TR NG CH IH CM TP H NG TRÌNH ÀO T O CHÍ MINH C BI T KHĨA LU N T T NGHI P NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HO T NG NGHI P V B O LÃNH T I NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TH VI T NAM – CHI NHÁNH SVTH: Nguy n Thanh Tùng MSSV: 0954032807 Ngành: Tài – Ngân hàng GVHD: TS Nguy n Minh Ki u Thành ph H Chí Minh – N m 2013 NG L IC M N Lu n v n t t nghi p b n báo cáo trình bày vi c ng d ng nh ng ki n th c ã c h c vào th c ti n cơng vi c, qua ó giúp cho sinh viên nh n nh ng i m gi ng khác gi nh ng c truy n t gi ng ng i h c so v i th c t ti n hành công vi c b c vào n v th c t p Tuy nhiên hồn thành khóa lu n c a nh ng ng i có kinh nghi m n v không th thi u c s giúp th c t p c ng nh gi ng ng i h c Tr c h t, xin g i l i c m n n anh ch làm vi c t i Phòng khách hàng doanh nghi p, chi nhánh ngân hàng Vietinbank ã giúp tơi q trình th c t p t i ây c bi t anh Diêu Nh t Minh, ng i ã t n tình h ng d n ch b o tơi su t th i gian th c t p Xin c m n ti n s Nguy n Minh Ki u, gi ng viên ã h hồn thành khóa lu n t t nghi p Xin c m n th y cô tr ng i h c M ã truy n nghi m v kinh t , tài chính, ngân hàng su t nh ng n m tơi có c n n t ng ki n th c th c hi n khóa lu n ng d n s a ch a t ki n th c kinh gi ng ng i h c Xin chân thành c m n Thành ph H Chí Minh, ngày tháng n m 2013 Sinh viên th c hi n Nguy n Thanh Tùng NH N XÉT C A GI NG VIÊN H NG D N i DANH M C T VI T T T BP: B ph n BL: B o lãnh CV: Công v n H :H p ng H BL: H p ng b o lãnh H B :H p ng b o m INCAS: Incombank Advanced System (h th ng giám sát quy trình nghi p v ) KH: Khách hàng NHCT: Ngân hàng Công th NHNN: Ngân hàng Nhà n ng c P: Phòng PGD: Phòng giao d ch QLRR: Qu n lý r i ro TF: Trade Finance (tài tr th TMCP: Th ng m i) ng m i C ph n TNHH: Trách nhi m h u h n TSB : Tài s n b o TTTM: Ti p th th VN : Vi t Nam m ng m i ng ii CH M cl c NG 1: GI I THI U 1.1 T NG QUAN V NGHI P V B O LÃNH VÀ LÝ DO CH N TÀI 1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U 1.3 PH NG PHÁP NGHIÊN C U 1.4 PH M VI NGHIÊN C U 1.5 GI I THI U K T C U KHÓA LU N CH NG 2: T NG QUAN LÝ THUY T V 2.1 NH NG V N C B O LÃNH B N V B O LÃNH NGÂN HÀNG 2.1.1 2.1.2 Ch c n ng c a b o lãnh 2.1.3 2.2 Khái ni m b o lãnh: Các lo i b o lãnh: ÁNH GIÁ CH T L NG B O LÃNH 15 2.2.1 Các y u t ch y u nh h 2.2.2 Các ch tiêu ánh giá ho t 2.3 PH ng n nghi p v b o lãnh 15 ng b o lãnh 17 NG PHÁP NGHIÊN C U C A TÀI 19 2.3.1 Ph ng pháp thu th p s li u 19 2.3.2 Ph ng pháp phân tích s li u 19 CH NG 3: TH C TR NG NGHI P V B O LÃNH T I VIETINBANK CHI NHÁNH 21 3.1 GI I THI U V NGÂN HÀNG TH 3.1.1 3.1.2 NG M I C PH N VIETINBANK 21 L ch s hình thành nh ng s ki n n i b t 21 nh h ng phát tri n 22 3.2 TÌNH HÌNH HO T NG C A CHI NHÁNH 22 3.3 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRI N NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH 23 3.3.1 L ch s hình thành 23 3.3.2 C c u t ch c ch c n ng c a phòng ban 24 3.3.3 Các ch s tài tiêu bi u 26 3.4 TH C TR NG NGHI P V B O LÃNH T I CHI NHÁNH 29 3.4.1 Các bên tham gia b o lãnh: 29 3.4.2 Quy trình th c hi n nghi p v b o lãnh 31 3.4.3 Danh m c h s b o lãnh 33 iii 3.4.4 3.5 Tình hình nghi p v b o lãnh t i chi nhánh 34 ÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HO T NG B O LÃNH T I CHI NHÁNH 39 3.5.1 Thu n l i 39 3.5.2 Nh ng v n 3.5.3 Nguyên nhân c a nh ng khó kh n 42 t n t i 40 CH NG 4: NH N XÉT VÀ 4.1 NH H NG HO T XU T 43 NG NGHI P V B O LÃNH 43 4.2 GI I PHÁP 43 4.2.1 Xây d ng bi u phí phù h p c nh tranh 43 4.2.2 Chính sách ký qu tài s n 4.2.3 Phát tri n thêm d ch v b o lãnh ph c v nhu c u khách hàng 44 4.2.4 Không b qua doanh nghi p v a nh 45 4.2.5 Ti p th , qu ng bá s n ph m 45 4.2.6 Chú tr ng vào vi c ch m sóc chu áo khách hàng 46 4.2.7 Chun mơn hóa cán b tín d ng 46 4.2.8 C i thi n qui trình c p b o lãnh 47 m b o 44 4.3 KI N NGH V I VIETINBANK 47 K T LU N 49 iv Danh m c b ng B ng 3.1: M t s ch tiêu tài c b n trang 22 B ng 3.2: Chi ti t doanh s c p tín d ng t i chi nhánh trang 34 B ng 3.3: Thu nh p t b o lãnh trang 36 v Danh m c hình Hình 2.1: S b o lãnh tr c ti p trang 11 Hình 2.2: S b o lãnh gián ti p trang 12 Hình 2.3: S mơ hình Hình 2.4: S mơ hình tái b o lãnh trang 13 ng b o lãnh trang 13 Hình 3.1: C c u t ch c c a Ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh trang 24 Hình 3.2: L i nhu n kinh doanh c a chi nhánh qua n m trang 26 Hình 3.3: S l ng khách hàng quan h tín d ng trang 26 Hình 3.4: Tình hình huy ng v n c a chi nhánh trang 27 Hình 3.5: T tr ng d n cho vay trang 28 Hình 3.6: S quan h gi a bên h p ng b o lãnh trang 28 Hình 3.7: S quy trình c p b o lãnh trang 31 Hình 