ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN -TÀI CHÍNH  BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ Giáo viên hướng dẫn: Lê Ngọc Lưu Quang Sinh viên thực hiện: Đồn Thị Tú Oanh Lớp: K42 TCNH B1 Huế, 03/2013 MỤC LỤC Trang ĐẶT VẤN ĐỀ 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 2 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Phương pháp định lượng 2 PHẦN I 4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI 4 DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 4 1.1. Ngân hàng thương mại 4 1.1.1. Khái niệm 4 1.1.2. Đặc điểm 4 1.1.3.1. Huy động vốn 5 1.1.3.2. Hoạt động cấp tín dụng (cho vay) 5 1.1.3.3. Đầu tư 6 1.1.3.4. Cung cấp các dịch vụ ngân hàng 6 1.2. Hoạt động cho vay của NHTM 8 1.2.1. Khái niệm cho vay 8 1.2.2. Nguyên tắc cho vay của NHTM 8 1.2.3. Phân loại cho vay 9 1.2.3.1. Căn cứ vào thời hạn cho vay 9 1.2.3.2. Căn cứ theo hình thức đảm bảo 9 1.2.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn 10 1.2.3.4. Căn cứ vào hình thái giá trị 10 1.2.3.5. Căn cứ vào thành phần kinh tế 10 1.2.4. Vai trò của cho vay trong nền kinh tế thị trường 10 1.3. Hoạt động cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 11 1.3.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của DNVVN 11 1.3.1.1. Khái niệm DNVVN 11 1.3.1.2. Đặc điểm của DNVVN 12 1.3.1.3. Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế 12 1.3.2. Sự cần thiết của hoạt động cho vay đối với DNVVN ở nước ta trong giai đoạn hiện nay 13 1.3.3. Một số quy định của NHTM đối với cho vay đối với DNVVN 15 1.3.3.1. Đối tượng 15 1.3.3.2. Mục đích 15 1.3.3.3. Điều kiện 15 1.3.3.4. Mức cho vay 16 1.3.3.5. Lãi suất và thời gian cho vay 16 1.3.3.6. Thủ tục cho vay 16 1.3.4. Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với DNVVN 16 1.3.4.1. Nhân tố khách quan 17 1.3.4.2. Các nhân tố chủ quan 18 PHẦN II 20 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HUẾ 20 TRONG 3 NĂM 2010 - 2012 20 2.1. Giới thiệu chung về NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 20 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 20 2.1.2. Cơ cấu bộ máy quản lý và nhiệm vụ của các phòng ban 21 2.1.2.1. Cơ cấu bộ máy quản lý 21 2.1.2.2. Nhiệm vụ của các phòng ban 23 2.1.3. Nghiệp vụ chủ yếu của NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế24 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh chung của NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế trong thời gian 2010 - 2012 24 2.1.4.1. Tình hình huy động vốn tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 24 2.1.4.2. Tình hình cho vay tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 26 2.1.4.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Huế trong 3 năm 2010 - 2012 28 2.2. Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Huế trong 3 năm 2010 - 2012 31 2.2.1. Phân tích tình hình cho vay đối với DNVVN theo hình thức đảm bảo tiền vay qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 33 2.2.2. Phân tích tình hình cho vay đối với DNVVN theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế.34 2.2.3. Phân tích tình hình cho vay đối với DNVVN theo loại hình doanh nghiệp qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 37 2.3. Đánh giá kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHTMCP Á Châu - Huế trong 3 năm 2010 - 2012 38 2.3.1. Kết quả đạt được 38 2.3.2. Hạn chế 39 PHẦN III 40 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 40 3.1. Định hướng chiến lược phát triển của NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế trong thời gian tới 40 3.1.1. Định hướng hoạt động trong thời gian tới 40 3.1.2. Định hướng hoạt động tính dụng trong thời gian tới 41 3.2. Biện pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay đôi với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Á Châu - chi nhánh Huế 43 3.2.1. Tăng cường biện pháp huy động vốn 43 3.2.2. Cho vay tập trung có trọng điểm 44 3.2.3. Quản lý rủi ro tín dụng, đẩy mảnh công tác thu hồi nợ, xử lý nợ 44 3.2.4. Phát triển nguồn nhân lực 45 3.2.5. Phát triển chiến lược marketing nhằm thu hút khách hàng 46 3.2.6. Đưa ra các sản phẩm khuyến khích 47 KẾT LUẬN 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CN : Chi nhánh CBCNV : Cán bộ công nhân viên CBTD : Cán bộ tín dụng DN : Doanh nghiệp DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ DNBQ : Dư nợ bình quân GTCG : Giấy tờ có giá HMTD : Hạn mức tín dụng KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KBNN : Kho bạc nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NQH : Nợ quán hạn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TM : Tiền mặt TSĐB : Tài sản đảm bảo TSCĐ : Tài sản cố định TG : Tiền gửi TCTD : Tổ chức tín dụng VCSH : Vốn chủ sở hữu DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1: Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2010 - 2012 25 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 25 Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay