TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ dần khẳng định vai trò vị trí kinh tế thị trường góp sức khơng nhỏ vào tăng trưởng kinh tế giúp Nhà Nước thực mục tiêu kinh tế xã hội Để đầu tư thêm vào tài sản cố định mở rộng sản xuất kinh doanh, thực dự án, doanh nghiệp vừa nhỏ cần có góp sức nguồn vốn khác đặc biệt tín dụng ngân hàng Về phía ngân hàng thương mại, xuất phát từ mục tiêu quản lý đặc biệt từ mối quan hệ chặt chẽ chiến lược quản lý lãi suất, doanh thu, chi phí lợi nhuận Các ngân hàng thương mại cần phát triển đồng khoản tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ với khoản tín dụng cho doanh nghiệp lớn sở đảm bảo chất lượng tín dụng Với số lượng lớn doanh nghiệp vừa nhỏ tổng số doanh nghiệp nước lượng khách hàng tiềm mà ngân hàng thương mại hướng tới Mặc dù vài năm gần đây, Chi nhánh ngân hàng Bắc Á Tỉnh Thanh Hóa thực số biện pháp nhằm tăng cường tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Nhưng doanh số cho vay, dư nợ cho vay trung hạn dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thấp so với số lượng doanh nghiệp vừa nhỏ Đứng trước vấn đề thì: “Hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ” vấn đề thiết Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề DNVVN hoạt động tín dụng ngân hàng DNVVN để hiểu rõ điểm mạnh, điểm yếu, vai trị, vị trí DNVVN kinh tế, vai trị tín dụng ngân hàng phát triển DNVVN Trên sở đó, nghiên cứu cụ thể mối quan hệ tín dụng chi nhánh ngân hàng Bắc Á Thanh Hóa với DNVVN, thấy thực trạng hoạt động này, từ đưa GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng cho DNVVN Chi nhánh ngân hàng Bắc Á Thanh Hóa Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng Bắc Á Thanh Hóa - Phạm nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu việc mở rộng tín dụng giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh ngân hàng Bắc Á Thanh Hóa qua năm 2009-2011 Kết cấu báo cáo Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, bảng biểu, tài liệu tham khảo, báo cáo trình bày hai phần: + Chương 1: Khái quát hạn chế tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM + Chương 2: Tổng quan NH TMCP Bắc Á Chi nhánh Thanh Hóa + Chương 3: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ TMCP Bắc Á + Chương 5: Giải pháp nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM LỜI CẢM ƠN Với hạn chế thời gian thực tập bỡ ngỡ bước đầu hoạt động thực hiện, nhờ có giúp đỡ tận tình quan tâm mức Ban Giám Đốc, anh chị phịng tín dụng mặt tạo điều kiện cho nhóm em tìm hiểu thực thế, cung cấp tài liệu hoàn thành học hỏi nhiều từ thực tiễn ngân hàng Do vậy, hoàn thành báo cáo mang nhiều nhiều giúp đỡ cơng sức nhiều người Với biết lịng sâu sắc, nhóm em xin gửi lời cảm ơn đến: + Tất quý thầy cô khoa Kinh Tế Trường Công Nghiệp TP.HCM dạy dỗ, đào tạo suốt thời gian qua + Ban Giám Đốc Ngân Hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa + Các anh chị phịng tín dụng + Đặc biệt cho phép nhóm em bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thạc Sĩ Nguyễn Thị phương – người tận tình hướng dẫn cho nhóm em thực hiên tốt báo cáo Cuối cùng, em xin cam đoan với nhà trường số liệu, tư liệu trưởng phịng tín dụng cung cấp duyệt qua… Trong làm có nhiều thiếu sót kính mong thầy xem xét góp ý GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ HẠN CHẾ TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở NHTM 1.1 hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm cho vay NHTM Cho vay NHTM hay cịn gọi tín dụng ngân hàng phạm trù kinh tế tồn qua hình thức xã hội khác Tín dụng nghiệp vụ chính, NHTM, vấn đề tín dụng dã nhà kinh tế tìm hiểu lâu Tùy theo cách tiếp cận khác mà ngưới ta đưa khái niệm khác tín dụng Theo cách hiểu thơng thường, tín dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể dựa nguyên tắc tin tưởng Trong bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền hay tài sản cam kết hoàn trả theo thời gian thỏa thuận Hay nói khác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang sử dụng Sau hồn trả lại thời điểm định tương lai với lượng giá trị lớn Theo luật NHNN, tín dụng định nghĩa sau: “Cấu thành nghiệp vụ tín dụng động tác qua người đưa hay người hứa vay vốn cho người dùng, cam kết chữ cho người vay đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền” 1.1.2 Đặc điểm cho vay NHTM Như vậy, dù cách hay cách hay cách khác quan điểm tín dụng thể nội dung sau: + Người vay sử dụng tạm thời khoảng thời gian định, sau hết hạn theo thỏa thuận phải cho người cho vay + Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác vay phải trả thêm phần lợi tức GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM Như vậy, tiền khơng bỏ toán hay để bán vay, tiền nhượng với điều kiện quay lại điểm xuất phát sau thời gian định – đặc trưng thuộc chất ngân hàng Ngoài hoàn trả khơng bảo tồn mặt giá trị mà cịn cần có phần tăng thêm hình thái lợi tức Lợi tức tín dụng thu nhập người vay, giá trị hàng hóa cho vay 1.1.3 Phân loại cho vay Cho vay nghiệp vụ mang lợi nhuận chủ yếu rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, ngân hàng ln phải tìm tiêu thức phân loại cho vay (tín dụng) để dễ dàng quản lý kiểm tra từ phịng tránh rủi ro tín dụng Dựa vào tiêu thức khác ta phân loại cho vay sau: 1.1.3.1 Căn vào thời gian khoản vay: Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay hai loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn + Tín dụng ngắn hạn: Đây hình thức tín dụng thường có thời hạn năm mục đích thường để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời phục vụ cho tốn tiền, hàng hóa, tài trợ vốn lưu động hay tốn ngoại thương + Tín dụng trung dài hạn: Tín dụng trung hạn: Đây hình thức tín dụng có thời hạn từ năm đến năm năm Các khoản vay với mục đích để đầu tư, cải tiến máy móc, trang thiết bị, đầu tư vào nghành kinh doanh Tuy nhiên trang máy móc thiết bị cần có thời gian khấu hao không dài, hay dự án kinh doanh cần có kế hoạch thu hồi vốn sớm, để kịp thời trả vốn cho ngân hàng Tín dụng dài hạn: Đây khoản tín dụng cấp có thời hạn từ sáu tháng trở lên sử dụng mục đích xây dựng nhà xưởng, đầu tư dây chuyền sản xuất lớn, dự án có thời hạn thu hồi vốn dài Tuy nhiên thời gian cho vay khơng q thời gian hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép thành lập đơn vị pháp nhân không 15 năm dự án đầu tư phục vụ đời sống GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM 1.1.3.2 Căn theo hình thức đảm bảo: Tín dụng khơng đảm bảo tài sản: Trong trường hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà không cần chấp, cầm cố hay bảo lãnh hay dựa vào uy tín khách hàng Những khách hàng cấp tín dụng loại thường khách hàng quen, dã có uy tín với ngân hàng việc trả đầy đủ khoản nợ từ trước đến Tín dụng đảm bảo tài sản: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh Tài sản dùng để chấp, cầm cố nhà xưởng, xe cộ, khoản thu, trang thiết bị hay tài sản hình thành từ vốn vay, vật có giá hay giấy tờ có giá Ngồi ra, để đảm bảo cho vay thực bảo lãnh bên thứ ba ngân hàng chấp nhận 1.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng: Cho vay sản xuất kinh doanh: khoản vay sử dụng để tài trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp hay tài trợ cho việc xây dựng nhà, mua sắm nhà xưởng, máy móc, thiết bị, mua nguyên vật liệu Cho vay tiêu dùng: Chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm, tiêu dùng hộ gia đình cá nhân mua bán nhà cửa, xe máy, ô tô phương tiện cần thiết khác 1.1.3.4 Căn vào phương thức cho vay: Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức này, ngân hàng khách hàng thỏa thuận ký kết hợp đồng hạn mức tín dụng trì theo hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Cho vay lần: Đây hình thức tín dụng mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận kí kết hợp đồng riêng với khoản vay khách hàng có nhu cầu Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn việc ký kết hợp đồng thực lại từ đầu Cho vay dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM Cho