3.8: Doanh s s d b o lãnh c a Chi nhánh trang 33 Hình 3.9: S l ng khách hàng có quan h b o lãnh v i chi nhánh trang 35 Hình 3.10: Thu nh p t b o lãnh trang 35 Hình 3.11: S d theo lo i b o lãnh trang 36 Hình 3.12: C c u lo i b o lãnh qua n m trang 38 vi CH 1.1 NG 1: GI I THI U T NG QUAN V NGHI P V B O LÃNH VÀ LÝ DO CH N TÀI N m 2012 m t n m y khó kh n i v i n n kinh t th gi i nói chung kinh t Vi t Nam nói riêng Tuy nhiên, kinh t Vi t Nam v n ang t ng b c n nh phát tri n theo ph ng h ng tr thành n n kinh t th tr ng nh h ng xã h i ch ngh a c ng ã t c nhi u thành t u k Vi t Nam b t u trình h i nh p kinh t khu v c th gi i sau ký k t Hi p nh th ng m i Vi t M vào n m 2000, r i sau ó gia nh p t ch c th ng m i th gi i WTO vào n m 2006 Trong giai o n này, n n kinh t Vi t Nam ã có nh ng b c phát tri n kinh ng c Tuy nhiên sau ó, kinh t th gi i ã g p ph i cu c kh ng ho ng toàn c u vào n m 2007, kéo theo s kh ng ho ng c a n n kinh t Vi t Nam nh ng n m sau ó cho t i G p ph i mn vàn khó kh n thách th c tình hình chung nh ng ó l i ti m n nh ng c h i kinh t Vi t Nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng v n lên sánh vai v i n c khu v c th gi i H th ng ngân hàng Vi t Nam ã ang tích c c phát tri n thích nghi v i q trình h i nh p kinh t , nâng v th c a Vi t Nam th tr ng qu c t ng th i s i lên c a h th ng ngân hàng, h th ng óng vai trị trái tim c a n n kinh t , c ng ti n hi n th c hóa m c tiêu phát tri n b n v ng n n kinh t theo nh h ng xã h i ch ngh a mà ng nhà n c ã ra.K t kinh t Vi t Nam r i vào kh ng ho ng, h th ng ngân hàng c ng th mà g p khơng khó kh n không nh ng t nh h ng c a n n kinh t mà t ngân hàng i th c nh tranh.Trong môi tr ng c nh tranh gay g t nh ng n m qua, t ch c tín d ng Vi t Nam không ng ng i m i, m r ng nâng cao ch t l ng d ch v ph c v khách hàng m t cách t t nh t có th T nh ng nghi p v c b n ban u huy ng v n cho vay, áp ng t ch c tín d ng ã phát tri n r t nhi u lo i hình d ch v khác nhu c u c a khách hàng nh b o lãnh, bao tốn, cho th tài v.v…Trong s d ch v m i này, ho t ng b o lãnh m t ho t ng có nhi u ti m n ng phát tri n.Khác v i hình th c c p tín d ng khácnh cho vay hay cho thuê tài s n, ho t ng ho t ng ngo i b ng có tính an tồn i v i ngân hàng cao h n nghi p v cho vay truy n th ng Trong b i c nh n n kinh t ang ph i i m t v i v n au u nh t ng tr ng tín d ng th p, l i nhu n s t gi m, vi ph m pháp lu t l nh v c ngân hàng, tái c c u t ch c tín d ng hàng lo t c bi t n x u, nghi p v b o lãnh óng vai trị quan tr ng h n i v i t ch c tín d ng Nghi p v b o lãnh không ch thúc y doanh nghi p s n xu t kinh doanh b ng cách t o i u ki n cho doanh nghi p n m b t c h i kinh doanh mà cịn nâng cao v th uy tín c a t ch c tín d ng i v i doanh nghi p t ch c tín d ng khác n c toàn th gi i Tóm l i, b o lãnh m t công c h tr c l c cho vi c phát tri n s n xu t kinh doanh, ng th i óng vai trị cơng c b o hi m r i ro cho doanh nghi p.Phát tri n b o lãnh không nh ng giúp cho t ch c tín d ng m r ng a d ng hóa s n ph m d ch v , mà giúp t ng c ng quan h c a t ch c tín d ng v i khách hàng.Tuy óng vai trị quan tr ng, nghi p v b o lãnh v n m t nghi p v m i m ch a hoàn thi n, h th ng lu t pháp qui nh v nghi p v khơng có nh h ng rõ ràng, nên khó có th tránh kh i r i ro phát sinh cho t ch c tín d ng c ng nh doanh nghi p th c hi n nghi p v Xu t phát t nh ng lý trên, quy t nh ch n tài: “Th c tr ng v nghi p v b o lãnh t i Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam chi nhánh 3” làm tài lu n v n t t nghi p, v i s giúp ch b o t n tình c a anh ch phịng khách hàng doanh nghi p thu c chi nhánh ngân hàng th ng m i c ph n công th ng Vi t Nam 1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U tài nghiên c u nh m làm sáng t m c tiêu sau: M t là, h th ng hóa lý thuy t v nghi p v b o lãnh t i ngân hàng th ng m i Hai là, tìm hi u tình c a ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam nói chung tình hình c a Chi nhánh nói riêng, qua ó ánh giá t ng quát tình hình ho t ng c a Chi nhánh Ba là, phân tích th c tr ng nghi p v b o lãnh t i ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam Chi nhánh 3, qua ó ánh giá c th v tình hình nghi p v t i c quan th c t p B n là, c s lý lu n c trang b trình h c th c ti n t i ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam Chi nhánh 3, rút m t s nh n xét v tình hình nghi p v b o lãnh t i c quan th c t p ng th i, xu t m t s gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng nghi p v b o lãnh t i Chi nhánh 1.3 PH NG PHÁP NGHIÊN C U Trong lu n v n này, ã ti n hànhthu th p tài li u v v n nghiên c u k t h p v i m t s ph ng pháp