2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun i  LI CM N Li đu tiên, em xin phép đc bày t lòng cm n và cm kích chân thành đn quý Thy Cô trng i hc M Thành ph H Chí Minh, ban giám hiu Chng trình ào to c bit nói chung và các Thy Cô mà em đã có c hi tip xúc nói riêng. Quý Thy Cô ngoài nhng bài ging thú v, b ích trên lp còn h tr em rt nhiu trên con đng hc tp dài bn nm va qua. c bit, em xin gi li tri ân sâu sc đn TS. Nguyn Vn Thun, ngi Thy đáng kính mà em may mn đc hc trong sut mt thi gian dài li va là Ging viên hng dn Khóa lun tt nghip ca em. Xin cám n Thy v khong thi gian quý báu mà Thy đã dành đ hng dn, góp ý kin, h tr em t lúc m đu đn khi em hoàn thành quyn Khóa lun này. ó là nhng bài hc không ch v kin thc uyên bác rng ln, mà c s ng h v tinh thn ca Thy dành cho mt ngi hc trò là em. c nhà trng to điu kin đ tham gia bo v khóa lun Tt nghip, em đã c gng tn dng nhng kin thc đc tích ly, đúc kt trong sut bn nm hc qua đ áp dng vào hoàn thành quyn Khóa lun này. Vi nhng n lc trong vic nghiên cu tài liu, báo cáo cng nh vn dng các lý thuyt đã đc hc, tuy nhiên do thiu b dày kinh nghim và thi gian không cho phép, Khóa lun này không tránh khi các sai sót. Kính mong Thy Thun cùng quý Thy Cô thông cm và góp ý kin đ em có th hoàn thin đ tài hn. Thành ph H Chí Minh, ngày 3 tháng 6 nm 2013 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun ii  NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… Thành ph H Chí Minh, ngày …… tháng 6 nm 2013 Ging viên hng dn 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun iii  DANH MC CÁC T VIT TT T vit tt Ý ngha t vit tt NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng Thng mi TMCP Thng mi C phn NH Ngân hàng TCTD T chc tín dng CTG Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam EIB Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín ACB Ngân hàng TMCP Á Châu SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni MBB Ngân hàng TMCP Quân đi NVB Ngân hàng TMCP Nam Vit IPO Initial Public Offer – phát hành c phn ln đu ra công chúng TTCK Th trng chng khoán TG Tin gi TGTT Tin gi thanh toán KH Khách hàng TM Tin mt NR Ngân hàng Northern Rock (Anh) NHNNo & PTNT Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam  2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun iv  MC LC LI CM N i NHN XÉT CA GING VIÊN HNG DN ii DANH MC CÁC T VIT TT iii MC LC iv DANH MC BNG BIU vi CHNG 1 – GII THIU 1 1.1. TNG QUAN V VN  NGHIÊN CU 1 1.2. MC TIÊU NGHIÊN CU 2 1.3. I TNG VÀ PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2 1.4. NI DUNG VÀ KT CU KHÓA LUN 3 CHNG 2 – TNG QUAN LÝ THUYT 4 2.1. C S LÝ LUN CHUNG 4 2.1.1. Hot đng ngân hàng th ng mi (NHTM) 4 2.1.2 Vn đ thanh khon ca các NHTM 6 2.1.3. Các ch tiêu đánh giá 8 2.2. KINH NGHIM QUN LÝ THANH KHON CÁC NC KHÁC TRÊN TH GII 10 2.2.1. Kinh nghim qun lý thanh khon ti M 10 2.2.2. Các trng hp cng thng thanh khon ni bt trên th gii 11 2.2.3. Bài hc kinh nghim đi vi Vit Nam 13 CHNG 3 – PHÂN TÍCH VÀ ÁNH GIÁ TÍNH THANH KHON NHÓM CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YT 15 3.1. TNG QUAN TÌNH HÌNH THANH KHON CA H THNG NHTM VIT NAM 15 3.2. THC TR NG THANH KHON CA CÁC NGÂN HÀNG NIÊM YT 26 3.2.1. Vn điu l 27 3.2.2. H s an toàn vn CAR 29 3.2.3. H s gii hn huy đng vn H1 31 3.2.4. H s t l gia vn t có so vi tng tài sn H2 32 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun v  3.2.5. Ch s trng thái tin mt H3 33 3.2.6. Ch s nng lc cho vay H4 34 