vay hợp vốn: Đối với khoản vay lớn ngân hàng không đủ khả hay không phép cho vay địi hỏi nhóm TCTD cho vay Trong có tổ chức dụng đứng làm đầu mối dàn xếp phối hợp TCTD khác vay Cho vay trả góp: Khi vốn vay ngân hàng khách hàng thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với nợ gốc chia để trả nợ thành nhiều kỳ hợp đồng cho vay Căn theo mức tín dụng dự phịng: Ngân hàng cam kết đảm bảo cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tuy nhiên nhiều trường hợp khách hàng cần lượng lớn, ngân hàng khách hàng thường thỏa thuận hạn mức dự phịng tín dụng lớn hơn, đồng thời khách hàng ngân hàng thường phải quy định thời hạn hiệu lực mà mức trả cho hạn mức tín dụng dự phịng Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng sử dụng vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn mua hàng hóa rút tiền mặt mua hàng hóa rút tiền mặt máy rút tự động hay điểm ứng tiền mặt đại lý ngân hàng Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay TCTD thỏa thuận văn pháp luật chấp nhận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng 1.1.3.5 Căn theo phương thức trả nợ: Trả nợ lần: Khách hàng ngân hàng thỏa thuận trả lãi gốc lần Trả nợ nhiều lần: Ngân hàng toán chia khoản thành nhiều kỳ để khách hàng dễ dàng trả nợ GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM 1.2 Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện có nhiều định nghĩa quan điểm tiêu thức khác doanh nghiệp vừa nhỏ Theo luật doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Có nhiều cách để phân loại doanh nghiệp dựa vào quy mô kinh doanh doanh nghiệp chia thành: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ Trong có hai tiêu thức sử dụng phổ biến số lao đông thường xuyên vốn sản xuất kinh doanh, việc xác định doanh nghiệp vừa nhỏ phải dựa vào tiêu thức Tùy đặc điểm quy định nước mà mà DNVVN định nghĩa theo cách khác DNVVN định nghĩa chung sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục đích mục tiêu lợi nhuận có quy mô doanh nghiệp giới hạn định theo tiêu thức vốn số lượng lao động Trong phần hình thức cho vay DNVVN đề cập tiêu thức đối tượng cho vay: Ở Việt Nam: Theo nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11 CP trợ giúp phát triển DNVVN đưa khái niệm: DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập có đăng kinh doanh theo phát luật hành có vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người Như DNVVN Việt Nam bao gồm: + Các doanh ghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp + Các hợp tác xã thành lập phát triển hoạt động theo luật hợp tác xã + Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị 02/2000/NDD-CP ngày 03/022001 đăng ký kinh doanh, GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM 1.2.2 Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ Các doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam phát triển với tốc độ tương đối nhiều như: doanh ngiệp tư nhân, công ty trách nhiệ nghiệp hữu hạn, công ty cổ phần… phát triển nhanh chóng trở lực lượng đáng kể nghiệp phát triển kinh tế xã hội Việc phát triển nhanh chóng doanh nghiệp nhỏ vừa nước tư chủ nghĩa thập kỷ gần nhiều nguyên nhân, ta cần hiểu đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ nhất: DNVVN nhạy bén động dễ thích ứng với thay đổi thị trường Đây ưu bật DNVVN so với doanh nghiệp lớn, ưu thể máy quản lý gọn nhẹ, quy mô vốn nhỏ, sở vật chất khơng lớn… nên DNVVN dẽ dàng thực chun mơn hóa nhằm đắp ứng nhu cầu thị trường Đây mạnh NDVVN doanh nghiệp lớn thường có phương án sản xuất lâu dài, quy mơ vốn khó nhanh chóng chuyển đổi gây tổn thất lớn Thứ hai: DNVVN tạo điều kiện trì cạnh tranh tự Đây uy quan trọng DNVVN kinh tế Việt Nam biết DNVVN loại hình doanh nghiệp có số lượng lớn, kinh doanh rộng rãi lĩnh vực cung cấp mặt hàng thiết yếu, mặt khác DNVVN khơng có bảo hộ từ phía nhà nước tạo nên cạnh tranh cơng sôi cho kinh tế Để tồn và phát triển DNVVN tận dụng tìm tịi hội mà khơng ngại rủi ro, tự chủ cao kinh doanh Đây yếu tố mà đơi