hoàn ch nh tài nghiên c u c a mình, g m có: Ngu n s li u s d ng N m 2010 doanh s b o lãnh ch m 6,08% doanh s c ptín d n c a chi n hi % ng nhánh 3, nh ng n n m 2011 doanh s b o lãn ch c m 5,07% Con s n m 20 ti p g h nh chi % 012 t c gi m xu ng ch 4,95 c 5% S l ng khách hàng có qua h b o l n h an lãnh v i Vi ietinbank Hình 3.9: S l h S l ng khách hàng có q h quan h b o lãnh v i chi nhánh h ng khách hàng có quan h tín d ng g ó 120 100 72 80 86 90 80 109 100 S l ng hách hàng kh b o lãnh 60 S l ng hách hàng kh oanh nghi p 40 20 2010 2011 2012 S l ng khách hàng có quan h b o lãnh v i chi nhá t ng q n m Trong k g ánh qua m giai o n 2010-2 2011 s l ng khách hàng ã t ng 19,4% giai o n 2011h g -2012 16,3% i s l ng khách hàng có qu h b o lãnh l n l t qua n m l n l t 72 %.V uan khách hàng, 86 khách hàng 100 hàng, t l khách h h k ách hàng có qua h b o lã an ãnh khách hàng doan nghi p l n l t qua n m 90%; 95,6% 91,7% h nh % % Thu nh p t phí b o lãnh h Hình .10: Thu nh p t b o lãnh h Thu nh p t b o l lãnh 4.000 3,38 3,78 2,69 3.000 2.000 1.000 000 2010 2011 2012 36 M c thu nh p t ngh p v b o lãnh t i c nhánh c ng có x h ng t ng d n n hi chi xu qua cá n m nh ng t c ác t ng l i gi m Trong g giai o n 2010-2011 t c t ng c a thu nh p t b o lãnh 27,2%, sau ó gi m xu ng c 12,1% vào giai o n 2011-20 h cịn 012 V óng góp c a nghi p v b o lã p ãnh i v i k t qu ho t ng kin doanh, t l thu o nh m c nh p t b o lãnh l i nhu n kinh doanhtrong n m 2010 4,9%, sau ó gi m m nh h n g òn 3,9%.Nguyê nhân ên n m k ti p xu ng cò 3,8% t ng nh n m 2012 lên h ên anh 011 gi m t l thu nh p t phí b o lãnh trê l i nhu n kinh doa n m 20 l i nhu n r n hông b ng n m 2011 t ng tr ng nhanh, t c t ng c a l i nhu n b o lãnh kh B ng 3.3: Thu nh p t b o lãnh h nv:t N m Ch tiêu C 2010 2011 2012 Thu nh p t phí b o lãnh T 2,65 3,38 3,78 L i nhu n kinh doan nh 54,05 87,7 97 Thu nh p b o lãnh/ t ng l i nhu n T u 4,9% 3,8% 3,9% Ngu n: S li u chi nhánh l h S d phân theo lo i b o lãn p l nh Hình 3.1 S d th lo i b o lãnh 11: heo o S d theo lo i b o lãnh 120 108.6 b o lãnh d h th u 103 100 80 75.4 60 44.3 40 55.3 45.5 47.2 39 27 20 8.3 5.2 1.2 b o lãnh h th c hi n h p n ng b o lãnh h to oán b o lãnh h khác 2010 2011 20 012 37 ng S a d ng c a s n ph m b o lãnh cung c p cho khách hàng m t nh ng i m m nh thu hút khách hàng tìm n v i d ch v b o lãnh c a ngân hàng Công th ng nh ng n m qua V i nhi u lo i b o lãnh nh b o lãnh vay v n, b o lãnh ti n ng tr c, b o lãnh toán, b o lãnh d th u, b o lãnh th c hi n h p ng, b o lãnh b o hành, b o lãnh thu quan, b o lãnh b o m ch t l ng s n ph m, b o lãnh hồn tốn lo i b o lãnh khác, có th nói ngân hàng Cơng th ng m t ngân hàng có s a d ng b c nh t v danh m c s n ph m T i chi nhánh 3, ch có ba lo i b o lãnh phát tri n nh t c khách hàng quan tâm s d ng, ó b o lãnh d th u, b o lãnh th c hi n h p ng b o lãnh toán.Các lo i b o lãnh l i c cho vào kho n m c b o lãnh khác Qua th 2.4, ta có th th y xu h ng bi n ng th t th ng c a s d lo i b o lãnh t i chi nhánh 3.Vào n m 2010, s d b o lãnh d th u 75,4 t ng, sau ó t ng m nh v i m c t ng 44% n m k ti p, t 108,6 t ng.Nh ng n n m 2012, s d b o lãnh d th u ã gi m nh 5,2%, t m c 103 t ng.Khác v i b o lãnh d th u, b o lãnh th c hi n h p ng l i có xu h ng t ng qua n m Trong giai o n 2010-2011 s d b o lãnh th c hi n h p ng ã t ng 6,5% t 44,3 t ng n m 2010 lên thành 47,2 t ng n m 2011, sau ó t ng ti p 17,2% n m 2012, t 55,3 t ng T ng t nh b o lãnh th c hi n h p ng, b o lãnh tốn c ng có xu h ng t ng s d qua n m nh ng khác v i b o lãnh th c hi n h p ng, t c t ng c a b o lãnh tốn l i có xu h ng gi m T m c 27 t vào n m 2010, s d b o lãnh toán ã t ng m nh 44,4%, t 39 t ng vào n m 2011 Sau ó s d b o lãnh tốn l i ti p t c t ng lên 45,5 t ng vào n m 2012, nh ng có th th y t c t ng c a b o lãnh tốn ã gi m m nh ch cịn 16,7% giai o n này.Các lo i b o lãnh khác l i có xu h ng gi m liên t c qua n m v i t c gi m ngày cao S d c a lo i b o lãnh ã gi m t i 37,3% giai o n 2010-2011; t 8,3 t ng xu ng 5,2 gi m 76,9%, t ng Sau ó s d c a lo i b o lãnh khác l i ti p t c gi m v i t c ch 1,2 t ng vào n m 2012 38 Hình3.12: C c u lo i b o lãnh qua n m 5% 2010 3% 17% 1% 2011 19% 49% 29% 2012 22% 50% 54% 24% 27% B o lãnh d th u B o lãnh th c hi n h p B o lãnh toán ng B o lãnh khác V i s bi n ng th t th ng c a s d lo i b o lãnh qua n m, hi n nhiên c c u lo i b o lãnh t i chi nhánh s có nhi u xáo tr n.Trong n m 2010, s d b o lãnh d th u chi m t tr ng cao nh t v i 49% c c u t ng s d b o lãnh Ti p theo sau ó l n l t b o lãnh th c hi n h p ng chi m 29%; b o lãnh toán chi m 17% b o lãnh khác