Thông tin tài liệu
!"# $%&'()*+,-.!/0" 1&"!/+)2,+ !"3&45(6789:;4<= ")2>?+:@ABCDE:BBFG()*H.+&I(J3&KL&" !/1&47J!)2JM"NJ!O"P!/"EQ"+F:ABCDEF999R BF;B9;:BBFG !S>H&I(J3&TH.+()*U !VE5!5WV6W)XH&AP!/"E+@;Y;:BB:R =DE:BBBG !S()*+)2Z1"!/[ \K"&(J].+(NW^+EJ W&_1&"!/+("P!/"EW&+R =K!V`ADE:BB:G:BBYG:BBa()*Z)^X!("">.2!+b &++c!/E.`!1&"0.+&dAW!e"+P!/ "ER = !S,++.!V"!/J!5f!5.+P!/"E#P %gh'G.+hM !/)iEI!P!/"E#P'R = !SA1`A/7Q,?,)*W&&+fJQAWTj hG%k 9BBFj:BBBG%"l34",!$&&1FBBB#%4$FBBB'm%"l34",!$&&1#%"l34",!$&&1:BBB'GnW!op3"!, &&WoE#np'RAF:=:BB8()*H%kjFaRBBB = !S()*UE.+&6W)Xg.2!a&13jLKB8GLKB@G LKB9GLKYCBR<)*Hq K K(e"J(r)X!r!!A&W&.+&+! )2R =WV6W)XW&)2GEn"" !S,+[+P!/"E,)*"&[,!V`-DE :BB:(5:BB@ BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CP XNK TS AN GIANG NĂM 2011 Doanh Thu Thuần 2,660,24 9 694,96 4 620,34 0 678,69 1 666,25 4 Giá Vốn Hàng Bán 2,302,30 5 609,02 3 536,41 8 587,38 0 573,76 6 Lợi Nhuận Gộp 357,944 85,941 83,922 91,311 92,488 Chi phí hoạt động Chi phí tài chính 106,772 27,661 24,138 23,567 31,257 Trong đó: Chi phí lãi vay 75,207 22,658 17,948 18,212 16,383 Chi phí bán hàng 182,141 48,667 46,388 36,794 50,530 Chi phí quản lý doanh nghiệp 60,739 20,389 6,428 13,190 5,760 Tổng Chi phí hoạt động 349,652 96,717 76,954 73,551 87,547 Tổng doanh thu hoạt động tài chính 53,669 16,351 12,169 6,966 14,635 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 61,960 5,575 19,137 24,725 19,577 Lợi nhuận khác 15,241 -1,503 20,006 -37 -3,225 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 77,201 4,071 39,143 24,688 16,352 Chi phí lợi nhuận Chi phí thuế TNDN 15,292 2,421 8,620 3,665 3,373 Lợi ích của cổ đông thiểu số N/A N/A N/A N/A N/A Tổng Chi phí lợi nhuận 15,292 2,421 8,620 3,665 3,373 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 61,909 1,650 30,523 21,012 12,979 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN năm 2011 Q4 2011 Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Tài Sản Tài sản ngắn hạn Tiền và các khoản tương đương tiền 66,099 66,099 94,110 187,279 18,807 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn N/A N/A N/A N/A N/A Các khoản phải thu ngắn hạn 609,696 622,474 542,237 541,720 564,459 Hàng tồn kho 493,097 490,095 452,099 341,538 276,820 Tài sản ngắn hạn khác 30,861 30,861 29,076 32,238 22,868 TỔNG TÀI SẢN NGẮN HẠN 1,199,753 1,209,528 1,117,521 1,102,776 882,954 Các khoản phải thu dài hạn N/A N/A N/A N/A N/A Tài sản cố định 433,991 433,383 439,821 468,469 475,930 (Giá trị hao mòn lũy kế) -199,861 -199,861 -193,815 -194,635 -184,710 Bất động sản đầu tư N/A N/A N/A N/A N/A Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 75,550 75,550 74,550 74,400 78,660 Tổng tài sản dài hạn khác 7,642 7,961 8,951 7,610 7,127 Lợi thế thương mại N/A N/A N/A N/A N/A TỔNG TÀI SẢN 1,716,936 1,726,422 1,640,843 1,653,256 1,444,671 Nợ Phải Trả Nợ ngắn hạn 1,041,410 1,045,461 967,572 998,678 797,539 Nợ dài hạn 20,125 20,125 14,085 14,315 10,509 Tổng Nợ 1,061,535 1,065,585 981,657 1,012,993 808,049 Nguồn Vốn Vốn chủ sở hữu 655,401 660,836 659,186 640,263 636,622 Nguồn kinh phí và quỹ khác N/A N/A N/A N/A N/A Tổng Nguồn Vốn 655,401 660,836 659,186 640,263 636,622 Lợi ích của cổ đông thiểu số N/A N/A N/A N/A N/A TỔNG NGUỒN VỐN 1,716,936 1,726,422 1,640,843 1,653,256 1,444,671 LC Tiền tệ - Gián tiếp Q3 2011 Q2 2011 Q1 2011 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1.Lợi nhuận trước thuế 39,143 25,858 16,352 2.