Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Mục lục -TPNQD: Th nh ph n ngo i qu c doanà ầ à ố 2 -KCN: Khu Công Nghi pệ 2 L i nói đ uờ ầ 1 Ch ng 1ươ 3 Tín d ng v r i ro tín d ng c a Ngân h ngụ à ủ ụ ủ à 3 th ng m i trong n n kinh t th tr ngươ ạ ề ế ị ườ 3 1.1. R i ro tín d ng v s c n thi t ph i phòng ng a v h n ch r i roủ ụ à ự ầ ế ả ừ à ạ ế ủ tín d ng.ụ 3 1.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng 3 1.1.2. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 4 1.2.2. Nguyên nhân chủ quan 6 1.2.3. Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 9 1.3. Bi n pháp phòng ng a v h n ch r i ro tín d ng Ngân h ngệ ừ à ạ ế ủ ụ ở à th ng m i.ươ ạ 12 1.3.1. Xây dựng các chính sách tín dụng phù hợp 12 1.3.2. Nâng cao chất lượng công tác phân tích đánh giá khách hàng 12 1.3.3. Ngân hàng thực hiện tốt việc phân tán rủi ro 14 ch ng 2ươ 15 th c tr ng r i ro tín d ng t i Chi nhánhự ạ ủ ụ ạ 15 Ngân h ng vietinbank kcn TiªN s nà ơ 15 2.1. v i nét v chi nhánh ngân h ng vietinbank kcn tiên s nà ề à ơ 15 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển tại chi nhánh Ngân hàng Vietinbank Tiên Sơn 15 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng Vietinbank KCN Tiên Sơn 15 2.2.Th c tr ng r i ro tín d ng t i Ngân h ng viettinbank Tiên S n.ự ạ ủ ụ ạ à ơ .16 2.2.1. Tình hình huy động vốn 16 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn 18 2.3.1 Thực trạng nợ quá hạn 20 2.4.2. Tồn tại và nguyên nhân 30 GI I PHáP PHòNG NG A V H N CH R I RO TíN D NG T I CHI NHáNHả ừ à ạ ế ủ ụ ạ NG N H NG VIETINBANK KCN TIÊN S NÂ à Ơ 31 3.2.2. Xây dùng hệ thống thu thập và xử lý thông tin tín dụng 33 3.2.3 Tiến hành công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng một cách nghiêm túc và toàn diện 36 3.2.4 Thực hiện phân tán rủi ro 36 3.2.5. Phát hiện và xử lý kịp thời nợ quá hạn 37 k t lu nế ậ 38 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Một số từ viết tắt -VTB KCN TS : Ngân hàng Vietinbank Công Nghiệp Tiên Sơn -TCKT: Tổ chức kinh tế -NQH: Nợ quá hạn -DNNN: Doanh nghiệp nhà nước -TPNQD: Thành phần ngoài quốc doan -KCN: Khu Công Nghiệp Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Lời nói đầu Trong những năm qua, thực hiện đường lối đổi mới nền kinh tế của Đảng và Nhà nước, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã thực hiện chiến lược đổi mới mạnh mẽ các hoạt động của mình, tăng cường huy động vốn từ nhiều nguồn, tích cực chí động tìm kiếm khách hàng thay vì chờ khách hàng đến với mình như trước, chú trọng hiện đại hoá ngân hàng, đổi mới một cách căn bản mô hình tổ chức và cơ chế điều hành… đã góp phần không nhỏ cho sự phát triển kinh tế nói chung, sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá nói riêng. Nhưng ngành ngân hàng đang đứng trước nhiều khó khăn cản trở tiến trình đổi mới của mình như tư lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn, sự bất hợp lý về mô hình và cơ cấu tổ chức, nội dung hoạt động, cơ chế, chính sách và thiếu môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng… phản ánh phần nào thực trạng và những khó khăn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại ở nước ta. Trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới, Việt Nam đã có những bước phát triển mạnh mẽ về tất cả các mặt kinh tế, văn hóa xã hội. Đặc biệt là với việc Việt Nam trở thành thành viên chính thức của WTO đã tạo tiền đề cho Việt nam gia nhập sân chơi toàn cầu, thúc đẩy giao lưu kinh tế, chinh trị, văn hóa. Các doanh nghiệp việt nam có cơ hội tiếp xúc với những nền kinh tế lơn mạnh góp phần đẩy mạnh quan hệ thương mại, tăng trưởng kinh tế đất nước. Tuy nhiên trong giao lưu thương mại hiện đại giữa người mua và người bán không thể tự thanh toán cho nhau được vì phạm vi hoạt động quá räng chức năng này được giao cho các ngân hàng thương mại . Các ngân hàng thương mại thực hiện chức năng chính là huy động vốn và cho vay. Hoạt động tín 1 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập dụng ở Việt Nam hiện nay đang phát triển một cách mạnh mẽ, các ngân hàng mọc lên ngày càng nhiều thúc đẩy kinh tế phát triển, tuy nhiên rủi ro tín dụng và cách hạn chế giải quyết luôn là câu hỏi lớn với các nhà quản trị ngân hàng.Vì vậy, việc quản lý, dự báo rủi ro và biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro đã và đang trở thành nội dung hết sức quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh ngân hàng. Với mong muốn đóng góp một vài ý kiến, giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong nghµnh ngân hàng. Sau một thời gian học tập tôi lựa trọn và trình bày Đề Tài: “Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Vietinbank Khu Công Nghiệp Tiên Sơn’’ Đề tài gồm 3 Chương: Chương 1: Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn 2 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Chương 1 Tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 1.1. Rủi ro tín dụng và sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. 1.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn. Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của Ngân hàng thương mại - Hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng mang tính khách quan. Vì vậy, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi trong kinh doanh ngân hàng. 3 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Mô hình rủi ro tín dụng của ngân hàng: 1.1.2. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Như đã phân tích ở trên, tín dụng ngân hàng có những vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế thị trường, do đó rủi ro tín dụng không những làm mất đi vai trò tích cực của tín dụng ngân hàng mà ngược lại, nó còn gây những tác hại nghiêm trọng không những đối với hệ thống ngân hàng, với người đi vay mà đối với cả nền kinh tế và xã hội. Vì thế yêu cầu đảm bảo an toàn cho mỗi khoản tín dụng ngân hàng là điều bắt buộc. Nếu không có những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng thì không thể khắc phục những tác hại to lớn mà rủi ro tín dụng đem lại: - Trước hết, đối với ngân hàng thương mại: Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm mất đi cơ hội, khả năng tích luỹ vốn, làm giảm sức mạnh của ngân hàng; ở mức độ cao, khi thiệt hại do rủi ro vượt quá giới hạn dự phòng rủi ro thì đối với ngân hàng thương mại (một trung gian tài chính, nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay chủ yếu là vốn huy động với đảm bảo rất cao về sự hoàn trả và tính thời hạn) rủi ro tín dụng có thể làm xói mòn niềm tin vào sự lành mạnh của hệ thống ngân hàng. Tác động tâm lý dây chuyền sẽ tạo ra sự rút tiền å ạt, kéo theo sự đổ vỡ của hàng loạt thậm chí cả hệ thống ngân hàng. - Đối với người đi vay: Thông thường rủi ro tín dụng là hệ quả của rủi ro trong kinh doanh của khách hàng. Với nợ quá hạn, người đi vay hoàn toàn mất nguồn tài trợ từ các ngân hàng, các cơ hội kinh doanh sẽ tuột mất, tài sản sẽ bị tịch thu ho¨c phát mại, người đi vay sẽ đứng trước nguy cơ phá sản. Rủi ro tín dụng ở đây được thể hiện qua tình trạng nợ quá hạn, việc nợ quá hạn không quan trọng nhất mà ở đây là việc người vay không có khả 4 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập năng trả nợ. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng, vì vậy việc phòng ngừa rủi ro tín dụng cốt lõi là hạn chế tối đa nợ quá hạn không có khả năng thu hồi. 1.2. Nguyên nhân rủi ro tín dụng ở Ngân hàng thương mại. A. Nguyên nhân rủi ro tín dụng do khách hàng 1.2.1. Nguyên nhân khách quan. - Môi trường kinh tế: Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng. Bất kỳ một ngân hàng nào cũng chịu sự tác động trước những biến động của chu kỳ kinh tế. Bởi chu kỳ kinh tế ảnh hưởng tới tài chính người vay vì vậy ảnh hưởng tới sự thành công hay thất bại của hoạt động tín dụng ngân hàng. - Môi trường chính trị - xã hội: Môi trường chính trị - xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển, ngược lại sẽ gây rủi ro nếu doanh nghiệp luôn trong tình trạng đất nước có chiến tranh, bị cấm vận kinh tế, tệ nạn xã hội tràn lan. Từ đó cũng ảnh hưởng tới tình hình tín dụng của ngân hàng. - Môi trường pháp lý: Nếu nhà nước xây dựng được một hành lang pháp lý chặt chẽ và có hiệu lực sẽ lành mạnh hoá các mối quan hệ kinh tế giữa các tổ chức kinh tế với nhau cũng như giữa các tổ chức kinh tế đối với ngân hàng. Ngược lại, hệ thống pháp lý lỏng lẻo sẽ tạo ra nhiều kẽ hở gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo, tham nhũng gây thiệt hại lẫn nhau… từ đó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán đối với ngân hàng, thậm chí trực tiếp lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng. 5 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập 1.2.2. Nguyên nhân chủ quan. A. Nguyên nhân rủi ro tín dụng do khách hàng. a. Đối với khách hàng là cá nhân. Mục đích vay chủ yếu của khách hàng cá nhân là vay tiêu dùng, và nguồn trả nợ của họ chính là thu nhập. Rủi ro tín dụng xảy ra khi: - Khi người vay nợ thất nghiệp, họ không có thu nhập, không có nguồn để trả nợ ngân hàng. Người vay nợ thất nghiệp có thể là do công ty của họ bị phá sản, hoặc do bản thân họ không đảm bảo trình độ chuyên môn, không đảm bảo về phẩm chất đạo đức. - Khi có sự cố bất thường xảy ra trong cuộc sống của cá nhân người vay vốn, như èm đau, tai nạn… buộc họ phải sử dụng mét số tiền lớn nên ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng. Những rủi ro này tương đối đơn giản vì nó chỉ liên quan đến cá nhân, không phức tạp như khách hàng là doanh nghiệp. b. Đối với khách hàng là doanh nghiệp.  Thiệt hại về thị trường cung cấp do: - Giá nguyên vật liệu cung ứng tăng ngoài dự kiến làm cho chi phí sản xuất kinh doanh tăng, dẫn đến giá bán cao, doanh nghiệp không tiêu thụ hết mặt hàng sản xuất ra, gây ø đọng vốn. Nếu doanh nghiệp tôn trọng giá trong hợp đồng, không tăng giá bán sẽ làm lợi nhuận của doanh nghiệp giảm hoặc thua lỗ, gây thiệt hại cho doanh nghiệp. - Không đảm bảo về chất lượng, quy cách phẩm chất của các nguyên vật liệu cung ứng, ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm, gây khó khăn trong khâu tiêu thụ, làm cho việc tiêu thụ hàng hoá chậm. 6 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập  Thiệt hại về thị trường tiêu thụ do: - Giá bán trên thị trường giảm, dẫn đến thu nhập giảm, lợi nhuận giảm. Giá bán giảm là do: + Thị hiếu, nhu cầu của khách hàng thay đổi. + Có thêm đối thủ cạnh tranh hiện tại và tiềm năng. + Chính sách của Nhà nước có sự thay đổi. + Trên thị trường xuất hiện sản phẩm thay thế có chất lượng tốt hơn. - Khách hàng đã huỷ hợp đồng. - Hệ thống phân phối không làm tốt chức năng. - Nền kinh tế trì trệ, thu nhập bình quân của người dân giảm, sức tiêu thụ chậm (nhất là doanh nghiệp sản xuất mặt hàng xa xỉ). - Sản lượng sản phẩm doanh nghiệp cung ứng trên thị trường lớn hơn nhu cầu của thị trường do khâu đánh giá thị trường sai, không chính xác, vì vậy sản phẩm sản xuất ra không bán được hết. - Chất lượng sản phẩm