chi m 5% Sang n m 2011 c c u khơng có s thay i, nh ng t tr ng l i có nhi u chuy n bi n,ch y u s bi n ng c a b o lãnh d th u v i t tr ng t ng k , lên t i 54% s d b o lãnh.Trong ó t tr ng b o lãnh th c hi n h p ng l i gi m nhi u, nh ng v n ng th hai v t tr ng c c u s d b o lãnh, chi m 24%.B o lãnh toán t ng nh so v i n m 2010, chi m 19% s d b o lãnh Các lo i b o lãnh khác n m 2011 s d không b ng n m 2010 nên hi n nhiên t tr ng b gi m xu ng ch 3% n n m 2012, s d b o lãnh d th u b gi m s t i nên t tr ng c ng gi m theo, nhiên v n ng u lo i b o lãnh v t tr ng, chi m 50% s d b o lãnh ng th hai v t tr ng v n b o lãnh th c hi n h p ng, nh ng t tr ng ã t ng so v i n m tr c, t 27% s d b o lãnh B o lãnh toán v n ti p t c t ng v t tr ng giai o n tr c, chi m 22% s d b o lãnh n m 2012 Cu i lo i b o lãnh khác v n ti p t c gi m s d b o lãnh, nên t tr ng c ng gi m theo, ch chi m 1% s d b o lãnh 3.5 ÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HO T NHÁNH NG B O LÃNH T I CHI 3.5.1 Thu n l i Có th th y n m 2011 m t n m thành công i v i chi nhánh nh ng t c phát tri n c a nghi p v khơng có s ng b , ch y u v n t p trung vào nghi p 39 v n i b ng truy n th ng Chính th n n kinh t kh ng ho ng vào n m 2012 l i nhu n kinh doanh c a chi nhánh ch tiêu liên quan n nghi p v n i b ng l p t c b nh h ng nghiêm tr ng, ó nghi p v b o lãnh b nh h ng h n nghi p v ch a ng r i ro h n v i nghi p v cho vay truy n th ng Nh v y, n u tình hình kinh t khơng có chuy n bi n t t h n vào nh ng n m k ti p vi c phát tri n nghi p v ngo i b ng, c bi t b o lãnh m t ph ng pháp tk t qu ho t ng kinh doanh t t h n h T i chi nhánh 3, giai o n 2010-2012, nghi p v b o lãnh nói chung có xu ng phát tri n theo chi u h ng tích c c, c th : ng t ng v s t i - Doanh s s d có xu h - S l ng khách hàng có quan h b o lãnh v i chi nhánh c ng nhi u h n, d n t i vi c t ng thu nh p t phí b o lãnh c a chi nhánh, óng góp nhi u h n cho doanh thu c a chi nhánh Trong nh ng n m qua, nghi p v b o lãnh em n cho chi nhánh m t ngu n v n huy ng không h nh thông qua tài kho n ký qu c a khách hàng Ch tính riêng tài kho n ký qu c a công ty c ph n xây d ng s ã em n cho chi nhánh s ti n lên t i 511.005.003 USD v n huy ng, m t s ti n không h nh v i chi phí v n c c th p ch ph i tr lãi cho khách hàng t ng ng v i lãi su t ti n g i toán i u ó ã góp ph n khơng nh cho vi c c i thi n nâng cao ho t ng tín d ng c a chi nhánh 3.5.2 Nh ng v n t n t i Bên c nh nh ng thành t u t c, công tác b o lãnh t i chi nhánh v n t n t i m t s khó kh n.Tr c h t, v m t pháp lý v n t n t i nhi u v n gây nh c nh i cho bên liên quan.Thông th ng gi m thi u r i ro phát sinh t vi c tranh ch p nh h ng n uy tín ngân hàng, vi c cung c p ch ng th b o lãnh vô i u ki n (b o lãnh không h y ngang) m t ph ng pháp h u hi u Tuy nhiên, ch ng th b o lãnh vô i u ki n có th d dàng tr thành ch ng th b o lãnh có i u ki n nhi u y u t Ví d nh n u m t i u kho n ó yêu c u bên nh n b o lãnh òi ti n ph i g i kèm h s ch ng minh s vi ph m c a bên c b o lãnh i v i ngh a v b o lãnh, l p t c ch ng th b o lãnh s tr thành ch ng th b o lãnh có i u ki n Khi bên cb o lãnh ch m tốn b t c lý s n ch ng th b o lãnh tr nên vô giá tr , gây tranh ch p gi a bên liên quan 40 M t khó kh n khác v m t pháp lý n m thông t 28/2012/TT-NHNN, thông t làm n n t ng cho quy nh b o lãnh c a ngân hàng Kho n 2, i u 18, Thông t 28 quy nh, “Tr ng h p ngày h t hi u l c b o lãnh trùng vào ngày ngh , ngày l , t t ngày h t hi u l c c chuy n sang ngày làm vi c ti p theo” Nh ng th c t doanh nghi p th ng ph i t theo dõi ngày n h n thơng báo tr c cho ngân hàng phịng tr ng h p b t ch i toán, h th ng thông tin theo dõi c a ngân hàng không th t ng th c hi n d i ngày nh qui nh c a thông t Nh v y có th th y n u nh h th ng công ngh c a ngân hàng không c nâng c p s d n t i nh ng r i ro khơng có trách nhi m c a ngân hàng t ng nh ã h t nh ng th c s v n cịn khác n y sinh t Ngoài nh ng v n v m t pháp lý, v n cịn ó nh ng v n th c tr ng kinh doanh c a chi nhánh.Quan tr ng nh t ph i k n s chênh l ch c c u c a lo i b o lãnh.Có th th y giai o n 2010-2012, ba lo i b o lãnh b o lãnh d th u, b o lãnh toán b o lãnh th c hi n h p ng chi m t tr ng t i h n 90% M c dù t i ngân hàng Cơng th ng nói chung chi nhánh nói riêng có s cung c p a d ng v lo i hình b o lãnh, nh ng ngồi ba lo i b o lãnh lo i b o lãnh khác l i có xu h ng gi m v s t i l n t tr ng th c s m t v n i u ang cho th y xu h ng t p trung hóa lo i hình b o lãnh ng th i h n ch s a d ng c a lo i b o lãnh, nhu c u b o lãnh c a khách hàng ngày m t a d ng h n Phí b o lãnh qui nh bi u phí c a ngân hàng c n ph i c