qua 3 năm 2010 - 2012 27 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 27 Bảng 3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Á Châu 29 Chi nhánh Huế trong 3 năm 2010 - 2012 29 Bảng 4: Tình hình cho vay đối với DNVVN tại 32 NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế qua 3 năm 2010 - 2012 32 Bảng 5: Tình hình cho vay đối với DNVVN theo hình thức 34 đảm bảo tiền vay qua 3 năm 2010 - 2012 34 Bảng 6: Tình hình cho vay đối với DNVVN theo ngành kinh tế 35 qua 3 năm 2010 - 2012 35 Bảng 7: Tình hình cho vay đối với DNVVN 37 theo loại hình doanh nghiệp qua 3 năm 2010 - 2012 37 ĐẶT VẤN ĐỀ 1. Lý do chọn đề tài Cùng với xu hướng hội nhập và quốc tế hóa đang diễn ra ngày càng sâu rộng, vấn đề cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng trở nên gay gắt và khốc liệt hơn. Sự xuất hiện của nhiều NHTM, cổ phần tham gia hoạt động trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, việc cạnh tranh để tồn tại và phát triển bền vững là câu hỏi đặt ra cần giải quyết cấp bách hiện nay. Đối với hoạt động của NHTM thì tín dụng là một trong những nội dung kinh doanh cốt lõi. Những năm qua, hoạt động tín dụng luôn luôn được chú trọng nhằm tạo nguồn vốn cho việc phát triển kinh tế nói chung và hỗ trợ sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống nhân dân nói riêng. Để hoạt động này thực sự là đòn bẩy giúp nền kinh tế tăng trưởng và phát triển phải có sự kết hợp giữa mở rộng cho vay đi kèm với nâng cao chất lượng cho vay. Đây là vấn đề cần chú trọng trong bối cảnh nền kinh tế thế giới có nhiều biến động và những khó khăn của nền kinh tế trong nước. NHTMCP Á Châu đã góp phần quan trọng trong sự nghiệp phát triển nền kinh tế, mở ra quan hệ tín dụng trực tiếp với khách hàng doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp kịp thời để không ngừng phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân, có được kết quả này phải kể đến sự đóng góp của phòng giao dịch Phú Hội trực thuộc NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế. Trong quá trình thực tập tại CHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế, đặc biệt là phòng giao dịch Phú hội, em nhận thấy vấn đề cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có nhiều hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ý thức được tầm quan trọng cũng như những vướng mắc cần đặt ra trong việc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây thực sự là đề tài cần nghiên cứu. Cùng với sự giúp đỡ tận tình của các anh/chị phòng giao dịch Phú Hội cũng như sự đồng ý của giáo viên hướng dẫn, em quyết định chọn đề tài: "Phân tích tình hình cho vay đối với doanh 1 nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế" làm đề tài tốt nghiệp của mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu và đánh giá hoạt động cho vay đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Á Châu- CN Huế. Giải thích được các vấn đề đặt ra - Thực trạng hoạt động cho vay đối với các khách hàng DNVVN tại ACB-CN Huế hiện nay ra sao? - Làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng đối với hoạt động cho vay tại NH. Trên cơ sở làm rõ những vấn đề trên , đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay dành cho các DNVVN Tại ACB - CN Huế. 3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu Đề tài chỉ tập trung phân tích và đánh giá tình hình cho vay đối với DNVVN của NHTMCP Á châu-CN Huế qua ba năm 2010,2011,2013. 4. Phương pháp nghiên cứu Phương pháp định tính: đọc tổng hợp ,Phan tích thông tin từ giáo trình, sách báo, tài liệu nghiệp vụ có liên quan tại đơn vị thực tập,tra cứu internet 5. Phương pháp định lượng Xử lý số liệu thứ cấp qua phần mềm Excel, phương pháp so sánh và phân tích xu hướng, xem xét sự biến động của vấn đề nghiên cứu các thời kỳ. Từ đó, tìm ra những yêu cầu đạt hay chưa đạt để làm rõ nguyên nhân làm tiền đề cho việc đề xuất các giải pháp. Đề tài gồm có 3 phần: Phần I. Ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Phần II. Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế trong 5 năm 2010 - 2012. 2 Phần III. Một số biện pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế. Với những gì thể hiện trong đề tài, em hy vọng sẽ đóng góp một phần nhỏ ý kiến của mình nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung và hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng. Tuy nhiên, trình độ cũng như thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự chỉ bảo và đóng góp ý kiến của thầy cô, các anh, chị phòng tín dụng để đề tài của em được hoàn thiện và sâu sắc hơn. Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán bộ giáo viên khoa tài chính - Ngân hàng đã truyền đạt cho em những kiến thức cơ bản và vô cùng quan trọng về Tài chính - Ngân hàng. Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến Thầy Lê Ngọc Lưu Quang, người đã trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo để em có thể hoàn thành được đề tài này. Em cũng xin cám ơn các anh, chị phòng giao dịch Phú Hội đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong thời gian thực tập tại ngân hàng. 3 [...]