doanh nghiệp lớn khơng có đặc thù loại hình doanh nghiệp Thứ ba: DNVVN tạo lập đơn giản, dễ dàng hoạt động có hiệu với chi phí cố định thấp Để thành lập doanh nghiệp lớn vơ khó khăn phải có số vốn ban đầu lớn, nhiên DNVVN ngược lại, tạo lập cách tương đối đơn giản, vốn đầu tư ban đầu thấp, mặt sản xuất nhỏ, điều trở thành ưu so với doanh nghiệp lớn bước vào sản xuất kinh doanh Với quy GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM mô nhỏ gọn, dễ quản lý với doanh nghiệp nhỏ linh hoạt phát triển, mặt khác DN huy động vốn vay từ gia đình nên gặp khó khăn trở ngại Chủ doanh nghiệp cơng nhân dễ dàng có điều chỉnh phù hợp để vượt qua khó khăn Điều giúp DN giảm chi phí cố định tận dụng tốt lao động sẵn có Thứ tư: DNVVN phát huy tiềm lực nước Trong trình CNHHĐH đất nước, phát triển DNVVN giai đoạn đầu cần thiết phương thức tốt để sản xuất hàng hóa thay nhập khẩu, tận dụng tiềm lực quốc gia Theo quy định, DNVVN có tổng số vốn kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động năm không 300 người, với quy mô phần lớn doanh nghiệp điều sử dụng nguồn công nhân nguồn lao động sẵn có địa phương Đây ưu DNVVN co với doanh nghiệp lớn doanh nghiệp lớn cần có thị trường tiêu thụ rộng, khối sản phẩm xuất lớn lên thường nguồn ngun liệu sẵn có địa phương khơng đủ đáp ứng mà phải nhập từ nơi khác, DNVVN với khả chun mơn hóa sâu sắc, sản xuất mặt hàng tiêu dùng thiết yếu, tiết kiêm chi phí sản xuất, giá thành phù hợp với người tiêu dùng góp phần ổn định đời sống xã hội Thứ năm: DNVVN góp phần tạo lập phát triển cân vùng quốc gia Như vậy, DNVVN thực góp phần đắc lực cho tăng trưởng kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế đất nước GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 10 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM trình đề Thêm vào cán phải người có trình độ thành thạo nghiệp vụ, có kinh nghiệm để đánh giá cách xác tình hình hoạt động sản xuất doanh nghiệp vừa nhỏ Ngoài ra, khâu theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay thu nợ lãi, phí, xử lý phát sinh phải trọng thực quy trình để đảm bảo an tồn cho khoản vay ngân hàng 4.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Con người q trình giữ vai trị trung tâm có vị trí quan trọng bâc q trình Do việc đào tạo, hay đào tạo lại nhằm nâng cao trình độ, lĩnh trị cho cán công nhân viên yếu tố sống cịn ngân hàng Một cán tín dụng cần phải hiểu biết biện pháp kỹ thuật, nghiệp vụ thẩm định khách hàng, đánh giá tính khả thi dự án, biết thu thập xử lý thông tin cần thiết cho việc thẩm định Đồng thời người cán cần phải nắm vững đường lối chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Đảng, Nhà nước Có hiểu biết pháp luật, nắm bắt tình hình kinh tế xã hội nước giới có liên quan dến dự án đầu tư Bên cạnh cán tín dụng cần phải có đức tính trung thực, có lĩnh, hăng hái nhiệt tình cơng việc, phong cách làm việc khẩn trương, khoa học Chính vậy, trước hết ngân hàng cần xây dựng thực tiêu chuẩn hóa cán tín dụng theo tiêu thức sau: + Có phẩm chất đạo đức tư cách tốt + Có lĩnh vững vàng, trung thực + Có ý thức trách nhiệm + Có trình độ chuyên môn vững vàng, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trường pháp luật + Có thể lực khả giao tiếp tốt Để làm điều ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, đào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần nâng cao trình độ chun mơn, khả thẩm định, phân tích kết kinh doanh cán tín dụng GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 48 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM Ngân hàng cần phải phân định ro ràng quyền hạn trách nhiệm, có chế khen thưởng cán làm việc tận tuỵ, hăng hái, nhiệt tình đạt nhiều thành tích Đồng thời có chế độ kỷ luật nghiêm khắc với cán thối hố biến chất, có hành vi tiêu cực gây tổn hại đến uy tín vật chất ngân hàng Định kỳ ngân hàng tổ chức họp, hop hội thảo nội chi nhánh nhằm tổng kết thành tích, kết đạt sai sót, khiếm khuyết cịn mắc phải cán tín dụng thực hợp đồng tín dụng từ đưa giải pháp tốt để hướng tới tương lai tốt Ngoài ra, chi nhánh nên ý quan tâm tới đối tượng sinh viên trường đại học cao đẳng địa bàn thành phố Đây người đào tạo cách quy, họ tiếp cận với tri thức mới, phương thức lao động mới, với công nghệ đại, với sản phẩm dịch vụ lĩnh vực ngân hàng Chi nhánh tạo hội cho sinh viên thực tập ngân hàng, giúp cho sinh viên rút ngắn khoảng cách lý luận với thực tiễn ứng dụng kiến thức học áp dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng 4.