th h n M c phí qui nh bi u phí c a ngân hàng m ng c n ph i c c th hóa t ng kho n lo i hình ký qu khách hàng có th d dàng tra c u so sánh v i ngân hàng khác, qua ó có th thu hút c nhi u khách hàng h n Thu nh p t ho t ng b o lãnh có s phát tri n b t cân x ng v i tình hình phát tri n chung c a ngân hàng, ph n ánh qua d n doanh s c p tín d ng ây xu h ng ph bi n t t c ngân hàng th ng m i hi n Tuy nhiên c n ph i ý không s chênh l ch i xa s khơng t n d ng h t c nh ng l i th s n có c a ngân hàng Cơng th ng nh uy tín kinh nghi m công tác b o lãnh c ng nh s l ng khách hàng truy n th ng d i Quan h tín d ng v i khách hàng doanh nghi p v n ch a c khai thác h t.Trong s khách hàng doanh nghi p n quan h v i chi nhánh v n cịn m t s khách hàng khơng có nhu c u s d ng d ch v b o lãnh c a ngân hàng Công th ng.V i doanh nghi p, có th nói b o lãnh g n nh m t d ch v khơng th thi u ó v a cơng c tài tr v a công c b o hi m r i ro hi u qu Vì th nh ng khách hàng ang 41 có quan h tín d ng v i chi nhánh nh ng ch a s d ng d ch v b o lãnh th c s nh ng khách hàng ti m n ng l n, c n ph i t p trung ch m sóc t n tình, ng th i tìm c h i qu ng bá d ch v b o lãnh t i a hóa l i nhu n t nh ng khách hàng ang có song song v i vi c phát tri n d ch v tìm ki m nh ng khách hàng m i nh m m r ng th tr ng T l khách hàng b o lãnh khách hàng có quan h tín d ng t ng n m 2011 nh ng sau ó l i gi m vào n m 2012 t c t ng s l ng khách hàng quan h tín d ng có chi u h ng i lên t c t ng c a khách hàng b o lãnh l i có chi u h ng i xu ng i u ch ng t nh h ng c a chi nhánh t p trung m b o ch tiêu nghi p v cho vay u tiên h n d ch v khác 3.5.3 Nguyên nhân c a nh ng khó kh n N m 2012 m t n m khó kh n c a n n kinh t Trong b i c nh suy thoái kh ng ho ng kinh t toàn c u, doanh nghi p g p khó kh n s n xu t kinh doanh ã nh h ng không nh n tình hình xu t nh p kh u, qua ó h n ch s phát tri n c a nghi p v b o lãnh Ngoài y u t khách quan, v n cịn ó nh ng y u t ch quan phát sinh t n i b hoàn thành ch tiêu doanh s cho vay ngân hàng Các cán b tín d ng ã t p trung th i bu i kinh t khó kh n nên s phát tri n c a d ch v ngo i b ng nh b o lãnh c ý h n,b ng ch ng t tr ng doanh s cho vay t ng doanh s c p tín d ng ln dao ng kho ng t 91% - 93% giai o n kinh t khó kh n này.V n bi t r ng ây xu th chung c a ngân hàng nh ng ngân hàng Công th ng m t ngân hàng có nhi u u th h n so v i nhi u ngân hàng khác v uy tín c ng nh kinh nghi m x lý nghi p v b o lãnh, th c n bi t t n d ng nh ng u th ti p t c m r ng phát tri n nghi p v b o lãnh Vi c a d ng hóa s n ph m d ch v ph c v khách hàng c ng góp ph n làm gi m t tr ng doanh s b o lãnh t ng doanh s c p tín d ng.Ch riêng phịng khách hàng doanh nghi p ã có 30 s n ph m d ch v ph c v cho nh ng nhu c u khác c a doanh nghi p, t ng lai s n ph m s a d ng h n n a v i ch t l ng ngày t ng Nh vây có th th y n u b o lãnh t i chi nhánh khơng có s phát tri n theo k p v i t c c a lo i s n ph m m i r t có th t ng lai nghi p v b o lãnh s khơng cịn d ch v tr ng tâm phát tri n c a chi nhánh c ng nh toàn h th ng s b thay th b i s n ph m d ch v khác t ng lai 42 CH 4.1 NH H NG 4: NH N XÉT VÀ NG HO T XU T NG NGHI P V B O LÃNH D a nh h ng chung v chi n l c d ch v c a Vietinbank, a d ng d ch v ngân hàng thu phí, xác nh nhóm d ch v m i nh n tri n” “D a n n t ng công ngh hi n i phát tri n d ch v , l mãn nhu c u khách hàng nh h ng phát tri n”, chi nhánh ã có nh c th nh m phát tri n d ch v b o lãnh, g m có: u t ng b ó “Phát tri n t p trung phát ym c th a ng nh h ng - y m nh ho t ng thu phí d ch v , ph n t ng thu nh p c a chi nhánh c t ng t l thu phí d ch v - B o m có i ng cán b v i n ng l c chuyên môn t t, hồn thành xu t s c nhi m v tr , ph n u t ch tiêu k ho ch c giao - T p trung vào công tác phát tri n công ngh s n ph m m i - Tri n khai s n ph m d ch v khách hàng nh m h tr th c hi n x lý kho n b o lãnh ng th i qu n lý, giám sát vi c tri n khai th c hi n d ch v b o lãnh c a chi nhánh - Duy trì quan h v i khách hàng t t, khách hàng truy n th ng chi n l c ng th i y m nh ho t ng marketing, tìm ki m thu hút khách hàng m i, khách hàng ti m n ng th tr ng, m r ng th ph n c a chi nhánh - Phát tri n m r ng khách hàng g n v i nâng cao ch t l ng, an toàn, hi u qu , k t h p v i ki m tra, rà soát, t ng c ng qu n lý r i ro k p th i có bi n pháp x lý 4.2 GI I PHÁP 4.2.1 Xây d ng bi u phí phù h p c nh tranh Vietinbank m t th ng hi u ã c kh ng nh uy tín tồn th gi i Tuy nhiên th tr ng qu c n i ã có nhi u nh ng ngân hàng ã t o d ng c th ng hi u m nh, tiêu bi u nh ngân hàng Vietcombank, ACB, Sacombank, Eximbank, SHB…, ngồi cịn có nh ng ngân hàng n i ti ng