doanh nghiệp cung ứng không đáp ứng được nhu cầu của thị trường do khâu quản lý, khâu bảo quản hàng hoá, đóng gói không tốt. B. Nguyên nhân rủi ro tín dụng do ngân hàng. a. Ngân hàng xây dựng chính sách tín dụng không phù hợp. Chính sách tín dụng là nhân tố đầu tiên ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Chính sách tín dụng có vai trò quan trọng thông qua các nội dung cơ bản của nó như định hướng lĩnh vực đầu tư tín dụng, cơ cấu tín dụng; quy định chính sách lãi suất đối với nhiều đối tượng khách hàng 7 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập khác nhau; quy chế nghiệp vụ đối với cán bộ tín dụng; quy định cơ chế giám sát, quyền lợi và trách nhiệm của nhân viên tín dụng. Những nội dung quan trọng này cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý ngân hàng một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng. Trong thực tế do nhiều nguyên nhân mà chính sách tín dụng của ngân hàng không hợp lý là điều khó tránh. Chính sách tín dụng không hợp lý thể hiện: - Cơ sở thiết lập cơ cấu tín dụng không hợp lý: không căn cứ trên cơ cấu kinh tế địa bàn, không căn cứ vào khả năng cụ thể của bản thân ngân hàng… - Quy trình nghiệp vụ thiếu chặt chẽ hoặc không phát huy được sự tự chủ, sáng tạo của nhân viên tín dụng. Nh vậy, chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn sẽ đảm bảo cho hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng đứng vững, tồn tại và phát triển. b Công tác thẩm định của ngân hàng không tốt Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng nhất vì đây là cơ sở cho việc ra quyết định tín dụng. Thẩm định tín dụng là việc phân tích khả năng hiện tại và tương lai của người vay về sử dụng vốn, khả năng hoàn trả vốn vay… hay các yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của phương án, dự án nhằm mục đích tìm kiếm những khả năng rủi ro có thể xảy ra với ngân hàng để từ đó dự kiến được biện pháp phòng ngừa và hạn chế, đồng thời xác minh lại tính chính xác của nguồn thông tin do khách hàng cung cấp và có kết luận đúng về tính khả thi của phương án, dự án để ra quyết định tín dụng. Nhiều ngân hàng đã không thấy được bản chất của thẩm định là đánh giá điều kiện vay vốn của khách hàng hiện tại và tương lai, quan hệ giữa các nội dung thẩm định tuân thủ nguyên tắc tín dụng, luật pháp về quan hệ kinh tế. 8 [...]... 2.1 vi nột v chi nhỏnh ngõn hng vietinbank kcn tiờn sn 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ti chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank Tiờn Sn Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank Tiờn Sn thnh lp 1/1/2006 2.1.2 C cu t chc ca chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn Sn Chi nhỏnh ngõn hng vietinbank Tiờn Sn co tr s chớnh ti khu cụng nghip Tiờn Sn Huyn Tiờn Du Tnh Bc Ninh Mụ hỡnh hin ti ca chi nhỏnh bao gm cỏc phũng ban... thiu c ri ro mt cỏch ti a Trớch lp cỏc qu d phũng cho cỏc nhúm n: Chi nhỏnh ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn Sn ó thc hin vic trớch lp ti sn cú d phũng ri ro theo quyt nh s 493/2005/QĐ-NHNN cú hiu lc ngy 26/04/2005 ca thng c Ngõn hng Nh nc v phõn loi n v trớch lp d phũng ri ro 14 Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc tp chng 2 thc trng ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn hng vietinbank kcn TiêN sn 2.1 vi nột v chi nhỏnh... 