3.2.7. Ch s d n trên tin gi khách hàng H5 36 3.2.8. Ch s chng khoán thanh khon H6 37 3.2.9. Ch s trng thái ròng đi vi các TCTD H7 39 3.2.10. T l tin mt và tin gi các TCTD khác trên tin gi khách hàng H8 40 3.3. ÁNH GIÁ CHUNG THC TRNG THANH KHON CA CÁC NGÂN HÀNG NIÊM YT 43 CHNG 4 - GII PHÁP HOÀN THIN TÍNH THANH KHON CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YT VIT NAM 43 4.1. NH H NG PHÁT TRIN CA H THNG NHTM VIT NAM 43 4.1.1. nh hng phát trin ca h thng NHTM Vit Nam 43 4.1.2. Nhng thành qu ban đu trong l trình c cu li h thng NHTM 44 4.2. GII PHÁP HOÀN THIN TÍNH THANH KHON NHÓM CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YT 46 4.2.1. Tng cng nng lc tài chính 46 4.2.2. Thc thin cân đi gia tài sn n và tài sn có 47 4.2.3. y lùi n xu 48 4.2.4. Hoàn thin h thng qun tr ri ro và ki m soát ni b 48 4.3.  XUT I VI CHÍNH PH VÀ NHNN  CI THIN TÍNH THANH KHON CA H THNG NHTM VIT NAM 49 4.3.1. Tip tc phát huy đ án tái c cu h thng ngân hàng 49 4.3.2. Quy đnh cht ch v đm bo thanh khon NHTM 50 4.3.3. S dng chính sách tin t linh hot, va đ 51 4.4.4. Cng c, phát trin th trng liên ngân hàng 53 KT LUN 54 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 55 PH LC A – BNG CÁC CH S THANH KHON 56 PH LC B – BNG S LIU TÍNH TOÁN T 2008-2012 43 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun vi  DANH MC BNG BIU Biu đ 3.1 – Tng sn phm trong nc (GDP) t 2008-2012 Biu đ 3.2 – Ch s CPI t 2008-2012 Biu đ 3.3 – Tình hình bin đng lãi sut 2008 Biu đ 3.4 – Tình hình bin đng lãi sut liên ngân hàng nm 2012 Biu đ 3.5 – T l n xu t 2007-2012 Biu đ 3.6 – Vn điu l t 2008-2012 Biu đ 3.7 – H s an toàn vn CAR t 2008-2012 Biu đ 3.8 – H s gii hn huy đng vn H1 Biu đ 3.9 – H s t l gia vn t có và tng tài sn H2 Biu đ 3.10 – Ch s trng thái tin mt H3 Biu đ 3.11 – Ch s nng lc cho vay H4 Biu đ 3.12 – T l d n trên tin gi khách hàng H5 Biu đ 3.13 – Ch s chng khoán thanh khon ca CTG, VCB, STB, SHB và MBB Biu đ 3.14 – Ch s chng khoán thanh khon ca EIB, ACB và NVB Biu đ 3.15 – Ch s trng thái ròng đi vi các TCTD khác H7 Biu đ 3.16 – T l tin mt và tin gi ti các TCTD trên tin gi ca khách hàng H8 Bng 3.1 – Quá trình điu chnh lãi sut nm 2012 Bng 3.2 – C cu tin mt và tin gi ti các TCTD nm 2012 Bng 3.3 – C cu d n các ngân hàng nm 2012 Bng 3.4 – Tng trng trong tin gi ca khách hàng 2008-2012 Bng 3.5 – H s H3 và H6 Bng 3.6 – H s H4 và H5 Bng 3.7 – H s H3 và H8 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun 1  CHNG 1 – GII THIU 1.1. TNG QUAN V VN  NGHIÊN CU Thanh khon và qun tr ri ro thanh khon là yu t quyt đnh s an toàn trong hot đng ca bt k mt ngân hàng thng mi nào. Trên th gii ngày nay, nhiu ngân hàng phi đi mt vi tình trng cng thng thanh khon (liquidity strains), khi mà s cnh tranh khc lit v thu hút tin gi buc các ngân hàng phi tìm kim các ngun tài tr khác. Nhiu cuc khng hong thanh khon (nh Argentina n m 2001-2002, ngân hàng Northern Rock ti Anh nm 2007, …) trên th gii đã càng khng đnh hn tm quan trng, thit yu ca qun tr thanh khon ti ngân hàng. Kh nng thanh khon không hp lý là du hiu đu tiên ca tình trng bt n v tài chính – là mi ri ro có th gây sp đ c mt h thng ngân hàng. Tuy nhiên, lng vn d tr quá ln s tác đng trc tip làm gi m kh nng đu t, sinh li ca ngân hàng. Th trng tài chính càng phát trin, các c hi và ri ro trong qun tr thanh khon cng gia tng tng ng. T đó, tm quan trng ca vic hoch đnh, qun lý thanh khon càng đc nâng cao hn. Trong đó, các nhà qun tr phi tìm câu tr li cho