Điều chỉnh cho các khoản 3,729 27,119 39,483 - Khấu hao TSCĐ - Các khoản dự phòng -150 5,932 8,883 - Lợi nhuận thuần từ đầu tư vào công ty liên kết - Xóa sổ tài sản cố định (thuần) - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái -3,198 2,091 - Lãi, lỗ từ thanh lý TSCĐ - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư -22,724 -4,099 1,710 - Lãi tiền gửi - Thu nhập lãi - Chi phí lãi vay 17,948 18,218 16,383 - Các khoản chi trực tiếp từ lợi nhuận 3.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 42,872 52,977 55,835 - Tăng, giảm các khoản phải thu 11,843 13,770 -238,421 - Tăng, giảm hàng tồn kho -110,560 -64,718 91,971 - Tăng giảm các khoản phải trả (không kể Lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) -2,621 50,639 16,412 - Tăng giảm chi phí trả trước 1,111 706 1,634 - Tăng giảm tài sản ngắn hạn khác - Tiền lãi vay phải trả -19,093 -17,093 -17,357 - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp -10,794 -349 - Tiền thu từ hoạt động kinh doanh -153 153 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh -1,442 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh -87,241 34,336 -89,773 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác -273 -4,465 -236 2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ 26,120 1,303 3,400 3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của các đơn vị khác 4 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 5 Đầu tư góp vốn vào công ty liên doanh liên kết 6 Chi đầu tư ngắn hạn 7 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 8 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 9 Lãi tiền gửi đã thu 10 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 1,990 4,456 232 11 Tiền chi mua lại phần vốn góp của các cổ đông thiểu Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 27,837 1,293 3,395 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 2 Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hàn 3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 767,518 870,487 539,646 4 Tiền chi trả nợ gốc vay -787,510 -724,782 -482,154 5 Tiền chi trả nợ thuê tài chính 6 Tiền chi khác từ hoạt động tài chín 7 Tiền chi trả từ cổ phần hóa 8 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu -12,779 -12,779 9 Vốn góp của các cổ đông thiểu số vào các công ty con 10 Chi tiêu quỹ phúc lợi xã hội Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính -32,770 132,926 57,492 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ -92,174 168,555 -28,885 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 186,284 18,807 47,609 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ -1,078 83 Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 94,110 186,284 18,807 Có 4 loại chỉ số tài chính quan trọng: Chỉ số thanh toán: các chỉ số trong loại này được tính toán và sử dụng để quyết định xem liệu một doanh nghiệp nào đó có khả