Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THU HUYỀN GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Thái Nguyên, năm 2013 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THU HUYỀN GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. TRẦN ĐỨC LỢI Thái Nguyên, năm 2013 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là hoàn toàn trung thực và chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ một học vị nào tại Việt Nam. Tôi xin cam đoan rằng mọi thông tin trong luận văn đã đƣợc chỉ rõ nguồn gốc. Thái Nguyên, ngày 13 tháng 7 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Huyền Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện đề tài “Giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên”, tôi đã nhận đƣợc hƣớng dẫn giúp đỡ, động viên của nhiều cá nhân và tập thể; tôi xin trân trọng lòng biết ơn sâu sắc đối với Ban giám hiệu nhà trƣờng, phòng quản lý sau đại học, các thày cô giáo khoa sau đại học cùng tất cả các thày cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế và Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài. Đặc biệt xin chân thành cảm ơn TS.Trần Đức Lợi ngƣời đã hƣớng dẫn, chỉ bảo tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo và nhân viên NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài. Cuối cùng tôi xin chân thành cảm ơn cơ quan, gia đình, ngƣời thân, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên, giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này. Thái Nguyên, ngày 13 tháng 7 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Huyền Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt x Danh mục các bảng xi Danh mục các biểu, sơ đồ xii MỞ ĐẦU 1 1. Sự cần thiết nghiên cứu đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 2 4. Ý nghĩa khoa học của luận văn 2 5. Bố cục của luận văn 3 Chƣơng 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 4 1.1. Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 4 1.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng 4 1.1.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng 5 1.1.3. Phân loại tín dụng 6 1.1.4. Nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng 9 1.2. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại 9 1.2.1. Khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng 9 1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 11 1.2.3. Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng 12 1.2.4. Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có rủi ro 13 1.2.5. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng 15 1.2.6. Những căn cứ chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng 16 1.2.7. Chính sách tín dụng hiệu quả hạn chế rủi ro 19 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.3. Một số kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng trên thế giới, bài học kinh nghiệm đối với ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 21 1.3.1. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thế giới 21 1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong việc quản lý rủi ro tín dụng 24 Chƣơng 2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1. Các câu hỏi đặt ra mà đề tài cần giải quyết 26 2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu 26 2.2.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu 26 2.2.2. Phƣơng pháp xử lý số liệu 26 2.2.3. Phƣơng pháp phân tích 26 2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 26 2.3.1. Tỷ lệ nợ quá hạn 26 2.3.2. Tỷ lệ nợ xấu 27 2.3.3. Tỷ lệ mất vốn 27 2.3.4. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 28 2.3.5. Mức độ tập trung tín dụng 28 Chƣơng 3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN 30 3.1. Khái quát vê tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên 30 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 30 3.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên từ năm 2010 đến năm 2012 32 3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thông Thành phố Thái Nguyên 40 3.2.1. Tình hình về hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT TP Thái Nguyên 40 3.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT TP Thái Nguyên 42 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.2.3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 48 3.3. Đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng 53 3.3.1. Những biện pháp mà ngân hàng đã thực hiện đƣợc để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 53 3.3.2. Một số công cụ đã đƣợc sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng 57 3.3.3. Một số kết quả đạt đƣợc trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng 58 3.3.4. Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 59 Chƣơng 4. GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN 60 4.1. Định hƣớng phát triển chung của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 60 4.2. Phƣơng hƣớng và mục tiêu thực hiện năm 2013 của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 62 4.3. Giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên 63 4.3.1. Nâng cao chất lƣợng thẩm định 63 4.3.2. Hoàn thiện các hình thức đảm bảo tiền vay 66 4.3.3. Thực hiện đúng quy trình cho vay 68 4.3.4. Nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng 70 4.3.5. Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể 72 4.3.6. Tăng cƣờng công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng 73 4.3.7. Thực hiện việc phân loại, đánh giá khách hàng và khoản vay 74 4.4. Một số kiến nghị 75 4.4.1. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nƣớc 75 4.4.2. Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam 76 4.4.3. Kiến nghị với chính quyền địa phƣơng 77 KẾT LUẬN 78 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung CBTD Cán bộ tín dụng DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DNNVV doanh nghiệp nhỏ và vừa DS Doanh số HTX Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng trung ƣơng NQH Nợ quá hạn TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TDH Trung dài hạn TPTN Thành phố Thái Nguyên VNĐ Đơn vị tiền Việt Nam Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian từ năm 2010 - 2012 32 Bảng 3.2. Tỷ trọng nguồn vốn theo thành phần kinh tế giai đoạn từ năm 2010-2012 35 Bảng 3.3. Hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2010-2012 36 Bảng 3.4. Kết quả kinh doanh giai đoạn từ năm 2010-2012 39 Bảng 3.5. Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian giai đoạn từ năm 2010-2012 40 Bảng 3.6. Cơ cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn từ năm 2010-2012 41 Bảng 3.7. Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế giai đoạn từ năm 2010-2012 41 Bảng 3.8. Tình hình chung về nợ quá hạn giai đoạn từ năm 2010-2012 42 Bảng 3.9. Tình hình nợ xấu tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 43 Bảng 3.10. Tình hình nợ xấu theo thời hạn 44 Bảng 3.11. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 46 Bảng 3.12. Tình hình nợ xấu theo tài sản bảo đảm 46 Bảng 3.13. Trích lập dự phòng và xử lý thu hồi nợ rủi ro 47 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC BIỂU, SƠ ĐỒ Biểu đồ 3.1. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời gian từ năm 2010-2012 33 Biểu đồ 3.2. Hoạt động tín dụng giai đoạn từ năm 2010-2012 36 Biểu đồ 3.3. Kết quả kinh doanh giai đoạn từ năm 2010-2012 39 Biểu đồ 3.4. Nợ xấu từ năm 2010-2012 43 [...]... NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên hoạt động tín dụng chủ yếu là phục vụ nông nghiệp, nông dân, nông thôn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên tốt hay không phụ thuộc rất lớn vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Do đó, tôi chọn đề tài Giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái. .. đƣợc chia thành 4 chƣơng: Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Chương 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên Chương 4: Giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên. .. rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Thành phố Thái Nguyên, thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 4 Ý nghĩa khoa học của luận văn - Nêu đƣợc một số khía cạnh lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng thƣơng mại, rủi ro. .. thể hạn chế sự xuất hiện của chúng cũng nhƣ tác hại do chúng gây ra 1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng. .. Nguyên" cho Luận văn tốt nghiệp chƣơng trình cao học về Quản lý Kinh tế 2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài - Hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên - Đƣa ra giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi. .. ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại: Tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt đƣợc các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và. .. luận cơ bản về tín dụng ngân hàng thƣơng mại, rủi ro tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên - Đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên trong giai đoạn tới Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3 5 Bố cục của luận... xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: Đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc trƣng ngân hàng là trung gian... ngân hàng, có thể đƣa ngân hàng đến chỗ phá sản Vì vậy, đòi hỏi các ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề rủi ro, đặc biệt là rủi Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 2 ro tín dụng Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. .. SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Thuật ngữ Tín dụng theo tiếng La Tinh gọi là Credittium, tiếng Anh gọi là Credit, nghĩa là “tin tƣởng và tín nhiệm” Theo thuật ngữ dân gian Việt Nam: Tín dụng nghĩa là “Sự vay mƣợn” Về mặt tài chính, tín dụng Ngân hàng là quan . Thái Nguyên 59 Chƣơng 4. GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN 60 4.1. Định hƣớng phát triển. phòng rủi ro tín dụng 28 2.3.5. Mức độ tập trung tín dụng 28 Chƣơng 3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN. vào việc hạn chế rủi ro tín dụng. Do đó, tôi chọn đề tài Giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Thành Phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên& quot; cho Luận văn tốt nghiệp