BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP. HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN -TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG   -   NGUY ỄN THỊ PHƯỚC AN MSSV: 40663314 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU- PGD ĐAKAO KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG LỚP :TN06A4 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC T.S NGUYỄN VĂN THUẬN TP.HCM - 2010 DANH MỤC BẢNG: Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của PGD Đakao 47 Bảng 3.2: Tình hình vốn huy động và tổng dư nợ cho vay 48 Bảng 3.3: Dư nợ cho vay cá nhân 49 Bảng 3.4: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo thời hạn 50 Bảng 3.5: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo danh mục sản phẩm 53 Bảng 3.6: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo tài sản bảo đảm 61 Bảng 3.7: Tình hình nợ quá hạn của PGD Đakao 63 Bảng 3.8: Tổng hợp các chỉ tiêu tín dụng 64 DANH MỤC SƠ ĐỒ,BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần ACB 15 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức của PGD-ĐaKao 20 Biểu đồ 3.1: Tình hình vốn huy động và tổng dư nợ cho vay 48 Biểu đồ 3.2: Dư nợ cho vay cá nhân 49 Biểu đồ 3.3: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo thời hạn 51 Biểu đồ 3.4: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo danh mục sản phẩm năm 2008 54 Biểu đồ 3.5: Dư nợ cho vay cá nhân phân theo danh mục sản phẩm năm 2009 54 Biểu đồ 3.6: : Dư nợ cho vay cá nhân phân theo tài sản bảo đảm 61 Biểu đồ 3.7: Dư nợ cho vay cá nhân và vốn huy động 65 Biểu đồ 3.8: Dư nợ cho vay cá nhân và tổng dư nợ cho vay 66 DIỄN GIẢI VIẾT TẮT CA: Nhân viên phân tích tín dụng cá nhân LA: Nhân viên hành chính tín dụng PFC: Nhân viên tư vấn tài chính MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN Trang 1.1.Tín dụng ngân hàng 1 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 1 1.1.2. Phân loại tín dụng 1 1.1.2.1. Theo thời hạn 1 1.1.2.2. Theo đối tượng của tín dụng 1 1.1.2.3. Theo mục đích sử dụng vốn 2 1.1.2.4. Theo hình thức bảo đảm tín dụng 2 1.1.2.5. Theo phương pháp hoàn trả 3 1.1.2.6. Theo phương thức cho vay 3 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng 4 1.2. Tín dụng cá nhân 6 1.2.1 Khái niệm tín dụng cá nhân 6 1.2.2. Đặc trưng của tín dụng cá nhân 6 1.2.3. Phân loại tín dụng cá nhân 7 1.2.3.1. Phân loại theo danh mục sản phẩm 7 1.2.3.2. Phân loại theo tài sản bảo đảm 9 1.2.3.3. Phân loại theo thời hạn cho vay 10 1.3. Đánh giá hiệu quả tín dụng 10 1.3.1. Dư nợ cho vay 10 1.3.2. Nợ quá hạn 10 1.3.3. Dư nợ cho vay/ Vốn huy động 10 1.3.4. Nợ quá hạn/Tổng dư nợ 11 1.3.5. Dư nợ cho vay cá nhân / Tổng dư nợ 11 1.4.Vai trò tín dụng cá nhân 11 CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – PGD ĐAKAO 2.1. Giới thiệu tổng quan về NHTM CP Á Châu 13 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 13 2.1.2. Sơ đồ tổ chức 15 2.1.3.Mục tiêu, các giải thưởng và định hướng hoạt động của ACB 16 2.1.4. Tình hình kinh doanh 18 2.2. Giới thiệu về NHTM CP Á Châu – Phòng giao dịch Đakao 18 2.2.1. Giới thiệu tổng quan về PGD – Đ akao 18 2.2.2. Sơ dồ tổ chức của PGD Đakao 20 2.2.2.1. Nhiệm vụ của Giám đốc 20 2.2.2.2. Nhiệm vụ của các bộ phận 21 2.2.3. Tình