các vn đ v ni cung cp các ngun tài tr n đnh vi chi phí r , hp lý, làm th nào đ cân bng cung – cu thanh khon, … Vi tc đ tng trng kinh t khá cao và v th ngày càng đc khng đnh trên trng quc t, Vit Nam đang là đim đn ca nhiu dòng vn đu t nc ngoài. óng góp vào thành công đó, không th không k đn ngành ngân hàng, đc xem là “mch máu ca nn kinh t”. Trong thi gian va qua, trc nhng tác đng tiêu cc c s  bt n nn kinh t v nô (lm phát) và các chính sách ca Nhà nc (kim ch làm phát) thanh khon ca h thng NHTM b nh hng nghiêm trng, cá bit có trng hp ngân hàng ri vào tình trng thiu thanh khon. Xu th hi nhp ngày càng sâu rng vào nn kinh t khu vc và th gii, cùng vi nhng gì din ra trên th trng tin t Vit Nam nhng cui 2007 và đu nm 2008 cho th y vn đ thanh khon và qun tr ri ro thanh khon ca các ngân hàng thng mi có ý ngha cp bách v c lý lun thc tin. Trên c s vn dng nhng lý thuyt đc hc, bài Khóa lun bàn lun v vic ”Phân tích tính thanh khon ca nhóm các Ngân hàng TMCP niêm yt”. 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun 2  1.2. MC TIÊU NGHIÊN CU Câu hi nghiên cu: Bài khóa lun đc thc hin nhm tr li cho các câu hi v: + Thc trng thanh khon ca h thng NHTM Vit Nam, c th là các ngân hàng TMCP niêm yt nh th nào? + Nhng yu t, nguyên nhân chính nào đã dn đn cng thng thanh khon cho h thng NHTM Vit Nam? + Có nhng gii pháp nào đ gii quyt khó khn thanh khon đó? Mc tiêu nghiên cu: + H thng hóa các vn đ lý thuyt c bn v NHTM và vn đ thanh khon; + Phân tích và đánh giá các nguyên nhân gây cng thng thanh khon trong thi gian qua; + Phân tích tính thanh khon ca mt s NHTM Vit Nam thông qua các ch s; + Nhng tn ti và hn ch trong lnh vc này và mt s gii pháp đ hoàn thin, nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon cho các ngân hàng TMCP niêm yt ti Vit Nam. 1.3. I TNG VÀ PHNG PHÁP NGHIÊN CU i tng nghiên cu: n cui 2012, có tt c 8 ngân hàng thng mi ti Vit Nam đã thc hin vic c phn hóa và niêm yt trên th trng chng khoán.  thun li cho vic thu thp s liu và có đc kt qu chính xác khách quan, Khóa lun này tp trung vào phân tích, đánh giá tình hình thanh khon ca nhóm các ngân hàng đã niêm yt bao gm: + Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam (CTG); + Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam (VCB); + Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam (EIB); + Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín (STB); + Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni (SHB); 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun 3  + Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB); + Ngân hàng TMCP Quân đi (MBB); + Ngân hàng TMCP Nam Vit (NVB); Các s liu đ phân tích đc thu thp t báo cáo thng niên ca mi ngân hàng trong khong thi gian t nm 2008 đn nm gn nht là 2012. Phng pháp nghiên cu: Da vào các kin thc và phng pháp đã đc hc, Khóa lun s dng: + Phng pháp phân tích, tng hp, din dch thông tin s liu t các ngun báo chí, báo mng và báo cáo thng niên ca các ngân hàng; + Phng pháp so sánh ngang – dc, đi chiu phân tích đi vi các ch s thanh khon tính toán đc ca các ngân hàng. Ngoài ra, đ thc hin đánh giá tt hn, khóa lun còn s dng phng pháp mô t - gii thích, tng h p thông tin, … 1.4. NI DUNG VÀ KT CU KHÓA LUN Ngoài phn kt lun, ph lc bng biu và tài liu tham kho, Khóa lun gm có bn chng chính nh sau: _Chng 1 – Gii thiu chung; _Chng 2 – Tng quan lý thuyt và c s lý lun; _Chng 3 – Phân tích và đánh giá tính thanh khon nhóm các ngân hàng TMCP niêm yt; _Chng 4 – Gii pháp hoàn thin tính thanh khon các NHTMCP niêm yt ti Vit Nam. 