2.3.1 Thc trng n quỏ hn Trong kinh doanh thỡ ri ro mang tớnh tt yu, c bit l ri ro trong lnh vc kinh doanh tin t núi chung v hot ng tớn dng ngõn hng núi riờng Ngõn hng dự mnh hay yu thỡ cng phi i mt vi ri ro tớn dng mt mc no ú Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn Sn cng khụng nm ngoi quy lut khỏch quan ú Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn Sn l mt chi nhỏnh mi thnh lp, hot ng trờn mt a bn cú cnh... bn gõy ra ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn hng u t v Phỏt trin Bc Giang m em mun cp Qua s phõn tớch ú, em hy vng s úng gúp mt phn no ú cho vic a ra cỏc gii phỏp nhm phũng nga v hn ch ri ro tớn dng ti ngõn hng 2.3.3 Cỏc bin phỏp Chi nhỏnh Ngõn hng vietinbank Tiờn Sn ó thc hin nhm phũng nga v hn ch ri ro tớn dng trong thi gian qua A Thc hin ỳng quy trỡnh xột duyt cho vay Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN... Tun Ti liu thc tp trong giai on nn kinh t th trng hin nay vi i tng khỏch hng ngy cng a dng, hot ng ngy cng phc tp Do vy, ri ro tớn dng vi ngõn hng l rt khú lng trc Cú th núi ch tiờu n quỏ hn l thc o hu hiu ri ro tớn dng Tỡnh hỡnh n quỏ hn ti Chi nhỏnh trong ba nm 2007, 2008, 2009c th hin di õy: A N quỏ hn phõn theo loi cho vay N quỏ hn phõn theo loi cho vay ti Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn... thy hp lý vi tin trỡnh m rụng tớn dng cho khu vc ny 2.3.2 Nguyờn nhõn gõy ra ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank KCN Tiờn Sn A.Nguyờn nhõn khỏch quan H thng phỏp lut nc ta ban hnh thiu ng b, mc dự ngy cng c b sung hon thin nhng vn cha ỏp ng kp thi yờu cu sn xut kinh doanh trong iu kin c ch th trng hin nay nờn ó to ra nhiu kấ h cho khỏch hng li dng, chim dng vn v gõy tht thoỏt vn cho ngõn hng... khỏch hng cỏ nhõn Phũng qun lý ri ro Phũng k toỏn giao dch Phũng thanh toỏn xut nhp khu Phũng tin t kho qu 15 Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc tp Khi trc thuc: o Phũng giao dch s 1 Bc Ninh o Phũng giao dch khu cụng nghip Yờn Phong o Phũng giao dch khu cụng nghip i ng Hon Sn o Phũng giao dch khu cụng nghip Nam Sn Hp Lnh o Phũng giao dch Visip Phự Chẩn 2.2.Thc trng ri ro tớn dng ti Ngõn hng viettinbank Tiờn... ngõn hng tng nhanh v chim t trng ln, nm 2009 ch chim 6.8% nhng n 2009 l 89.5% Tuy khi lng n quỏ hn cú qui mụ v t trng trong cỏc nm gn õy gim mnh v i vo n nh nh ó nghiờn cu trờn,nhng vi t l n khú thu hi cao nh vy l mt bt li cho ngõn hng 23 Nguyn ỡnh Tun Ti liu thc tp C N quỏ hn phõn theo thnh phn kinh t i tng khỏch hng chớnh ca Chi nhỏnh Ngõn hng Vietinbank Khu Cụng Nghip Tiờn Sn l cỏc doanh nghip ngoi... cht cho vay 1.3.3 Ngõn hng thc hin tt vic phõn tỏn ri ro Hot ng tớn dng ngõn hng l hot ng luụn tim n nguy c ri ro cao, trong quỏ trỡnh cho vay ngoi cỏc bin phỏp nh them nh h s, thm nh tớnh kh thi ca d ỏn, phõn tớch cỏc ch s hot ng kinh doanh thỡ vic phõn tỏn ri ro l mt bin phỏp cú tớnh c ng v ngn nga nhng hu qu ln t RRTD mang li Bin phỏp phõn tỏn ri ro thng c cỏc ngõn hng s dng l ng ti tr v phõn tỏn d... Trong tng d n cho vay: Cho vay ngn hn, cho vay trung di hn liờn tc tng Cho vay DNNN cú xu hng thu hp tp trung cho vay DNNQD T l cho vay DNNQD ngy cng tng cho thy Ngõn hng ó chỳ trng ti thnh phn ny Nhỡn chung, hot ng huy ng vn v s dng vn ca Ngõn hng ó cú s tng trng qua cỏc nm, ú l thnh tớch ỏng ghi nhn 2.3.Thực trng ri ro tớn dng ti chi nhỏnh ngõn hng vietinbank kcn tiờn sn 2.3.1 Thc trng n quỏ hn Trong . giải pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong nghµnh ngân hàng. Sau một thời gian học tập tôi lựa trọn và trình bày Đề Tài: Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng. và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 1.1. Rủi ro tín dụng và sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. 1.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng. Rủi. nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng viettinbank Tiên Sơn 2 Nguyễn Đình Tuấn Tài liệu thực tập Chương 1 Tín dụng