hình kinh doanh 23 CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU –PGD ĐAKAO 3.1. Phân tích danh mục sản phẩm tín dụng cá nhân 28 3.1.1. Một số sản phẩm tín dụng cá nhân của PGD Đakao 28 3.1.2. So sánh một số sản phẩm tín dụng cá nhân của NHTMCP ACB – PGD Đakao với NHTMCP Sacombank – PGD Võ Thị Sáu và NHTMCP Eximbank- Chi nhánh Tân Định 39 3.2. Thực trạng tín dụng cá nhân tại PGD Đakao 46 3.2.1. Tình hình huy động vốn 46 3.2.2. Dư nợ cho vay cá nhân 49 3.2.2.1. Dư nợ cho vay cá nhân theo kì hạn 50 3.2.2.2. Dư nợ cho vay cá nhân theo danh mục sản phẩm 53 3.2.2.3. Dư nợ cho vay cá nhân theo tài sản đảm bảo 61 3.2.3. Phân tích nợ quá hạn 63 3.3. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá tín dụng cá nhân 64 3.3.1. Dư nợ/ Vốn huy động 65 3.3.2. Dư nợ cho vay cá nhân/ Tổng dư nợ 66 3.3.3. Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 66 3.4. Đánh giá chung về tình hình hoạt động tín dụng cá nhân 67 3.4.1. Những thành tựu 67 3.4.2. Những tồn tại 68 3.4.3. Nguyên nhân 72 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – PGD ĐAKAO 4.1. Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng cá nhân 75 4.1.1. Hoàn thiện những sản phẩm cho vay cá nhân hiện có 75 4.1.2. Cho vay theo lãi suất thỏa thuận 76 4.1.3. Đa dạng hóa sản phẩ m tín dụng cá nhân 77 4.1.4. Các giải pháp khác 77 4.2. Kiến nghị 82 4.2.1. Kiến nghị đối với Hội Sở NHTMCP Á Châu 82 4.2.2. Kiến nghị đối với PGD Đakao 83 KẾT LUẬN PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn ñề tài: Hội nhập là xu hướng tất yếu trong tiến trình toàn cầu hóa kinh tế. Do vậy với mỗi quốc gia, hội nhập kinh tế quốc tế vừa là sự lựa chọn ñịnh hướng phát triển hợp quy luật, ñồng thời cũng tạo những cơ hội phát triển mới cho ñất nước. Với mỗi ngành, mỗi lĩnh vực trong nền kinh tế quốc dân, tham gia hội nhập vừa nhằm góp phần thúc ñẩy tiến trình hội nhập của nền kinh tế vừa có ñiều kiện ñể gia tăng các cơ hội phát triển cho ngành, lĩnh vực. Thị trường dịch vụ tài chính có vai trò rất quan trọng ñối với quá trình phát triển kinh tế-xã hội nói chung và hội nhập kinh tế quốc tế nói riêng, khi tham gia hội nhập, nếu thành công sẽ ñem lại những tác ñộng tích cực ñối với phát triển kinh tế, tạo tiền ñề cho hội nhập của các lĩnh vực kinh tế khác, ñồng thời cũng ñem lại những cơ hội phát triển mới cho chính thị trường này. Thực tế cho thấy, kể từ ngày chính thức là thành viên của Tổ Chức Thương Mại Thế Giới (WTO), nền kinh tế Việt Nam trở nên trẻ trung và năng ñộng hơn nhờ tiếp thu những bài học kinh nghiệm cũng như ứng dụng khoa học kỹ thuật của các nước bạn mà ñi tiên phong là ngành Ngân hàng ñã ñóng góp cho nền kinh tế nước nhà những thành tựu ñáng kể. Thật vậy, Ngân hàng chính là nơi tích tụ, tập trung, khơi dậy và ñộng viên các nguồn lực cho phát triển kinh tế, ñóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho hoạt ñộng của nền kinh tế quốc dân, góp phần quan trọng vào thành tựu tăng trưởng chung của nền kinh tế. Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, ñặc biệt là chính sách tiền tệ, nên ngành Ngân hàng còn là công cụ quan trọng trong chính sách ñiều hành ñất nước của Chính Phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững. Tiến trình hội nhập ñó, ñã tạo nên một sân chơi hấp dẫn cho các Ngân hàng trong và ngoài nước, các NH nước ngoài có thêm một thị phần mới, còn các NH trong nước thì học ñược những phương pháp ñiều hành cũng như các cách thức cạnh tranh ñầy sáng tạo. Nổi bật hơn cả ñó là dịch vụ Ngân hàng bán lẻ, nhất là các sản phẩm tín dụng cá nhân: ñây là loại hình dịch vụ khá hiệu quả và ñược coi là xu hướng phát triển tiềm năng của hệ thống Ngân hàng. Trong ñiều kiện quy mô thị trường lớn như Việt Nam hiện nay, dân số trên 86 triệu người, ña số là ñộ tuổi trẻ, có thu nhập, phong cách sống hiện ñại và nhu cầu mua sắm lớn, xu hướng tiêu dùng trước, trả sau tăng nhanh, nhất là ở các thành phố lớn, các sản phẩm tín dụng bán lẻ của ngân hàng ñược triển khai trong thời gian gần ñây, dù còn mới mẻ nhưng ñều ñược sự quan tâm của khách hàng và thu ñược không ít thành công. Đây chính là cơ sở ñể các ngân hàng tự tin ñẩy mạnh mảng kinh doanh tín dụng này, trong ñó có sự tham gia của NHTMCP Á Châu, một trong những ngân hàng năng ñộng nhất Việt Nam hiện nay,với ñịnh hướng phát triển thành Ngân hàng bán lẻ hàng ñầu. Tín dụng cá nhân, một khái niệm sản phẩm mới ñược phát triển ở thị trường Việt Nam nhưng nhanh chóng thu hút ñược nhiều khách hàng. Cạnh tranh trên lĩnh vực này trong tương lai sẽ tiếp tục tăng lên, nên trong thời gian thực tập ở NHTMCP Á Châu - PGD Đa Kao, em ñã chọn ñề tài “Phân tích hiệu quả tín dụng cá nhân tại NHTM CP Á Châu - PGD Đa Kao” với mong muốn tìm hiểu về sự ảnh hưởng của tín dụng cá nhân ñến PGD Đa Kao: trong xu hướng hội nhập quốc tế là quan trọng như thế nào và cách thức mở rộng thị trường này của họ, em hy vọng với ñề tài này mình sẽ góp ñược một phần nho nhỏ vào sự thành công lớn của NHTM CP Á Châu - PGD Đa Kao sau này. 2. Mục tiêu nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu về vấn ñề hiệu quả tín dụng khách hàng cá nhân tại PGD Đa Kao, qua ñó: ☺ Vạch ra những ñiểm mạnh và những ñiểm yếu trong hoạt ñộng tín dụng cá nhân tại PGD-ĐaKao. ☺ Đưa ra giải pháp duy trì ñiểm mạnh và khắc phục ñiểm yếu. ☺ Tiến ñến hoàn thiện và nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng cá nhân. 3. Phương pháp nghiên cứu : Đề tài sử dụng những phương pháp sau:  Phương pháp thu thập thông tin: từ các số liệu do Ngân hàng cung cấp; tham khảo các sách chuyên ngành; các thông tin từ báo, tạp chí, internet và các chuyên ñề tốt nghiệp của các khóa trước…  Phương pháp quan sát: quan sát quy trình thực tế công tác tín dụng tại Phòng giao dịch Đa Kao nhằm nắm bắt những kiến thức cơ bản về nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng.  Phương pháp phân tích, ñịnh lượng và ñịnh tính, so sánh, tổng hợp các số liệu và ñánh giá về hiệu quả tín dụng khách hàng cá nhân tại PGD - Đa Kao, từ ñó ñưa ra những nhận xét và ñề xuất các giải pháp về tín dụng khách hàng cá nhân. 4. Phạm vi nghiên cứu : Vì PGD – ĐaKao mới thành lập từ cuối năm 2007 nên các số liệu ñược lấy trong năm 2008 và năm 2009. 