năng thanh toán các nghĩa vụ phải trả ngắn hạn hay không? Chỉ số thanh toán hiện hành= tài sản lưu động/ nợ ngắn hạn =1,15 Đây là chỉ số đo lường khả năng doanh nghiệp đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn. Nói chung thì chỉ số này ở mức 2-3 được xem là tốt Vòng quay các khoản phải thu= doanh số thuần hàng năm/ các khoản phải thu trung bình=4,36 q77+fTQs.MQ"&!j số ngày trung bình= 365/ vòng quay các khoản phải thu=83,7 Chỉ số hoạt động: Các chỉ số hoạt động cho thấy doanh nghiệp hoạt động tốt như thế nào. Trong các chỉ số của loại này lại được chia ra các chỉ số “lợi nhuận hoạt động” và ”hiệu quả hoạt động”. Các chỉ số về lợi nhuận hoạt động cho biết tổng thể khả năng sinh lợi của công ty, còn chỉ số về hiệu quả hoạt động cho thấy doanh nghiệp đã sử dụng tài sản hiệu quả đến mức nào? Biên EBITDA= Lợi nhuận trước thuế và khấu hao/ doanh thu thuần=0,029 Chỉ số rủi ro: bao gồm chỉ số rủi ro kinh doanh và rủi ro tài chính. Rủi ro kinh doanh liên quan đến sự thay đổi trong thu nhập ví dụ như rủi ro của dòng tiền không ổn định qua các thời gian khác nhau. Rủi ro tài chính là rủi ro liên quan đến cấu trúc tài chính của công ty, ví dụ như việc sử dụng nợ. Chỉ số tăng trưởng tiềm năng: đây là các chỉ số cực kỳ có ý nghĩa với các cổ đông và nhà đầu tư để xem xét xem công ty đáng giá đến đâu và cho phép các chủ nợ dự đoán được khả năng trả nợ của các khoản nợ hiện hành và đánh giá các khoản nợ tăng thêm nếu có. n :j Mã CK của Công ty: SBUX: Báo cáo mẫu 10K %"Wf,++fA,t+V(ZWV5!2!G&I(JI!CBQ7!"R+,.+&DEF9@uG f!5!5%"Wf!"&16WVA6W)X %L 4R BẢN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (.jW!/%L :;FB;:BF F Y;FB;:BF B v%w !x.+A&)i()iox yFGFa@RF yFGFCa &()cI @uu :YCRu &()cI=E"fAH &A a8RC a9R: &! Y@CRu YB:R8 +r& 9CuR@ uaYRY hWW)2.++!A FCFRu FuCRu 5&N,I! :YBRa YBaR: +!!/+ YG89aR9B :G8uCRaB z&()1+!I FB8 F9FR@ .^_ Y8:RY YaFRu +!G!5f6+)^ :GYuu :GaFCRuB +!A :98R8 YaCRu +!.TA FFFR9 8BR@ )i!/ Y:FRC :C:Ra +! 8GYCBRaB CGY@uR9B *!W.+.7 &!W uaB :@:RC W>1dMfr!)X YCaRa aBB W>!> Fa@RY F8YR: W>5{ FB9R: FBBR: W>f&!eE FauRC FaCR: &W>A YF9 :C:R@ &N,I! aa9RY aFaRF &!W :GB8uR@B FG889RFB *1+!I ua9Ru ua9Ra &*1+!I!WA Ya8R@ Y8uRF &!W :G98YRFB :G8BYRCB .7^_ !5)X BR8 BR8 &WW&r.7 FRF FBCR: &!WA Y9Ra Y9Ra K*!!_,I! aG:98RaB YGa8FR:B K*!1rb aCRY u8R: r.7^_ aGY@aR9B YGC8aR8B K*!>!eE&A :Ra 8RC .7 aGY@8RYB YGC@:RYB r.7.+*W y8GYCBRa yCGY@uR9 . !S,+[+P!/"E,)*"&[,!V`-DE :BB:(5:BB@ BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CP XNK TS AN GIANG NĂM 2011 Doanh Thu Thuần 2,660,24 9 694,96 4 620,34 0 678,69 1 666,25 4 Giá Vốn. ro kinh doanh và rủi ro tài chính. Rủi ro kinh doanh liên quan đến sự thay đổi trong thu nhập ví dụ như rủi ro của dòng tiền không ổn định qua các thời gian khác nhau. Rủi ro tài chính là rủi. liên quan đến cấu trúc tài chính của công ty, ví dụ như việc sử dụng nợ. Chỉ số tăng trưởng tiềm năng: đây là các chỉ số cực kỳ có ý nghĩa với các cổ đông và nhà đầu tư để xem xét xem công ty đáng
Ngày đăng: 19/12/2014, 16:00
Xem thêm: phân tích báo cáo tài chính của công ty cp xuất nhập khẩu thủy sản an giang, phân tích báo cáo tài chính của công ty cp xuất nhập khẩu thủy sản an giang
