MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã không ngừng phát triển về quy mô, chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh; ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định và phát triển nền kinh tế nước ta. Trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại thì hoạt động cho vay nói chung hay hoạt động cho vay trung và dài hạn nói riêng là một trong những hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, với nguồn vốn huy động được từ các khoản cho vay trung và dài hạn của ngân hàng, các cơ quan Nhà nước cũng như các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có thể đẩy mạnh xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật và mở rộng sản xuất kinh doanh; trên giác độ toàn bộ nền kinh tế, cho vay trung và dài hạn là công cụ thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội. Trong nhiều năm qua, tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ hoạt động cho vay trung và dài hạn cũng đã được quan tâm phát triển, đạt được nhiều kết quả tốt, dư nợ cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh tăng qua các năm, doanh số cho vay và thu nợ trung và dài hạn cũng tăng dần. Tuy nhiên, kết quả của hoạt động này vẫn còn tồn tại một số hạn chế như: Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn gia tăng vào năm 2013, tỷ lệ thu hồi nợ trung và dài hạn giảm liên tục trong 3 năm 2011 - 2013, vòng quay vốn trung và dài hạn sụt giảm, Những điều này gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động và sự phát triển của Chi nhánh. Nhận thấy sự cần thiết của vấn đề và sau một thời gian thực tập ở Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ có điều kiện tìm hiểu hoạt động cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh cùng với các kiến thức đã được học, em đã chọn đề tài: “Hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. 1 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2.1. Mục tiêu chung Trên cơ sở hệ thống hóa lý luận về hoạt động cho vay trung và dài hạn, phản ánh và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại đơn vị này. 2.2. Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại. - Phản ánh và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn năm 2011 - 2013. - Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ. 3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 3.1. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ. 3.2. Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi về nội dung: Hoạt động cho vay trung và dài hạn. - Phạm vi về không gian: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ. - Phạm vi về thời gian: Số liệu được thu thập từ năm 2011 đến năm 2013. 4. Phương pháp nghiên cứu 4.1. Phương pháp thu thập tài liệu Việc thu thập tài liệu thông tin bao gồm việc sưu tầm và thu thập những tài liệu, số liệu liên quan đã được công bố và những tài liệu, số liệu mới tại cơ sở nghiên cứu. Thông tin, số liệu sử dụng trong đề tài khóa luận chủ yếu là nguồn 2 thông tin, số liệu thứ cấp. Thông tin được tổng hợp từ một số giáo trình, bài giảng, sách tham khảo liên quan đến đề tài từ đó làm rõ phần cơ sở lý luận như khái niệm: NHTM, cho vay trung và dài hạn, Số liệu thống kê được thu thập từ quá trình thực tập tại phòng tín dụng của Chi nhánh như: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2011 - 2013, báo cáo tài chính 2011 - 2013, báo cáo thường niên 2011 - 2013, tổng kết số liệu đầu tư tín dụng qua các năm 2011 - 2013, 4.2. Phương pháp xử lý tài liệu - Lựa chọn, loại bỏ những số liệu kém giá trị; so sánh các nguồn tài liệu, số liệu với nhau. - Tính toán lại các số liệu trên cơ sở tôn trọng số liệu gốc. Các số liệu được đưa vào máy tính, dùng phần mềm EXCEL để tổng hợp tính toán các chỉ tiêu cần thiết như số tuyệt đối, số tương đối và số bình quân. - Tính toán các chỉ tiêu, xây dựng các bảng thống kê, các biểu đồ hay đồ thị cần thiết. Trên cơ sở đó phân tích sự biến động và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng. 4.3. Phương pháp phân tích và tổng hợp - Phương pháp phân tích: Là phương pháp đánh giá tổng hợp, kết hợp với hệ thống hóa để có thể nhận định đầy đủ về tình hình hoạt động chung và nêu ra các điểm mạnh, điểm yếu trong việc cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, để đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thời điểm hiện tại và định hướng phát triển trong tương lai. Phương pháp phân tích số liệu chủ yếu được sử dụng trong đề tài này là phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối qua các năm. + So sánh tuyệt đối: Là số liệu của hai chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu cơ sở. Trong đề tài, sử dụng phương pháp này để so sánh số lượng nhân viên làm việc tại Chi nhánh, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay trung và dài hạn, qua các năm 2011 - 2013. + So sánh tương đối: Là tỉ lệ % của chỉ tiêu kỳ phân tích so với chỉ tiêu cơ sở. Em đã sử dụng phương pháp này để tính tốc độ phát triển của các chỉ tiêu về 3 nguồn vốn, dư nợ, doanh số cho vay trung và dài hạn,… qua các năm 2011 - 2013 và tốc độ phát triển bình quân của cả thời kì để thấy được sự biến động của các chỉ tiêu đó. - Phương pháp tổng hợp: Là phương pháp liên kết thống nhất toàn bộ các yếu tố, các nhận xét mà khi ta sử dụng các phương pháp có được thành một kết luận hoàn thiện, đầy đủ. Vạch ra mối liên hệ giữa chúng, khái quát hóa các vấn đề trong nhận thức tổng hợp. Trong đề tài khóa luận, sau khi thu thập, xử lý các số liệu, em đã lập bảng thống kê và tính các chỉ số rồi đưa ra các nhận xét tổng hợp, phân tích, nhận định về các vấn đề thông qua các chỉ số đó. 5. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận nội dung của khóa luận được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về hoạt động cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ. Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ. 4 Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát chung về ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng - một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu và hữu hiệu của nền kinh tế. Ngân hàng thương mại được hiểu theo nhiều cách khác nhau ở các nước trên thế giới. Ở một số nước thì khái niệm này dùng để chỉ một số tổ chức tài chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu của nó là nhận tiền gửi từ các cá nhân hay tổ chức kinh tế rồi lại để cho các tổ chức này vay lại. Các ngân hàng không được phép kinh doanh tổng hợp các dịch vụ khác như đầu tư tài chính, cung cấp dịch vụ cho các nhóm ngành nghề riêng biệt. Trong khi đó, ở một số nước khác thì lại cho rằng ngân hàng thương mại là ngân hàng được phép kinh doanh tổng hợp tất cả các dịch vụ ngân hàng. Ở Việt Nam, ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Từ những nhận định trên có thể thấy ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại Nhìn chung, ngân hàng thương mại có ba chức năng cơ bản: Chức năng trung gian tín dụng, chức năng trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền. 5 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là “cầu nối” giữa người dư thừa vốn và người cần vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay vừa đóng vai trò là người cho vay. Đây được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại vì nó phản ánh bản chất của ngân hàng là đi vay để cho vay, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời là cơ sở để quyết định các chức năng khác. 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán Thông qua việc nhận tiền gửi, NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. 1.1.2.3. Chức năng tạo tiền Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng trên của ngân hàng thương mại. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ,… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. 1.1.3. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 1.1.3.1. Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động quan trọng của các NHTM, trên cơ sở nguồn vốn huy động được thì ngân hàng mới có kế hoạch triển khai tình hình kinh doanh của mình, ảnh hưởng rất nhiều tới chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vốn huy động của NHTM bao gồm nội tệ, ngoại tệ được hình thành dưới các hình thức sau: Nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu 6 và giấy tờ có giá khác, vay vốn của các tổ chức tín dụng, vay vốn ngắn hạn của ngân hàng Nhà nước,… Với số tiền có được từ huy động vốn, ngân hàng sẽ tiến hành hoạt động tín dụng và đầu tư để đem lại thu nhập cho ngân hàng. 1.1.3.2. Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các NHTM trong việc sử dụng vốn của ngân hàng để tiến hành cho vay với các thành phần kinh tế với các thời hạn khác nhau nhằm các mục đích khác nhau như: Bổ sung vốn lưu động hoặc là để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định,… đáp ứng các nhu cầu của sản xuất kinh doanh hay chỉ là nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. NHTM được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của ngân hàng Nhà nước như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng và hạn mức tín dụng dự phòng. Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất. 1.1.3.3. Hoạt động thanh toán và ngân quỹ Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước. Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua ngân hàng Nhà nước, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Nhà nước nơi NHTM đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định. Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm các hoạt động: Cung cấp các phương tiện thanh toán, thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng, thực hiện dịch vụ thu chi hộ, thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế khi được ngân hàng Nhà nước cho phép,… 7 1.1.3.4. Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động chính trên, NHTM còn có thể thực hiện một số hoạt động khác như: Góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, ủy thác và nhận ủy thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá,… 1.2. Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của NHTM. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Để quản lý các khoản cho vay, các ngân hàng phân loại các khoản vay theo nhiều tiêu thức khác nhau, cho vay trung và dài hạn là một bộ phận của hoạt động cho vay, được phân theo thời gian. Cho vay trung và dài hạn là các khoản cho vay có thời hạn một năm trở lên. Tuỳ theo quốc gia mà thời hạn các khoản vay trung và dài hạn sẽ có quy định khác nhau. Ở Việt Nam hiện nay, các khoản cho vay trên 1 năm đến 5 năm gọi là cho vay trung hạn, trên 5 năm gọi là cho vay dài hạn. 1.2.2. Đặc điểm của hoạt động cho vay trung và dài hạn 1.2.2.1. Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngoài việc quy định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay còn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất, kinh doanh và đời sống. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án. Ở Việt Nam hiện nay, tùy theo từng ngân hàng quy định tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án. 1.2.2.2. Thời hạn trả nợ và nguồn trả nợ Thời hạn trả nợ vốn vay phụ thuộc vào tính chất, đặc điểm của dự án đầu tư nhưng thời hạn trả nợ cũng có thể rút ngắn trong trường hợp hiệu quả của dự 8 án mang lại cao. Khách hàng có thể trả nợ trước hạn nếu được sự đồng ý của ngân hàng cho vay. Việc trả nợ trước hạn sẽ giúp ngân hàng thu được nợ chắc chắn nhưng đôi khi ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng. Nguồn trả nợ đối với khoản cho vay trung và dài hạn nhìn chung khác với cho vay ngắn hạn. Các khoản cho vay trung và dài hạn được dùng chủ yếu cho nhu cầu mua sắm trang thiết bị, xây dựng, đầu tư cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ,… cho nên nguồn trả nợ chính của khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do dự án đầu tư mang lại. 1.2.2.3. Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn Đối với khoản vay trung và dài hạn có thể giải ngân một lần hoặc nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích. Ngân hàng không cho rút vốn khi các nhu cầu chi tiêu liên quan đến dự án chưa phát sinh. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận rút hết toàn bộ tiền vay một lần trong trường hợp vay để mua sắm máy móc, thiết bị. Đối với các tài sản hình thành trong một thời gian dài thì việc giải ngân được thực hiện theo tiến độ công việc hoàn thành. 1.2.2.4. Lãi suất cho vay trung và dài hạn Cho vay trung và dài hạn diễn ra trong một thời gian dài. Trong khoảng thời gian dài đó, việc sử dung vốn vay cũng như việc thực hiện các hoạt động khác của doanh nghiệp vay vốn luôn bị chi phối, ảnh hưởng trực tiếp, gián tiếp bởi nhiều yếu tố phức tạp như: tình hình chính trị, kinh tế - xã hội, các yếu tố thuộc về môi trường tự nhiên: hạn hán, lũ lụt, động đất,… Sự biến động này không thể dự đoán hết được và nó có thể tác động và gây nên những hậu quả, tổn thất, thiệt hại cho bên vay cũng như ngân hàng. Chính vì thế, cho vay trung và dài hạn chứa đựng nhiều rủi ro hơn trong cho vay ngắn hạn và thông thường lãi suất trong cho vay trung và dài hạn cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Có thể là lãi suất cố định trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể là lãi suất biến đổi tuỳ thuộc vào sự biến động của thị trường. Việc thu tiền lãi có thể theo kỳ hạn tháng, quý, năm dựa vào số dư ở mỗi kỳ hạn trả nợ và lãi suất cho vay. 9 1.2.3. Vai trò của cho vay trung và dài hạn 1.2.3.1. Đối với ngân hàng Hoạt động cho vay trung và dài hạn đem lại lợi nhuận cao vì món cho vay trung và dài hạn thường có quy mô lớn và lãi suất cao. Ngoài ra, đây cũng là cơ hội để ngân hàng tạo mối quan hệ gắn bó lâu dài với doanh nghiệp. Hơn nữa, năng lực cho vay vốn trung dài hạn cũng chứng tỏ ngân hàng có được niềm tin từ khách hàng cũng như công chúng, trong giai đoạn hiện nay nó cũng chứng tỏ khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Bên cạnh đó, cho vay trung và dài hạn còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi ngân hàng, đồng thời cũng là cách ngân hàng sử dụng vốn có hiệu quả, thu được lợi nhuận qua đó phát triển hoạt động của mình, tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác. Cuối cùng, thực hiện nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn ngân hàng đã thể hiện vai trò người tài trợ lớn đối với toàn bộ nền kinh tế, góp phần mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện đời sống nhân dân. 1.2.3.2. Đối với doanh nghiệp Cho vay trung và dài hạn thực sự là một cứu cánh khi doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng phát triển mà không có đủ vốn, giúp doanh nghiệp tăng cường đầu tư vào tài sản cố định như nhà xưởng, trang thiết bị, máy móc, công nghệ, Như vậy, các khoản cho vay trung và dài hạn vừa giúp doanh nghiệp thực hiện được chiến lược kinh doanh đem lại lợi tức cho doanh nghiệp mà không làm gia tăng sự kiểm soát của người bên ngoài đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp như trong trường hợp phát hành cổ phiếu, Mặt khác, lãi suất cho vay trung và dài hạn là chi phí khá cao đối với doanh nghiệp. Nó buộc các doanh nghiệp phải nghĩ đến hiệu quả đầu tư, doanh thu đạt được không chỉ đủ trả lãi và vốn cho ngân hàng mà phải đem lại lợi tức cho mình. Do vậy, lãi suất cho vay trung và dài hạn của ngân hàng là đòn bẩy thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để đồng vốn để kinh doanh có lãi và thắng lợi trong cạnh tranh. 