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra , kiểm soát Tăng cường kiểm tra, kiểm soát biện pháp hữu hiệu góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm soát cần hiểu theo hai mặt: + Kiểm tra, kiểm soát với khoản cho vay doanh nghiệp + Kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cho vay tồn hệ thống Cơng tác kiểm tra kiểm soát với khoản cho vay doanh nghiệp khâu quan trọng quy trình tín dụng nhằm bảo đảm chất lượng tín dụng ngân hàng Do việc giám sát chặt chẽ cán kiểm tra giúp cho chất lượng cho vay ngày nâng cao Các lĩnh vực cần kiểm tra là: GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 49 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM - Kiểm tra đột xuất sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành Nếu giảm so với giá lúc chấp cần phải bổ xung tài sản chấp cho giá trị tài sản chấp ban đầu, giảm dư nợ tương ứng - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, ngăn ngừa việc sử dụng vốn vay sai mục đích Trong thực tế, việc giám sát khoản vay ngân hàng phụ thuộc nhiều vào khả cán ngân hàng Mà tình hình độ xác thực báo cáo tài doanh nghiệp chưa cao Do địi hỏi ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức đào tạo lại cán bộ, bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn, lĩnh trị cho cán ngân hàng việc ngân hàng chủ trương thực cách thường xun Ngồi việc tăng cường kiểm tra, kiểm sốt vốn vay thực phận tác nghiệp trực tiếp liên quan đến hoạt động cho vay cơng tác nội phận kiểm tra độc lập biện pháp quan trọng nằm nâng cao chất lượng tín dụng Nội dung kiểm tra đánh giá cần đạt vấn đế sau: Cơng tác tn thủ, chấp hành quy trình, sách cho vay, tổng rà soát lại dư nợ cho vay để xác định chất lượng cho vay, nợ xấu, nợ có vấn đề Xác định số nợ có nguồn tốn chắn, số nợ chưa có nguồn tốn nguồn tốn khơng chắn; Xác đinh rõ nguyên nhân vấn đề có liên quan; có biện pháp xử lý kịp thời, thu hồi giảm thiểu rủi ro, nợ xấu, nợ có vấn đề 4.2.5 Chủ động giải nợ có vấn đề, nợ hạn, nợ xấu Xử lý nợ qúa hạn, nợ khó địi nhằm lành mạnh hố hệ thống NHTM, chi nhánh nên có biện pháp phát khoản vay có vấn đề có biện pháp ngăn ngừa kịp thời Điều có ý nghĩa để nợ có vấn đề phát sinh tìm cách giải Một số dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề gặp rủi ro: + Sự gia tăng khoản phải thu + Sự suy giảm tài khoản tiền gửi GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 50 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM + Hoàn trả nợ vay chậm hạn Khi đó, ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực, giải pháp cho DN tháo gỡ khó khăn cụ thể là: Đối với doanh nghiệp thua lỗ nguyên nhân bất khả kháng chưa có khả trả nợ ngân hàng, lúc họ cần vốn để vực dậy sản xuất kinh doanh ngân hàng cần phải nghiên cứu, xem xét kỹ lưỡng xem có nên tiếp tục cho hộ sản xuất vay thêm hay không, cho vay bao nhiêu, phải xuống kiểm tra trực tiếp tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tiêu thụ sản phẩm hàng hoá hộ Đối với doanh nghiệp có khả trả nợ mà cố tình khơng trả nợ ngân hàng phải phối hợp với quyền, quan pháp luật để có biện pháp xử lý nghiêm minh làm gương cho doanh nghiệp khác Đối với doanh nghiệp có hàng hố tồn đọng nhiều chưa bán để có tiền trả nợ ngân hàng giới thiệu đơn vị mua bán hàng hoá giúp hộ sản xuất giải số hàng tồn đọng thu hồi vốn để trả nợ ngân hàng Đối với nợ hạn, nhân viên ngân hàng cần phân tích thực trạng dư nợ cách thường xuyên có hệ thống phân loại, theo dõi xử lý nợ hạn tiềm ẩn nợ hạn phát sinh Nên phân tích tình hình nợ q hạn qua xác định cán tín dụng có vấn đề mức độ nợ hạn, xác định nợ hạn tiềm ẩn thuộc khách hàng đơn vị Định kỳ hàng tháng quý nên chia hoạt động tín dụng bốn phần để phân tích đạo phần cụ thể sau: Tổ chức phân tích nợ hạn loại: loại thu ngay, loại thu dần phần, loại khó thu loại khơng có khả thu hồi, từ xác định rõ nguyên nhân, nguồn thu, biện pháp thu thời gian thu phù hợp Tổ chức chia nhóm khách hàng cho cán tín dụng phụ trách để xác định khả thu nợ khách hàng, từ có biện pháp cụ thể, khách hàng có khó khăn báo cáo cán lãnh đạo trực tiếp để có biện pháp cụ thể giúp đỡ tháo gỡ kịp thời Làm tốt công tác hạn chế tình hình nợ hạn phát sinh GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 51 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM Với nợ chưa đến hạn, thường xuyên tổ chức kiểm tra sau vay với nội dung kiểm tra tiền vay có sử dụng mục đích xin vay hay khơng, số lượng, giá trị vật tư tương đương làm đảm bảo, diễn biến tài sản chấp… để có biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ doanh nghiệp khắc phục khó khăn có điều kiện trả nợ ngân hàng Với cho vay mới, yêu cầu cho vay chế độ, đối tượng xin vay, thực quy trình nghiệp vụ đảm bảo vốn vay phát huy tối đa hiệu nhằm tạo mặt dư nợ với chất lượng lành mạnh Bên cạnh công tác trên, ngân hàng nên thành lập ban thu hồi nợ q hạn riêng để chun mơn hố nghiệp vụ phân định rõ trách nhiệm cán từ nâng cao trách nhiệm nghề nghiệp cán 4.2.6 Hoàn thiện hệ thống thông tin Hệ thống thông tin, đặc biệt hệ thống thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay Vì để nâng cao chất lượng cho vay trước hết phải xây dựng tổ chức tốt trình thu thập, xử lý, tổng hợp, khai thác cung cấp thơng tin nhằm góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Một định cho vay thường dựa sở tổng hợp thông tin pháp lý khách hàng, lực tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình thị trường sản phẩm khách hàng, tình hình kinh tế uy tín khách hàng quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng đối tác kinh doanh Việc định điều kiện thiếu thông tin thông tin không đầy đủ yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay Do việc hình thành phận chuyên trách việc tổng hợp, phân tích, lưu trữ thông tin khách hàng thông tin kinh tế khác có liên quan cần thiết, cần bố trí cán có kinh nghiệm hoạt động thực tế GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 52 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP TP.HCM Ngân hàng cần tiếp tục hồn thiện hệ thống mạng thông tin nội để phận ngân hàng chia sẻ, sử dụng thông tin, trao đổi thông tin với cách nhanh chóng, thuận tiện Các phận tín dụng, quản lý tín dụng tồn hệ thống ngân hàng cung cấp cho thơng tin có giá trị Bộ phận tín dụng quản lý tín dụng hội sở dễ dàng đạo công tác đạo chi nhánh Ngân hàng nhà nước có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) nguồn thông tin tương đối tốt hoạt động ngân hàng thương mại cần tăng cường cơng tác thu thập thơng tin tín dụng từ phía CIC để phục vụ yêu cầu quản lý Tuy nhiên, chương trình thơng tin CIC cịn nhiều hạn chế, thông tin chưa cập nhật, chưa thiết thực với yêu cầu ngân hàng Do cần khai thác thêm kênh thông tin từ ngân hàng bạn, thông tin từ quan quản lý, đầu mối cung cấp thông tin tổng cục thống kê, tổng cụ thuế, kế hoạch đầu tư…Đây nguồn thơng tin có ích việc đánh giá mức độ tín nhiệm với tổ chức tín dụng khác, đánh giá kế hoạch kinh doanh, tình hình biến động kinh tế doanh nghiệp Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin tổ chức quản lý khai thác liệu phục vụ công tác tín dụng báo cáo phân tích tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Muốn ngân hàng cần tập trung phát triển cơng nghệ, tránh tình trạng bị tụt hậu so với đối thủ cạnh tranh Cụ thể hồn chương trình đại hóa tồn hệ thống quản lý khách hàng tập trung Hồ sơ thơng tin khách hàng chuẩn hóa, đồng với ứng dụng khác hoạt động tín dụng, tốn…ln bảo đảm cho thơng tin