... hóa: cho vay đối với các doanh nghiệp và cá thể khác để tiến hành đầu từ phát triển sản xuất kinh doanh 1.2.3.4 Căn cứ vào hình thái giá trị - Cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị cho vay được cung cấp bằng tiền - Cho vay bằng tài sản: là loại cho vay mà hình thái giá trị cho vay được cung cấp bằng một loại tài sản nhất định nào đó 1.2.3.5 Căn cứ vào thành phần kinh tế - Cho vay. .. thông tin nhanh, đơn giản hóa quá trình làm việc, giảm chi phí, nâng cao chất lượng sản phẩm 19 PHẦN II THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HUẾ TRONG 3 NĂM 2010 - 2012 2.1 Giới thiệu chung về NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển NHTMCP Á Châu - Việt Nam được thành lập vào năm 1993, trong giai đoạn đầu... việc cho vay cũng phải được nằm trong sự chủ động nguồn vốn của ngân hàng, phải được đảm bảo Bảng dưới đây sẽ thấy được tình hình cho vay của NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế để đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức, cá nhân, đầu tư cho các dự án phương án sản xuất 26 kinh doanh có hiệu quả từ đó mở rộng hoạt động tín dụng Bảng 2: Tình hình hoạt động cho vay qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh. .. phận chính là kế toán và ngân quỹ Thực hiện việc thu chi: Kinh doanh vàng, các loại ngoại tệ và trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định - Bộ phận kiểm toán nội bộ: do Hội sở chính cử đến để thực hiện các công việc như: Giám sát hoạt động của chi nhánh, kiểm tra nghiệp vụ, chứng từ, lập báo cáo 2.1.3 Nghiệp vụ chủ yếu của NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế - Huy động vốn ngắn... động các nguồn vốn từ nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài khi được NHNN cho phép - Hoạt động bao thanh toán 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh chung của NHTMCP Á Châu Chi nhánh Huế trong thời gian 2010 - 2012 2.1.4.1 Tình hình huy động vốn tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế Huy động vốn là hoạt động tạo nguồn chủ yếu của ngân hàng và đây là nguồn dùng để kinh doanh. .. quá 80% giá trịc ác chứng từ có giá 1.3.3.5 Lãi suất và thời gian cho vay - Lãi suất vay: theo thông báo của ngân hàng - Thời gian cho vay: căn cứ theo phương án cho vay và đặc điểm luân chuyển vốn 1.3.3.6 Thủ tục cho vay - Lập hồ sơ: + Hồ sơ pháp lý + Báo cáo tài chính của doanh nghiệp + Phương án, mục đích vay vốn + Hồ sơ thế chấp, cầm cố - Thẩm định xét duyệt cho vay: + Thẩm định tình trạng pháp... trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm tới 2.1.4.2 Tình hình cho vay tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế Cho vay là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất của ngân hàng, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Bởi vì, phương châm của ngân hàng là "đi vay để cho vay" , nếu ngân hàng không cho vay thì sẽ bị ứ đọng vốn và ngân hàng phải chịu những khoản chi phí cho nguồn vốn huy... ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Huế đã chủ trương mở rộng quy mô cho vay, đầu từ cho các dự án phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Cụ thể: Vì thời hạn của các khoản cho vay ngắn hạn không được vượt quá 12 tháng, với mục đích cho vay ngắn hạn là phục vụ kinh doanh thương mại và dịch vụ Phần lớn khách hàng vay ngắn hạn là cá nhân, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh Năm... vốn Doanh nghiệp phải đề ra chương trình kinh doanh rõ ràng, cụ thể và trình lên ngân hàng để được xem xét, chấp nhận 1.2.3 Phân loại cho vay 1.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: thời hạn cho vay đến 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp, các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân - Cho vay trung hạn, thời hạn vay từ trên 12 tháng, đến 5 năm, vốn vay. .. trung - dài hạn dưới các hình thức: tiền gửi có kì hạn, không kì hạn; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước; vay vốn của các TCTD khác - Cho vay ngắn hạn, trung - dài hạn; chi t khấu thương phiếu, hồi phiếu, giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định - Làm dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng - Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và các dịch vụ thanh toán quốc tế - . 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 33 2.2.2. Phân tích tình hình cho vay đối với DNVVN theo ngành kinh tế qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế. 34 2.2.3. Phân tích. tình hình cho vay đối với DNVVN theo loại hình doanh nghiệp qua 3 năm 2010 - 2012 tại NHTMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 37 2.3. Đánh giá kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi. trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Huế trong 3 năm 2010 - 2012 31 2.2.1. Phân tích tình hình cho vay đối với DNVVN theo hình thức đảm bảo tiền vay