10 [...]... trả nợ cho ngân hàng của khách hàng 24 Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ 2.1 Giới thiệu tổng quan về Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ - Tên đầy đủ: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -... động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.3.1 Chỉ tiêu định lượng 1.3.1.1 Quy mô cho vay trung và dài hạn Quy mô cho vay trung và dài hạn được thể hiện thông qua các chỉ tiêu sau: - Doanh số cho vay trung và dài hạn Doanh số cho vay trung và dài hạn là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay trung, dài hạn trong kì Mức tăng doanh số cho vay trung và dài hạn thể hiện xu hướng hoạt động cho vay. .. Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ là một chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Ngày 16/12/1996, Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam đã ký quyết định số 515/QĐ-NHNo-02 “Giải thể Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Vĩnh Phú, thành lập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Phú Thọ và Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Vĩnh Phúc” Ngày... tăng tương đối doanh số cho vay Doanh số cho vay trung và dài hạn - trung và dài hạn cuối kỳ = trung và dài hạn trong kỳ đầu kỳ Doanh số cho vay trung và dài hạn cuối kỳ Doanh số cho vay trung và dài hạn đầu kỳ Chỉ tiêu về mức tăng tuyệt đối và tương đối doanh số cho vay trung và dài hạn phản ánh mức tăng trưởng trong hoạt động cho vay của ngân hàng, thể hiện hiệu quả hoạt động cho vay xét về quy mô Đây... đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng Tỷ trọng doanh số cho vay = trung và dài hạn Doanh số cho vay trung và dài hạn Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu này cho thấy biến động tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn trong tổng doanh số cho vay của một ngân hàng qua các thời kỳ khác nhau Có thể nghiên cứu biến động quy mô, khối lượng cho vay trung và dài hạn - Dư nợ trung và dài hạn Dư nợ cho vay là... nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ được tổ chức theo mô hình ngân hàng cấp 1 hạng II (ngân hàng cấp 1 tức là ngân hàng của tỉnh; hạng I,II,III, là phân theo xếp loại tài chính, mức lương, quyền lợi,… theo thứ tự giảm dần) thuộc hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, được phép thành lập các chi nhánh. .. tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn cho thấy trong 100% dư nợ trung và dài hạn thì có bao nhiêu % là nợ xấu trung và dài hạn Tỷ lệ này càng cao thì hoạt động cho vay trung và dài hạn của ngân hàng càng suy giảm Ngược lại, nếu duy trì được tỷ lệ này ở mức thấp, hoạt động cho vay của ngân hàng có thể được bảo đảm 1.3.1.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn trung và dài hạn Chỉ tiêu vòng quay vốn trung và dài hạn thể hiện... vay ngân hàng 1.3.1.7 Tỷ lệ lợi nhuận thu từ cho vay trung và dài hạn Chỉ tiêu lợi nhuận thu từ cho vay trung và dài hạn phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay trung và dài hạn Hoạt động cho vay được hoàn thiện chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng Tỷ lệ lợi nhuận thu từ Lợi nhuận thu từ cho vay trung và dài hạn = × 100% 19 Tổng dư nợ trung và dài hạn. .. trả ngân hàng trong kỳ từ các khoản vay trung dài hạn Chỉ tiêu này phán ánh mức độ hiệu quả trong công tác thu nợ của ngân hàng đồng thời thể hiện tình hình kinh doanh của khách hàng Tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn phản ánh lượng vốn trung và dài hạn mà ngân hàng đã cho vay và thu hồi về, được xác định như sau: Tỷ lệ thu nợ trung và dài hạn = Doanh số thu nợ trung và dài hạn Doanh số cho vay trung và dài. .. phẩm cho vay trung và dài hạn Sự đa dạng của sản phẩm cho vay trung và dài hạn theo nguyên tắc: “Không bỏ tất cả trứng vào một giỏ” Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay trung và dài hạn làm cho ngân hàng giảm thiểu được rủi ro tín dụng, vì sự tập trung 20 quá nhiều vào một ngành nghề, một loại hình cho vay hay một loại đối tượng khách hàng sẽ gây rủi ro cho ngân hàng khi đối tượng mà ngân hàng tập trung cho . lượng 1.3.1.1. Quy mô cho vay trung và dài hạn Quy mô cho vay trung và dài hạn được thể hiện thông qua các chỉ tiêu sau: - Doanh số cho vay trung và dài hạn Doanh số cho vay trung và dài hạn là tổng số. đối doanh số cho vay trung và dài hạn trong kỳ = Doanh số cho vay trung và dài hạn cuối kỳ - Doanh số cho vay trung và dài hạn đầu kỳ Mức tăng tương đối doanh số cho vay trung và dài hạn trong. cho vay trung và dài hạn = Doanh số cho vay trung và dài hạn Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu này cho thấy biến động tỷ trọng doanh số cho vay trung và dài hạn trong tổng doanh số cho vay của