử dụng vào ngân hàng khác để lấy lãi hoặc đi vay của các ngân hàng khác có phát sinh tình trạng thừa vốn để nhằm khôi phục khả năng thanh toán của ngân hàng. b) Vay từ ngân hàng Trung Ương Ngân hàng Trung Ương đóng vai trò là ngân hàng của các ngân hàng, là người cho vay cuối cùng đối với các ngân hàng thương mại. Việc cho vay vốn của ngân hàng Trung Ương đối với các ngân hàng thương mại thông qua hình thức tái cấp vốn. 2.1.4. Những vấn đề cơ bản về tín dụng a. Khái niệm tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới dạng tiền tệ hay vật chất mà trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc lẫn lãi trong thời gian nhất định. b. Chức năng của tín dụng Tín dụng có các chức năng chủ yếu sau đây:  Chức năng phân phối lại tài nguyên Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 8 Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay. Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại.  Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất Nhờ tín dụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng và trong toàn bộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên tục. Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá. 2.1.5. Phân loại tín dụng 2.1.5.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn tín dụng có ba loại. Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các ngân hàng thương mại. Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 2.1.5.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng Theo tiêu thức này tín dụng chia làm hai loại. Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động như cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xuất. Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 9 2.1.5.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Theo tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại. Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất và kinh doanh. Tín dụng tiêu dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 2.1.6. Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của ngân hàng 2.1.6.1. Các nguyên tắc của tín dụng Hoạt động của tín dụng ngân hàng tuân thủ theo các nguyên tắc sau: Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. 2.1.6.2. Hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng là một hợp đồng dân sự có tính chất đặc biệt nhằm xác định quan hệ pháp lý giữa hai bên trong quan hệ tín dụng. Do vậy tất yếu hợp đồng tín dụng phải đạt được những điều kiện sau đây mới đảm bảo tính hợp pháp cần có: - Hai bên ký kết hợp đồng phải có đủ năng lực pháp lý. - Mục đích ký kết hợp đồng phải hợp pháp. - Việc ký kết hợp đồng phải được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, không bắt buộc, không nhầm lẫn. Hợp đồng tín dụng gồm các loại: - Hợp đồng tín dụng dùng cho khách hàng là pháp nhân và doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh. - Hợp đồng tín dụng dùng cho khách hàng là hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác. - Sổ vay vốn dùng cho khách hàng là hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp vay vốn không phải bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, ngân hàng nhà nước Việt Nam. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O &PTNT GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên SVTH: Hồ Văn Phúc 10 2.1.6.3. Điều kiện vay vốn Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật . Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ và Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam. 2.1.6.4 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng. Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của NHNN trong từng thời kỳ. Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ. Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Đối với khách hàng thuộc diện ưu đãi (khách hàng vay vốn thuộc diện vùng núi cao, hải đảo, vùng dân tộc ít người) được giảm 30% mức lãi suất cùng loại. Trường hợp lãi vay chuyển sang nợ quá hạn, khách hàng vay phải chịu lãi suất phạt quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay cùng loại. [...]