5. Kết cấu ñề tài : gồm 4 chương Chương 1: Cơ sở lý luận. Chương 2: Giới thiệu về NHTM CP Á Châu - PGD Đa Kao và tổng quan về NHTM CP Á Châu. Chương 3: Phân tích hiệu quả tín dụng khách hàng cá nhân tại NHTM CP Á Châu - PGD Đa Kao. Chương 4: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng cá nhân tại NHTM CP Á Châu – PGD ĐaKao. GVHD: Nguyễn Văn Thuận Phân tích hiệu quả TDCN SVTH: Nguyễn Thị Phước An Trang 1 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng với một bên là khách hàng của ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại vừa là người ñi vay vừa là người cho vay. Tín dụng ngân hàng thực chất là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang khách hàng, sự chuyển nhượng này có thời hạn và chi phí theo sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng của ngân hàng. 1.1.2. Phân loại tín dụng 1.1.2.1. Theo thời hạn Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường ñược sử dụng ñể cho vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu ñộng tạm thời hoặc tài trợ cho nhu cầu của Nhà Nước, các doanh nghiệp, hộ sản xuất và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. Tín dụng trung hạn Là loại tín dụng có thời hạn từ một ñến năm năm, ñược cung cấp ñể mua sắm tài sản cố ñịnh, cải tiến và ñổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình có quy mô nhỏ của các doanh nghiệp và cho vay xây dựng nhà ở hoặc mua sắm hàng tiêu dùng có giá trị lớn của cá nhân, có thời gian thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn Là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm, tín dụng dài hạn ñược sử dụng ñể cấp vốn cho các doanh nghiệp vào các vấn ñề như: xây dựng cơ bản, ñầu tư xây dựng các xí nghiệp, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện ñại có thời gian hoàn vốn dài. 1.1.2.2. Theo ñối tượng của tín dụng Tín dụng vốn lưu ñộng Tín dụng lưu ñộng thường ñược sử dụng ñể cho vay bù ñắp mức vốn lưu ñộng thiếu hụt tạm thời cho các tổ thức kinh tế, loại tín dụng này thường ñược chia [...]... nhóm khách hàng cá nhân không căn c vào các kho n vay l n hay nh mà căn c vào tư cách c a ñ i tư ng vay trư c pháp lu t, và v i tư cách là cá nhân ch không ph i là t ch c nên ñ i tư ng khách hàng cá nhân không có tư cách pháp nhân, vì v y mà quan h tín d ng khách SVTH: Nguy n Th Phư c An Trang 6 GVHD: Nguy n Văn Thu n Phân tích hi u qu TDCN hàng cá nhân là m i quan h tr c ti p gi a ngân hàng v i cá nhân. .. phát tri n trong th i gian ng n có th ti p xúc ñư c công ngh cao mà trư c ñó các nư c phát tri n ñã ph i m t ñ n hàng trăm năm m i có ñư c 1.2 Tín d ng cá nhân 1.2.1 Khái ni m tín d ng cá nhân Là lo i tín d ng c a ngân hàng ñáp ng các nhu c u tiêu dùng như mua s m các v t d ng ñ t ti n ho c s n xu t kinh doanh c a các khách hàng là cá nhân, h gia ñình, t h p tác, Ngày nay, ngân hàng còn th c hi n các... i các chi phí thông thư ng cho ñ i s ng c a ngư i dân thông qua phát hành th tín d ng 1.2.2 Đ c trưng c a tín d ng cá nhân - Các kho n vay c a khách hàng cá nhân thư ng là các kho n có giá tr nh l , nhưng v i s lư ng vay r t l n, cho vay v i nhóm khách hàng này giúp ngân hàng phân tán ñư c r i ro tín d ng thông qua vi c cho vay ñư c nhi u món vay ñ i v i nhi u khách hàng - Các ñ i tư ng ñư c ngân hàng. .. TD c a ngân hàng 1.4 Vai trò khách hàng cá nhân ñ i v i ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng thương m i trong ñi u ki n kinh t th trư ng hi n nay: Th i gian ñ u c a n n kinh t h i nh p, ho t ñ ng tín d ng c a các NHTM ch t p trung vào ñ i tư ng là các khách hàng doanh nghi