n c ngồi có chi nhánh t i Vi t Nam nh HSBC, ANZ…Nh v y, khách hàng có nhu c u b o lãnh th c s có nhi u l a ch n, y u t phí b o lãnh s tr thành m t y u t quan tr ng vi c quy t nh l a ch n ngân hàng b o lãnh Phí b o lãnh a khơng ch m b o tính c nh tranh nh m thu hút khách hàng, mà ph i m b o quy n l i cho ngân hàng ph i ph n ánh cm c r i ro c a t ng kho n b o lãnh Chính th , cán b tín d ng c n 43 ph i th nh m theo ký tài s n ng xuyên i u tra th tr ng, phân tích bi u phí c a ngân hàng c nh tranh a m t m c phí phù h p nh t H n th n a, bi u phí c n ph i chia c th qu h n m c, h n m c c n ph i c th hóa t ng m c phí cho t ng lo i m b o l i nhu n thu c ph i t ng x ng v i r i ro g p ph i 4.2.2 Chính sách ký qu tài s n mb o i v i ngân hàng tài kho n ký qu c a khách hàng cơng c phịng ng a r i ro h u hi u, ngu n toán tr ng h p khách hàng vi ph m cam k t h p ng, m b o l i ích cho ngân hàng Tuy nhiên i v i khách hàng, ký qu m t hình th c chi m d ng v n Cán b tín d ng nên i u ch nh m c ký qu phù h p v a gi m thi u r i ro cho ngân hàng m c ch p nh n c, v a t i a hóa l i ích cho khách hàng d ch v b o lãnh h p d n h n m t khách hàng Hi n t i, t l s d ký qu t ng s d b o lãnh t i chi nhánh vào kho ng 60%, m t t l an toàn hi n t i chi nhánh v n ch a ph i t n chi phí th c hi n ngh a v b o lãnh cho khách hàng i u có ngh a chi nhánh hồn tồn có th m nh d n thu hút c nhi u khách hàng thay i c c u theo h ng gi m t l s d ký qu h n Ngoài ra, chi nhánh có th ti p nh n nhi u lo i tài s n m b o khác nh tài kho n ti n g ivà s ti t ki m t i ngân hàng Công th ng ngân hàng khác, gi y t có giá, b t ng s n,… v i m c phí khác phù h p t o i u ki n d dàng h n cho khách hàng s d ng d ch v b o lãnh t i chi nhánh 4.2.3 Phát tri n thêm d ch v b o lãnh ph c v nhu c u khách hàng Nh ã phân tích trên, chi nhánh có s b t cân x ng c c u s d lo i b o lãnh v i vi c t p trung nhi u ba lo i hình b o lãnh ó b o lãnh d th u, b o lãnh th c hi n h p ng b o lãnh toán th a mãn nhu c u ngày t ng c a khách hàng hi n nay, a d ng hóa b o lãnh xu h ng t t y u c a ngân hàng ngân hàng Công th ng c ng không ngo i l Hi n t i, lo i b o lãnh mà ngân hàng Cơng th ng th c hi n có th coi r t phong phú a d ng v i lo i b o lãnh nh b o lãnh vay v n, b o lãnh ti n ng tr c, b o lãnh b o hành, b o lãnh thu quan, b o lãnh m b o ch t l ng s n ph m, b o lãnh hồn tốn…, nh ng ch cung c p ch a mà cịn c n ph i tích c c tìm ki m khách hàng m i nh m m r ng th tr ng Ngoài ra, c n ph i phát tri n thêm lo i b o lãnh m i nh b o lãnh phát hành ch ng khoán, b o lãnh giao d ch nhà t, … Bên c nh ó chi nhánh cịn có th t p trung phát tri n hình th c ng b o lãnh i v i nh ng kho n b o lãnh l n v t t l gi i h n b o lãnh quy nh nh m phân tán r i ro t o quan h tín d ng v i t ch c tín d ng 44 khác Tuy nhiên, phát tri n theo chi u r ng c n ph i i song song v i phát tri n theo chi u sâu, ngh a ph i m b o ch t l ng d ch v tránh làm nh h ng t i uy tín c a ngân hàng 4.2.4 Không b qua doanh nghi p v a nh ho t ng b o lãnh có hi u qu , khơng nên ch tr ng vào khách hàng lâu n m nh ng khách hàng l n, mà ph i n ng ng tìm ki m nh ng khách hàng m i, c bi t nh ng doanh nghi p v a nh Trong th i bu i kinh t khó kh n nh hi n nay, a ph n nh ng cơng ty v a nh có s c s ng r t mãnh li t, thích ng nhanh v i s bi n ng c a th tr ng.H n th n a, s ó có r t nhi u nh ng doanh nghi p m i thành l p, có s c phát tri n vơ m nh m Chính l ó nh ng doanh nghi p v a nh th c s m nh t màu m v i ti m n ng khai thác vơ l n, có th giúp nghi p v b o lãnh óng góp nhi u h n cho ho t ng tín d ng c a chi nhánh Ngoài ra, vi c áp ng nhu c u a d ng c a nh ng doanh nghi p v a nh thu c thành ph n kinh t khác vơ hình trung ã giúp cho chi nhánh th c hi n vi c a d ng hóa lo i d ch v b o lãnh, tránh c s b t cân x ng t tr ng lo i b o lãnh.Tuy nhiên cung c p d ch v cho nh ng lo i hình doanh nghi p c n ph i r t c n tr ng t nh táo vi c nhìn nh n khách hàng, tránh vi c k gian l i d ng l a o làm nh h ng t i uy tín l i ích c a chi nhánh 4.2.5 Ti p th , qu ng bá s n ph m ây m t nh ng ph ng pháp ng d ng marketing vào h th ng ngân hàng, c ng ph ng pháp c i n nh t ng góc khách hàng b o lãnh m t d ch v ngân hàng ng i cung c p d ch v Nh v y có th “bán” d ch v thu c doanh s t t h n cơng tác tun truy n, ti p th qu ng cáo s n ph m không th thi u Vi c ti p th , qu ng cáo có th thơng qua b n bè, ng i thân hay th m chí c nh ng khách hàng ang có quan h tín d ng v i chi nhánh Ngồi ra, vi c ti p th cịn có th thơng qua ph ng ti n truy n thơng nh ti vi, báo chí, trang web, hay th m chí phát t r i, áp phích, Hi n nay, ph ng pháp ti p th th ng