... u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HI U QU HO T NG TÍN D NG C A NHNO& PTNT HUY N ÔNG H I T NH B C LIÊU 4.1 PHÂN TÍCH TH C TR NG HO T NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N ÔNG H I QUA 3 NĂM 2005 – 2007 4.1.1 Phân tích tình hình huy Huy ng ngu n v n ng v n là m t lĩnh v c không th thi u trong ngân hàng, nó giúp cho ngân hàng t n t i và phát tri n Hi n nay... tiêu phân tích GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên 17 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN HUY N ÔNG H I T NH B C LIÊU 3.1 V TRÍ A LÝ - DÂN S VÀ DI N TÍCH - C I M KT - XH C A HUY N ÔNG H I 3.1.1 V trí a lý, di n tích Huy n ông H i n m v hư ng Tây Nam c a t nh B c Liêu, có b bi n dài 23 km - Hư ng ông giáp huy n Vĩnh L i và. .. trên di n tích 300 ha Ngoài ra ngư i dân còn t n d ng l i th là vùng ven bi n nên vi c làm mu i cũng phát tri n song song v i vi c nuôi tôm, nó làm thúc y n n kinh t phát tri n GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên 19 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t 3.2 KHÁI QUÁT V ng tín d ng NHNO& PTNT NHNO& PTNT HUY N ÔNG H I T NH B C LIÊU 3.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a ngân hàng Ngân hàng Nông nghi p và Phát... vay quá 15% v n t có c a ngân hàng), thi u tài s n th ch p và c m c , cho vay kh ng… Phân tích ánh giá khách hàng sai, quy t nh cho vay thi u thông tin xác th c Cán b ngân hàng vi ph m GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên o c kinh doanh 14 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT d Bi n pháp h n ch r i ro tín d ng Ph i ti n hành phân tích ánh giá khách hàng trư c khi cho vay Ki m soát ch t ch... trên Internet và các tài li u liên quan n tín d ng - Thu th p s li u th c t t i NHNO& PTNT huy n ông H i t nh B c Liêu qua 3 năm 2005 – 2007 - B ng báo cáo k t qu ho t - B ng cân ng kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 i k toán năm 2005, 2006, 2007 2.2.2 Phương pháp phân tích s li u - T ng h p d li u thu th p - Phương pháp mô t th ng kê - Thi t l p b ng, th , bi u - K t h p phân tích, so sánh và ưa ra nh... hàng Nhà Nư c t nh và NHNO& PTNT o thông tin phòng ng a r i ro tín d ng - Th c hi n báo cáo sơ k t, t ng k t tháng, quý, năm GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên 21 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT - T ng h p thông tin kinh t , qu n lý danh m c khách hàng c Phòng k toán – kho qu ây là phòng ban chi m v trí trung gian trong ơn v , g m m t trư ng phòng, m t phó phòng và các k toán viên... th p cũng có nghĩa là ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng này cao Công th c tính: N quá h n T l n quá h n trên dư n (%) = * 100(%) Dư n GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên 16 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT T su t l i nhu n: Là t s tính theo % gi a l i nhu n và s v n u tư c a ngân hàng T su t l i nhu n ch cho ngân hàng bi t thì có hi u qu Lĩnh v c u tư vào âu u tư nào có t su t l i nhu... c NHNO& PTNT t nh B c Liêu v k t qu kinh doanh c a ơn v - Ban Giám + Giám c g m có 2 ngư i: c ch o chung và tr c ti p ph trách công tác k ho ch, t ch c cán b + Phó Giám c giúp vi c cho Giám c theo phân công y quy n b Phòng k ho ch kinh doanh ây là phòng ban quan tr ng và l n nh t trong ơn v , g m m t trư ng phòng, m t phó phòng và các cán b tín d ng Phòng k ho ch kinh doanh ch y u th c hi n c p tín. .. n tính theo giá g c i v i tài s n c m c do khách hàng gi , s d ng ho c bên th ba gi : m c cho vay t i a b ng 50% giá tr tài s n GVHD: Huỳnh Th Kim Uyên 11 SVTH: H Văn Phúc Phân tích hi u qu ho t ng tín d ng NHNO& PTNT 2.1.6.7 Quy trình cho vay Sau ây là quy trình cho vay v n c a ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn huy n ông H i t nh B c Liêu Khách hàng (1) (7) P Ngân qũy (8) (6) (5) Cán b tín. . .Phân tích hi u qu ho t 2.1.6.5 ng tín d ng NHNO& PTNT i tư ng cho vay i tư ng cho vay c a NHNO& PTNT huy n ông H i bao g m: Chi phí cho tr ng tr t và chăn nuôi: Phân bón, thu c tr sâu, công làm h t gi ng, con gi ng, th c ăn gia súc, d ch v thú y ang t p trung cho t, c bi t hi n nay . trong hoạt động tín dụng. Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng NHN O & ;PTNT. phát từ sự cần thiết của việc nghiên cứu hoạt động tín dụng nêu trên mà em đã chọn đề tài: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của NHN O & ;PTNT huyện Đông Hải Tỉnh Bạc Liêu ” để làm luận. 1.4.3. Phạm vi về nội dung Phân tích hiệu quả hoạt động tính dụng của NHN O & ;PTNT huyện Đông Hải tỉnh Bạc Liêu qua các vấn đề như: Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, cho vay, thu