p, các t ch c kinh t có các kho n vay l n mà ít quan tâm ñ n khách hàng là cá nhân, d n ñ n vi c lãng phí trong vi c khai thác ti m... nhân ñ n vay - Ch t lư ng c a các kho n vay cá nhân thư ng khá t t, th i h n vay ñang có xu hư ng chuy n t ng n h n sang trung và dài h n, lãi su t tín d ng cá nhân hi n nay theo s th a thu n c a các ngân hàng và khách hàng, ñôi bên cùng có l i, v a thu n l i cho khách hàng trong vi c tr n , v a an toàn cho ngân hàng trong vi c thu n 1.2.3 Phân lo i tín d ng cá nhân 1.2.3.1 Phân lo i theo danh m c s n... m ng tín d ng, nhu c u c a khách hàng cá nhân góp ph n làm phong phú thêm các s n ph m tín d ng, ñem l i l i nhu n ñáng k cho ngân hàng Tín d ng cá nhân không ph i là m t xu hư ng ng n h n theo th trư ng mà là c m t chi n lư c phát tri n dài h n trong tương lai g n SVTH: Nguy n Th Phư c An Trang 12 GVHD: Nguy n Văn Thu n Phân tích hi u qu TDCN CHƯƠNG II: GI I THI U V NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – PGD ĐAKAO. .. Giám ñ c Phó Giám ñ c Ki m soát viên tín d ng PFC CA/RA Ki m soát viên giao d ch CSR (ti n vay) CSR (ti n g i) Teller Th qu Ghi chú: PFC : Nhân viên tư v n tài chính CA : Nhân viên phân tích tín d ng cá nhân RA : Nhân viên phân tích tín d ng doanh nghi p CSR : Nhân viên d ch v khách hàng 2.2.2.1 Nhi m v c a Giám ñ c: - Ho ch ñ nh, th c hi n k ho ch kinh doanh tín d ng hàng năm c a PGD trên cơ s phân. .. và các nghi p v kinh doanh v n khác * Nhi m v c a b ph n d ch v khách hàng (CSR ti n vay, CSR ti n g i): - Ti p xúc, gi i thi u, hư ng d n và cung c p các s n ph m, d ch v liên quan ñ n khách hàng cá nhân, ti n vay doanh nghi p, ti n g i, th và các s n ph m liên k t c a ACB cho khách hàng - Thu th p và qu n lý thông tin khách hàng - Lưu tr h sơ khách hàng - Qu n lý các thông tin tài kho n c a khách hàng. .. là kho n mà ngân hàng c n ph i thu v 1.3.2 N quá h n Là ch tiêu ph n ánh các kho n n khi ñ n h n mà khách hàng không tr ñư c cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính ñáng thì ngân hàng s chuy n t tài kho n dư n sang tài kho n qu n lý khác g i là n quá h n N quá h n là ch tiêu ph n ánh ch t lư ng c a nghi p v tín d ng t i ngân hàng 1.3.3 Dư n cho vay / V n huy ñ ng Ch tiêu này ñánh giá kh năng s... khách hàng - Gi i ñáp các yêu c u v thông tin tài kho n c a khách hàng * Nhi m v c a b ph n tín d ng: - Ti p th và phát tri n khách hàng - Hư ng d n khách hàng vay (b o lãnh, m L/C ký qu dư i 100%, th tín d ng) - Th m ñ nh khách hàng, tài s n c m c th ch p t i ngân hàng - L p t trình th m ñ nh khách hàng, trình Ban/HĐ tín d ng phê duy t h n m c tín d ng cho khách hàng - Hoàn t t th t c pháp lý v tài s n . Á CHÂU PGD ĐAKAO 3.1. Phân tích danh mục sản phẩm tín dụng cá nhân 28 3.1.1. Một số sản phẩm tín dụng cá nhân của PGD Đakao 28 3.1.2. So sánh một số sản phẩm tín dụng cá nhân của NHTMCP. bản về nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng.  Phương pháp phân tích, ñịnh lượng và ñịnh tính, so sánh, tổng hợp các số liệu và ñánh giá về hiệu quả tín dụng khách hàng cá nhân tại PGD - Đa Kao,. ở NHTMCP Á Châu - PGD Đa Kao, em ñã chọn ñề tài Phân tích hiệu quả tín dụng cá nhân tại NHTM CP Á Châu - PGD Đa Kao” với mong muốn tìm hiểu về sự ảnh hưởng của tín dụng cá nhân ñến PGD Đa