c ngân hàng Công th ng s d ng ó thơng qua ho t ng cơng tác xã h i nh t thi n, tài tr G n ây nh t ó th i i m giáp T t Quý T , ngân hàng Cơng th ng ã bàn giao cơng trình t thi n xã h i t i B n Tre v i t ng tài tr lên t i h n 30 t ng Tuy nhiên, vi c ti p th thơng qua tài tr ch có th thúc y vi c nh n bi t th ng hi u, thúc y vi c gia t ng doanh s b o lãnh c n ph i tr ng h n n vi c qu ng bá thông qua trang web Hi n t i, trang web c a ngân hàng Cơng th ng ch có ph n gi i thi us l c v d ch v b o lãnh, 45 không nêu c th c l i ích u i m c a t ng lo i b o lãnh.Ph n bi u phí d ch v b o lãnh l i không c chi ti t v m c phí c th c a t ng lo i tài s n m b o, gây khó kh n cho nh ng khách hàng truy c p tìm hi u so sánh gi a ngân hàng, nh m ch n nhà cung c p d ch v phù h p v i tiêu chí c a khách hàng 4.2.6 Chú tr ng vào vi c ch m sóc chu áo khách hàng Cơng tác ch m sóc khách hàng nhân t ch y u quy t nh s thành b i c a ngân hàng b i c nh c nh tranh gay g t tình hình kinh t khó kh n nh hi n nay.Vi c khách hàng c m th y tho i mái hài lịng khơng ch m b o m i quan h lâu dài v i ngân hàng, mà cịn có th khuy n khích khách hàng s d ng thêm nhi u d ch v khác c a ngân hàng.H n th n a, “m t n m i, m i n tr m”, r t có th nh ng khách hàng c m th y hài lòng v i ch t l ng d ch v c a chi nhánh s em t i nhi u khách hàng h n cho ngân hàng Công th ng t ng lai V i tác d ng nh m t hình th c qu ng cáo, vi c ch m sóc khách hàng th v khí l i h i vi c giúp cho chi nhánh m r ng th ph n em l i ngu n l i nhu n n nh thông qua nh ng khách hàng trung thành C th h n, chi nhánh nên: - Gi liên l c th ng xuyên h i th m tình hình khách hàng - Ti n hành i u tra m c hài lòng ti p nh n ph n h i c a khách hàng, thơng qua ó nh ng ý ki n c i thi n ch t l ng d ch v - Nhân s ki n, ngày l nên ti n hành ch ng trình khuy n mãi, t ng quà, tri ân khách hàng c ng c m i quan h , giúp khách hàng có thêm ng l c s d ng d ch v ngân hàng Công th ng - bi t c i v i nh ng khách hàng ã ng ng s d ng d ch v , h i th m nguyên nhân t i ng th i v n ph i gi liên l c, t v n ti p th s n ph m m i lôi kéo khách hàng tr l i s d ng d ch v c a ngân hàng Cơng th ng 4.2.7 Chun mơn hóa cán b tín d ng Ch t l ng i ng cán b ph c v khách hàng ph n ánh ch t l ng d ch v t i ngân hàng Khi trình cán b tín d ng c nâng cao, vi c t v n cho khách hàng s tr nên d dàng h n, nghi p v s c gi i quy t d dàng, th t c h s s c gi i quy t m t cách nhanh chóng mà v n m b o tn th qui trình tín d ng.Trong th i bu i hi n nay, “th i gian vàng b c”.Chính th hồn t t th t c nhanh chóng, g n gàng c ng m t tiêu chí khách hàng l a ch n s d ng d ch v b o lãnh t i ngân hàng 46 Ngồi trình nghi p v , tác phong ph c v c a cán b tín d ng c ng c n c quan tâm Khi giao ti p v i khách hàng, cán b tín d ng i di n, b m t c a ngân hàng, ng th i c ng s i dây ràng bu c gi a khách hàng ngân hàng Cán b tín d ng có trách nhi m ph i gi v ng uy tín hình nh c a ngân hàng, t o nên m i thi n c m gi v ng m i quan h t t p v i khách hàng.C th , ngân hàng nên t ch c bu i h c t ng c ng nghi p v song song v i l p h c k n ng m m, c bi t k n ng giao ti p m b o cho cán b tín d ng trình nghi p v v ng vàng, tác phong chuyên nghi p, thái v n minh l ch s ti p xúc v i khách hàng 4.2.8 C i thi n qui trình c p b o lãnh Quy trình c p b o lãnh c n ph i khơng ng ng hồn thi n phù h p v i v n b n pháp lý, nâng cao ch t l ng h n ch r i ro tín d ng.B o lãnh không ph i m t lo i hình ho t ng m i m c a ngân hàng nh ng so v i th gi i nghi p v b o lãnh t i Vi t Nam có tu i i cịn q tr , ch a có c s hồn thi n v m t pháp lý.B o lãnh m t ho t ng tín d ng,chính th quy trình c p b o lãnh ph i d a quy trình tín d ng Tuy nhiên quy trình c p b o lãnh c n ph i c c th hóa phân chia theo m c r i ro có th t i gi n hóa qui trình i v i nghi p v b o lãnh r i ro, song song v i ó vi c hồn thi n chun mơn hóa quy trình b o lãnh có m c r i ro cao, nh t lo i b o lãnh d a nh ng tài s n m b o c nh giá ph c t p, tránh nh ng i u ti c x y v i ngân hàng Bên c nh ó, quy trình b o lãnh c n c c p nh t thay i d a nh ng thay i c a qui trình tín d ng, ví d nh vi c b b ph n qu n lý r i ro c a chi nhánh hay vi c ngân hàng Công th ng thành l p công ty nh giá c l p ph i h p th m nh nh giá tài s n m b o m t cách c l p, khách quan minh b ch.Có nh v y m i m b o tính ng b gi a quy trình t o i u ki n d dàng h n cho công tác qu n lý 4.3 KI N NGH V I VIETINBANK T ch c l p b i d ng nghi p v giúp cán b tín d ng nâng cao chuyên môn n m b t v n b n qui nh m i ng th i t ch c nh ng bu i h i th o nh m chia s kinh nghi m gi a chi nhánh, giúp chi nhánh phát tri n nghi p v Xây d ng quy