cập nhật tồn hệ thống Thực chương trình quản lý rủi ro, triển khai hệ thống hỗ trợ thông tin điều hành dịch vụ trực tuyến nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro hoạt động cho vay KIẾN NGHỊ 4.3.1 Kiến nghị với quan chức Tiềm để ngân hàng đẩy mạnh việc cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ lớn thành phần kinh tế chiếm đa số tới 95% kinh tế mà lại GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 53 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM chưa khai thác mức Để đưa sản phẩm dịch vụ, tiện ích ngân hàng đến với người, nỗ lực thân TCTD không đủ, mà cần có đạo, hỗ trợ từ Chính phủ, bộ, ngành UBND cấp, cụ thể NHTM Hiện chi nhánh trọng cho vay có tài sản bảo đảm, khai thác tài sản hợp pháp khách hàng để làm bảo đảm nợ vay, tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ từ tăng cường chất lượng cho vay Tuy nhiên, trình bảo đảm tiền vay cịn gặp phải số khó khăn như: + Công tác cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở, cơng trình xây dựng đất triển khai chậm làm cho việc thực thủ tục bảo đảm tiền vay bất động sản gặp nhiều khó khăn, người vay có tài sản bất động sản chưa cấp giấy chứng nhận chưa ghi nhận tài sản đất nên chấp vay tiền ngân hàng + Các ngân hàng gặp nhiều khó khăn thực thủ tục công chức, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm bất động sản do: Các phịng cơng chứng q tải, việc cơng chứng chứng thực nhiều thời gian, nhận thức cách làm cán quan đăng ký giao dịch bảo đảm nhà đất thuộc sở quận khơng thống nhất, nơi có u cầu khác nhau, yêu cầu thêm thủ tục, chưa với tinh thần pháp luật dẫn đến phiền hà cho người vay tiền ngân hàng thực thủ tục này.Chính vậy, Chính phủ cần nhanh chóng đưa biện pháp để cải cách mạnh mẽ thủ tục hành chính, hướng tới đơn giản, thuận tiện, dễ hiểu, song bảo đảm quy định hành Nhà nước Ngồi ra, Chính phủ nên thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Hoạt động quỹ nhằm khuyến khích tổ chức tín dụng, cho vay dối với doanh nghiệp vừa nhỏ có dự án khả thi cao, khơng có đủ tài sản chấp thông qua việc hỗ trợ phần rủi ro tín dụng GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 54 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM Quy định chế độ công khai minh bạch thông tin liên quan đến linh vưc sản xuất kinh doanh báo cáo tài chính, áp dụng cho tất chủ thể kinh tế 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam Bộ luật dân 2005 có hiệu lực NHNN chưa có văn hướng dẫn cụ thể bảo đảm tiền vay TCTD để thay cho văn lạc hậu NĐ 178, Thơng tư 07, Ngân hàng sở chưa có hướng dẫn cụ thể, thống để thực quy định bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng Vì vậy, đề nghị NHNN sớm trình Chính phủ ban hành nghị định bảo đảm tiền vay TCTD theo tinh thần Bộ luật dân thay cho NĐ 178, NHNN ban hành thông tư hướng dẫn cụ thể bảo đảm tiền vay thay cho Thông tư 07 Nâng cao hiệu trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cụ thể từ khâu cập nhật liệu đến việc lưu trữ xử lý cà cung cấp liệu, để thông tin đảm bảo độ xác kịp thời tin cậy để hỗ trợ cho ngân hàng làm tốt công tác thẩm định nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nói chung cho vay nói riêng Nâng cao chất lượng tra, kiểm tra, giám sát, đặc biệt cơng tác kiểm tốn để đảm bảo tính nghiêm minh, xác hoạt động cho vay ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với phận có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc hoạt động cho vay ngân hàng Tiềm hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ lớn, chí ngày chiếm ưu thế, sơi động hoạt động cho vay đối tượng khác Vì vây, thời gian tới ngân hàng nhà nước nên xây dựng hẳn chế pháp lý quy định rõ ràng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Từ tránh sai sót khơng đáng có khơng quy định cách cụ thể GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 55 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Bắc Á Việt Nam - NH TMCP Bắc Á Việt Nam nên dành cho chi nhánh quyền tự cao