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun 4  CHNG 2 – TNG QUAN LÝ THUYT 2.1. C S LÝ LUN CHUNG 2.1.1. Hot đng ngân hàng thng mi (NHTM) 2.1.1.1. Khái nim, đnh ngha NHTM Lut các t chc tín dng do Quc hi khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 nm 1997 đnh ngha: “Ngân hàng thng mi (NHTM) là mt loi hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng khác có liên quan. Lut này còn đnh ngha: T chc tín dng (TCTD) là loi hình doanh nghip đc thành lp theo quy đnh ca Lut này và các quy đnh khác ca pháp lut đ hot đng kinh doanh ti n t, làm dch v ngân hàng vi ni dung nhn tin gi và s dng tin gi đ cp tín dng và cung ng các dch v thanh toán toán (Nguyn Minh Kiu, 2011). NHTM là mt trung gian tài chính đóng vai trò trong vic đm bo nn kinh t hot đng nhp nhàng, hiu qu. NHTM là loi hình ngân hàng giao dch trc tip vi các t chc kinh t và cá nhân bng cách nhn tin gi, tin tit kim r i s dng vn đó đ cho vay, chit khu, cung cp các phng tin thanh toán và dch v ngân hàng cho các đi tng nêu trên. NHTM là loi hình ngân hàng có s lng ln và rt ph bin trong nn kinh t th trng. s có mt ca loi hình ngân hàng này trong hu ht các hot đng kinh t xã hi chng t rng:  đâu có mt h thng ngân hàng thng mi phát trin, thì  đ ó s có s phát trin vi tc đ cao ca nn kinh t. Nh vy NHTM là mt đnh ch tài chính trung gian quan trng trong nn kinh t th trng. Nh h thng đnh ch tài chính trung gian này mà các ngun tin nhàn ri nm ri rác trong xã hi đc huy đng, tp trung li, đng thi s vn đó đc s dng đ cp tín dng cho các t chc kinh t và cá nhân v i mc đích phát trin kinh t xã hi. 2.1.1.2. Nhim v, chc nng, vai trò c bn Nhìn chung, NHTM có ba chc nng c bn: chc nng trung gian tín dng, chc nng to tin và chc nng sn xut. Chc nng trung gian tài chính và to tin là hai chc nng c bn ca NHTM. Trong nhng nm gn đây, nhiu nhà qun tr ngân hàng còn đ cp đn chc n ng sn xut ca NHTM, bao gm vic huy đng và s dng các ngun lc đ to ra “sn phm” và dch v ngân hàng cung cp cho nn kinh t. [...]... th ng, th m chí là phá s n hàng lo t NHNN nên d trù s n các chính sách c u tr kinh ho t trong gi i quy t kh ng ho ng, tránh tình tr ng lây lan theo dây chuy n không ki m soát c | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 14 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t CH NG 3 – PHÂN TÍCH VÀ ÁNH GIÁ TÍNH THANH KHO N NHÓM CÁC NGÂN HÀNG TMCP NIÊM Y T 3.1 T NG QUAN TÌNH HÌNH THANH KHO N C A H TH NG NHTM... 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t + Các kho n ti n g i n; + Doanh thu t vi c bán các d ch v phi ti n g i; + Thu h i các kho n tín d ng ã c p; + Bán các tài s n ang kinh doanh và s d ng; + Vay m n trên th tr ng ti n t _ C u thanh kho n: là nhu c u v n cho các m c ích ho t ng c a ngân hàng, các kho n làm gi m qu c a ngân hàng Thông th ng, trong l nh v c kinh doanh c a ngân hàng, ... | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 12 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t Guta Bank – m t i gia ngân hàng t i t n c này thông báo t m khóa các tài kho n ti n g i, óng c a 76 chi nhánh và ng ng ho t ng h n 400 máy ATM c a mình Ng i dân xô i rút ti n các ngân hàng do m i lo s các ngân hàng khác c ng s hành ng t ng t nh Guta Ngày 16/7/2004 các ngân hàng th m chí t ch i c p tín d ng cho... r i ro c a t ng tài s n có c a m t ngân hàng Thông th ng, ngân hàng nào g p ph i s s t gi