trình b o lãnh hoàn thi n ch t ch h n d a nh ng qui trình tín d ng m i ban hành C th hóa quy trình lo i b o lãnh, n gi n hóa quy trình t o i u ki n cho cán b th c hi n nghi p v m t cách d dàng lo i b o lãnh r i ro nhanh chóng, t o ti n ích t i a cho khách hàng 47 Ti n hành xây d ng phát tri n b ph n chuyên t v n h tr lu t pháp V i s h tr c a b ph n này, cán b tín d ng ngân hàng Cơng th ng có th n tâm th c hi n giao d ch b o lãnh v i khách hàng v i áp l c h n, nh t cung c p d ch v cho khách hàng n c.Nhu c u b o lãnh c a khách hàng s ngày m t a d ng phong phú theo th i gian, v i ó nh ng r i ro ti m n i kèm v i lo i b o lãnh m i s t ng theo V i s có m t c a b ph n này, cán b tín d ng có th t p trung chun mơn hóa nghi p v nh m ph c v khách hàng m t cách t t nh t có th H n th n a, s h tr c a b ph n s giúp cán b tín d ng phịng ng a r i ro pháp lý t u c trình theo dõi khách hàng, tránh ph i x y tránh ch p không sau s nh h ng n uy tín l i ích c a ngân hàng Công th ng 48 K T LU N V i l i th th ng hi u Vietinbank có giá tr 271 tri u USD, ng h ng 328 th gi i b ng x p h ng giá tr th ng hi u c a t p chí tài – ngân hàng uy tín hàng u th gi i The Banker, c ng v i uy tín ti m l c tài ã ang c kh ng nh th tr ng a bàn ho t ng kinh nghi m c a cán b tín d ng t i phòng khách hàng doanh nghi p h a h n s em n cho khách hàng s ch m sóc t n tình, m b o nâng cao ch t l ng d ch v t ng lai, ng th i gi m thi u r i ro h n ch tranh ch p v i bên liên quan.Nghi p v b o lãnh m t nghi p v có tính c thù,dù c ngân hàng x p vào lo i hình tài tr th ng m i nh ng v b n ch t b o lãnh v n m t hình th c c p tín d ng nên ó v n cịn ti m n nhi u r i ro Xét v m t t ng th r i ro b o lãnh em l i không nhi u nh cho vay nh ng ngân hàng không c phép ch quan, l c n dành s quan tâm nhi u h n cho nghi p v ngo i b ng Qua giai o n nghiên c u th c tr ng nghi p v b o lãnh t i ngân hàng Th ng m i C ph n Công th ng Vi t Nam chi nhánh 3, lu n v n ã c p gi i quy t nh ng v n sau: - H th ng hóa c s lý lu n v nghi p v b o lãnh c a ngân hàng, ó trình bày lên c nh ng v n c b n v nghi p v b o lãnh cách ánh giá ch t l ng b o lãnh c a m t ngân hàng th ng m i - Ph n ánh th c tr ng ho t ng b o lãnh c a chi nhánh giai o n 2010 -2012 D a th c tr ng c a chi nhánh 3, báo cáo ã phân tích nh ng l i th khó kh n c a vi c phát tri n nghi p v b o lãnh - a m t s gi i pháp ki n ngh giúp phát tri n nghi p v b o lãnh t i chi nhánh Gi i pháp c a nh m giúp cho nghi p v b o lãnh c a chi nhánh ngày a d ng v ich t l ng ngày nâng cao, áp ng c nhu c u em l i s hài lòng cho khách hàng Bài báo cáo nêu lên nh ng quan i m cá nhânthông qua nh ng ki n th c ã c h c c ng v i vi c tham kh o ngu n tài li u.Dù r t c g ng song nhi u nguyên nhân ch quan l n khách quan nên báo cáo có th có nh ng sai sót m khuy t Kính mong th y ch b o óng góp báo cáo c hồn thi n h n 49 Danh m c tài li u tham kh o Ban biên t p Cafef (20/12/2012), “10 s ki n tài ngân hàng n i b t n m 2012”, t i a ch http://cafef.vn/tai chinh ngan hang/10 su kien tai chinh ngan hang noi bat nam 2012 20121217012648105ca34.chn Lu t s Tr n Minh H i (13/12/2012), “B o lãnh ngân hàng: Gi y t có giá hay vơ giá”, t i a ch http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIIJGH/bao lanh ngan hang: giay to co gia hay vo gia.html Lu t s Tr n Minh H i (15/12/2012), “Tránh “b y” b o lãnh ngân hàng”, t i a ch http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIIAGF/tranh bay bao lanh ngan hang.html Lu t s Tr n Minh H i (18/12/2012), “B o lãnh ngân hàng: ng “vàng thau” l n l n”, t i a ch http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIIBDI/bao lanh ngan hang: dung de vang thau lan lon.html i h c kinh t Qu c dân , Phân lo i n i dung lo i hình b o lãnh ngân hàng, t i ch http://voer.edu.vn/module/kinh te/phan loai va noi dung cac loai hinh bao lanh ngan hang.html TS Nguy n Minh Ki u (2011), Nghi p v ngân hàng th ng m i, NXB Lao a ng Xã H i TS H Di u (2000), Tín d ng ngân hàng, NXB Th ng Kê vii ... 01/10/19 93 Chi nhánh Ngân hàng Công th ng tách kh i Ngân hàng Công th ng Vi t Nam – Chi nhánh thành ph H Chí Minh ch u s qu n lý tr c ti p c a Ngân hàng Công th ng Vi t Nam 23 VietinBank - Chi nhánh. .. 31 3. 4 .3 Danh m c h s b o lãnh 33 iii 3. 4.4 3. 5 Tình hình nghi p v b o lãnh t i chi nhánh 34 ÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HO T NG B O LÃNH T I CHI NHÁNH 39 3. 5.1 Thu n l i 39 3. 5.2... o lãnh Hình 2.4: S Ngân hàng b o lãnh Ngân hàng tái b o lãnh 1/ H p 2/ Ng mơ hình tái b o lãnh Ng i c b o lãnh Ng i th h ng ng g c i c b o lãnh yêu c u phát hành b o lãnh 13 3/ Ngân hàng b o lãnh