nhằm nâng cao tính tự chủ chi nhánh Cơ chế chi nhánh chế hoạch toán độc lập tương đối Cơ chế chưa thực đem lại cho chi nhánh quyền tự chủ cần thiết - NH TMCP Bắc Á Việt Nam không nên can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh chi nhánh - NH TMCP Bắc Á Việt Nam nên tổ chức nhiều hội thảo, chuyên đề tín dụng, để giúp cho cán tín dụng chi nhánh có điều kiện trao đổi kinh nghiệm công tác nâng cao trình độ nghiệp vụ - NH TMCP Bắc Á Việt Nam thực triển khai mở rộng chương trình đại hố ngân hàng phạm vi toàn hệ thống - Triển khai kịp thời , hướng dẫn cụ thể văn định NHNN Trong tình hình kinh tế hội nhập ngân hàng cơng thương Việt Nam gấp rút thực cổ phần hóa Muốn cổ phần hóa thành cơng ngân hàng cơng thương phải nâng cao chất lượng mà phải tiến hành cải cách cách mạnh mẽ lĩnh vực phong cách làm việc, chế độ đãi ngộ, mạnh dạn dẹp bỏ thói quen xấu cịn tồn điển hình hình thức bao cấp, có bao bọc nhà nước Đặc biệt vấn đề người nhân ngân hàng hội sở chi nhánh cịn yếu lực chế độ “con ông cháu cha”, phải có chiến lược tuyển dụng công khai minh bạch, công nhằm chọn nhân tài thực KẾT LUẬN DNVVN có vai trò quan trọng chiếm ưu kinh tế thị trường Việt Nam Vì việc phát triển tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp chiến lược cho NHTM nói chung Chi nhánh Ngân hàng TMCP Bắc GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 56 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM A Thanh Hóa nói riêng Trong thời gian qua hoạt động tín dụng DNVVN Chi nhánh NH TMCP Bắc Á Thanh Hóa đạt kết đáng khích lệ Tuy nhiên, thực tế cho thấy, hoạt động đầu tư tín dụng cho DNVVN thực chưa tương xứng với tiềm năng, chưa đáp ứng hết nhu cầu vốn cho DNVVN, chưa giải triệt để vướng mắc, khó khăn vốn cho chủ thể Bởi vậy, việc tìm giải pháp nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng DNVVN Chi nhánh NH TMCP Bắc Á Thanh Hóa vấn đề vơ cần thiết Thơng qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chủ trương, phương hướng đầu tư tín dụng cho DNVVN Chi nhánh NH TMCP Bắc Á Thanh Hóa báo cáo đưa số giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng DNVVN, đồng thời nêu lên số kiến nghị với Nhà nước, NHNN, NH TMCP Bắc Á Việt Nam với DNVVN Mặc dù có nhiều cố gắng nỗ lực trình tìm hiểu, nghiên cứu hạn chế mặt thời gian, kiến thức lý luận hoạt động thực tiễn nên viết tránh khỏi thiếu sót, nhiều đánh giá cịn mang tính chủ quan Vì vậy, em mong nhận đóng góp, ý kiến, phê bình thầy giáo, anh chị cán nhân viên Chi nhánh NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa bạn để viết em hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO: • PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN 1998 NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ XUẤT BẢN THỐNG KÊ GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 57 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM • PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI 2002 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH • TS LÊ VĂN TƯ 1997 TIỀN TỆ TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ XUẤT BẢN THỐNG KÊ • TS NGUYỄN VĂN TIẾN 2003 ĐÁNH GIÁ VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG NHÀ XUẤT BẢN THỐNG KÊ GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 58 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP.HCM PHU LỤC GVHD: Ths Nguyễn Thị Phương 59 ... + Chương 3: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ TMCP Bắc Á + Chương 5: Giải pháp nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ NH TMCP Bắc Á chi nhánh... với ngân hàng Thực tế chứng minh, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi sử dụng dịch vụ ngân hàng nước nhiều ngân hàng nước CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI... bảo tính an tồn hiệu vốn vay Xây dựng sách tín dụng cụ thể với hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Giảm tỷ lệ nợ hạn cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, giảm dư nợ cho vay hạn doanh nghiệp vừa nhỏ