m v tài s n (do | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 8 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t r i ro xu t hi n) càng l n thì l i nhu n c a ngân hàng càng gi m th p Vì v y, h s này cho phép tài s n c a ngân hàng s t gi m m t m c nh t nh so v i v n t có c a ngân hàng 2.1.3.4 Ch s tr ng thái ti n m... Thu n 9 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t và vay t các TCTD) V i h s H7, ta có th ánh giá m c ngân hàng trong gi i quy t các v n thanh kho n ch ng c a 2.1.3.9 T l ti n m t và ti n g i các TCTD khác trên ti n g i khách hàng H8 á à H s này o l ng m i t ng quan gi a tài s n có (ti n m t và ti n g i t i TCTD khác) v i tài s n n (ti n g i c a khách hàng) c a m t ngân hàng H8 có... kém hi u qu nh : các ch ng khoán ang s h u có tính thanh kho n th p, d tr c a ngân hàng không cho nhu c u chi tr , … 2.1.2.2 Cung – c u thanh kho n và ánh giá tr ng thái thanh kho n Nhu c u thanh kho n c a m t ngân hàng có th – c u v thanh kho n c xem xét b ng mô hình cung _ Cung thanh kho n: là các kho n v n làm t ng kh n ng chi tr c a ngân hàng, là ngu n cung c p thanh kho n cho ngân hàng bao g m: |... + ti n g i ti t ki m và ti n g i nh k t i ngân hàng; + M3: M2 + t t c các lo i ti n g i nh ch tài chính khác; các | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 5 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t + L: M3 + các lo i trái phi u, th tr ng ti n t 2.1.2 V n 2.1.2.1 ng phi u và các công c khác c a th thanh kho n c a các NHTM nh ngh a thanh kho n Tính thanh kho n c a NHTM c xem nh kh n ng t c th... vay, m r ng s n xu t v t qua khó kh n 3.2 TH C TR NG THANH KHO N C A CÁC NGÂN HÀNG NIÊM Y T V i ngu n d li u thu th p c t báo cáo th ng niên, tài chính trong 5 n m t 2008 n 2012 c a b y ngân hàng TMCP ã niêm y t k trên, báo cáo này ch n cách ti p c n thông qua các tiêu chí và ch tiêu thanh kho n sau ây phân tích, ánh giá tính thanh kho n c a các ngân hàng: + V n i u l và h s CAR; + H s H1 và H2; + Ch... (15.465 t ng) Nh v y, sau giao d ch này, | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 28 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t Vietinbank là ngân hàng TMCP có v n i u l l n nh t và c c u c nh t Vi t Nam hi n nay M t s ngân hàng trong nhóm có i tác chi n l cn c ngoài tr ông m nh c ó nh : + Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB và ngân hàng Standard Chartered (SCB) tr thành i tác chi n l c c a nhau t tháng 7/2005... trên ti n g i khách hàng H5; + Ch s ch ng khoán thanh kho n H6; + Ch s tr ng thái ròng i v i các TCTD H7; + Ch s t l ti n m t và ti n g i các TCTD khác trên ti n g i khách hàng H8 | GVHD: TS Nguy n V n Thu n 26 2013 Phân tích tình hình thanh kho n nhóm các NHTMCP niêm y t 3.2.1 V n i u l Ngh nh 141/N -CP ngày 22/11/2006 c a Chính ph ban hành v danh m c v n pháp nh i v i các ngân hàng n n m 2008 và 2010 . hc, bài Khóa lun bàn lun v vic Phân tích tính thanh khon ca nhóm các Ngân hàng TMCP niêm yt”. 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn. – Phân tích và đánh giá tính thanh khon nhóm các ngân hàng TMCP niêm yt; _Chng 4 – Gii pháp hoàn thin tính thanh khon các NHTMCP niêm yt ti Vit Nam. 2013 Phân tích tình hình thanh. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín (STB); + Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni (SHB); 2013 Phân tích tình hình thanh khon nhóm các NHTMCP niêm yt  | GVHD: TS. Nguyn Vn Thun 3  + Ngân hàng