Đang tải... (xem toàn văn)
HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động cơ bản và tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. Nhưng mặt khác, rủi ro tín dụng (RRTD) luôn đem lại hậu quả khó lường cho nền kinh tế cũng như chính bản thân ngân hàng thương mại (NHTM).
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN µ HỒNG THỊ THANH HẢO HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ Chuyên ngành: KINH TẾ - TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI, NĂM 2013 i TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Cơ sở lý luận luận văn Hoạt động tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Việt Nam Nhưng mặt khác, rủi ro tín dụng (RRTD) ln đem lại hậu khó lường cho kinh tế thân ngân hàng thương mại (NHTM) Các thống kê cho thấy rủi ro hoạt động cho vay chiếm tới 70% tổng rủi ro Ngân hàng thương mại Mặc dù có chuyển dịch cấu lợi nhuận Ngân hàng thương mại, theo thu từ tín dụng có xu hướng giảm xuống thu dịch vụ có xu hướng tăng lên, Việt Nam, thu nhập hoạt động cho vay chiếm từ 60% - 70% tổng thu nhập Ngân hàng thương mại Cho vay nguồn sinh lợi chủ yếu đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro, định đến tồn phát triển Ngân hàng thương mại Trong giai đoạn nay, thị trường tài – tiền tệ nước diễn biến phức tạp, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, rủi ro hoạt động cho vay ngày trở nên khó kiểm sốt Đặc biệt, q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế, rủi ro hoạt động cho vay có nguy gia tăng biến động khó lường kinh tế giới Rủi ro hoạt động cho vay không tác động tới thân Ngân hàng thương mại mà tác động tiêu cực đến kinh tế Chính vậy, kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ngày trở nên quan trọng cần thiết tổ chức tín dụng Xuất phát từ nhận thức ảnh hưởng rủi ro tín dụng thực tế hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ, tác giả chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ" Luận văn hướng tới mục tiêu tổng quát cụ thể hóa lý luận chung rủi ro tín dụng, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, sử dụng lý luận vào thực tiễn nhằm đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ đưa đề xuất, kiến nghị để đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ii Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Ngoài lời mở đầu kết luận, luận văn nghiên cứu có kết cấu gồm phần: Chương 1: Một số vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại; Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ; Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Để giải vấn đề đặt ra, luận văn sử dụng nguồn liệu từ nguồn báo cáo hàng năm củaNgân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ từ năm 2010 – 2012, kết hợp với tình hình thực sách tín dụng, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng thực Chi nhánh Đối tượng nghiên cứu Đề tài biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Nội dung luận văn Chương 1: Một số vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Nội dung chương nghiên cứu lý luận chung tín dụng, rủi ro tín dụng, tìm hiểu quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, sở sâu vào việc nhận diện đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, phân tích nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng thương mại Tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng đời yếu tố khách quan phát triển kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng loại rủi ro phổ biến số nhiều loại rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro thường hay xảy gây hậu nặng nề hoạt động ngân hàng, khoản vay thường chiếm nửa giá trị tổng iii tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng Rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu TCTD, RRTD xảy làm phát sinh khoản nợ khó địi, vốn bị ứ đọng, tăng khả vốn, giảm khả toán, làm uy tín hình ảnh, lực cạnh tranh Ngân hàng Không thế, RRTD xảy gây phản ứng tiêu cực tới kinh tế: lòng tin dân chúng, làm ảnh hưởng tới hình ảnh vị TCTD… Hoạt động tín dụng quy trình, khâu thẩm định đánh giá khoản vay, giải ngân, theo dõi khoản vay, quản lý khoản nợ vay có vấn đề, xử lý thu hồi nợ xấu, vậy, quy trình quản lý rủi ro tín dụng quy trình liên tục, bám sát quy trình tín dụng Ngân hàng, bao gồm việc đưa dấu hiệu cảnh báo sớm tình trạng Khách hàng, đưa giải pháp, phương án thu hồi nợ nhằm giảm thiểu đến mức thấp thiệt hại cho Ngân hàng Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng bao gồm: Các dấu hiệu tài dấu hiệu phi tài Hạn chế rủi ro tín dụng không biện pháp xử lý rủi ro phát sinh mà cịn tìm kiếm, nhận diện rủi ro tiềm ẩn trước rủi ro phát sinh để có biện pháp ngăn ngừa kịp thời, hạn chế tối đa hậu xảy Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Ngân hàng: Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn, Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng, hệ số thu nợ Đây số tiêu định lượng nhằm phản ánh tình hình rủi ro tín dụng TCTD, nhiên, sở hoạt động tín dụng TCTD, nhà quản trị Ngân hàng không quan tâm tới tiêu định lượng, mà phải quan tâm tới tiêu định tính, để dự báo rủi ro, đưa phương hướng xử lý vấn đề rủi ro tiềm ẩn Trên sở nhận định tác động, ảnh hưởng RRTD tới TCTD tới kinh tế, TCTD áp dụng mơ hình đo lường rủi ro tín dụng biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHTM, cụ thể hơn, luận văn đề cập tới biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Một số biện pháp luận văn đề cập đến bao gồm: Nâng cao chất lượng nhân sự, nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng hệ thống thơng iv tin tín dụng, tăng cường củng cố hệ thống kiểm tra kiểm soát sau vay, thực phân tán dự phòng rủi ro nhằm hạn chế hậu rủi ro tín dụng Trong giải pháp nêu trên, giải pháp nhân giải pháp quan trọng nhất, nhân tố cốt lõi để thực thành công công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Chương giới thiệu trình hình thành, phát triển Chi nhánh Điện Biên Phủ, cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phịng ban Chi nhánh Với quy mơ nhân 150 người, với phòng ban chức phòng giao dịch trực thuộc, MB Điện Biên Phủ chi nhánh có quy mơ lớn hệ thống Tại MB thực phân tách hoạt động kinh doanh hoạt động vận hành thông qua thành lập khối kinh doanh khối vận hànhvà khối quản trị rủi ro riêng biệt Chương vàophân tích thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Điện Biên Phủ phương diện: Huy động vốn, cho vay, dịch vụ bảo lãnh, toán quốc tế….Trong đó, Huy động vốn điểm nhấn, mạnh hoạt động kinh doanh Chi nhánh, hoạt động đem lại 50% nguồn thu cho chi nhánh Tổng huy động vốn Chi nhánh đến thời điểm tháng 12/2012 đạt xấp xỉ 10.000 tỷ Dư nợnăm 2012 đạt 3.820 tỷ đồng, tỷ lệ sử dụng vốn vay/ vốn huy động Chi nhánh đạt ~ 40%, Chi nhánh chủ động nguồn vốn hoạt động cho vay Tuy nhiên, dư nợ Chi nhánh tập trung chủ yếu nhóm số khách hàng lớn, hạn chế Chi nhánh, dư nợ phụ thuộc vào nhóm Khách hàng, trường hợp phát sinh rủi ro, gây ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạt động kinh doanh toàn Chi nhánh Các tiêu nợ xấu, nợ hạn Chi nhánh không cao có xu hướng giảm dần qua năm Tại MB Điện Biên Phủ, công tác thu hồi nợ xấu, nợ hạn đạt số kết định, tình hình dư nợ hạn, nợ xấu giảm tích cực Tại thời điểm 31/12/2012, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh 1.33%, thấp nhiều so với mục tiêu chung Hội sở đề 2%, nhiên, thực tế, khoản nợ xấu Chi nhánh v khoản nợ vay khó địi tình hình kinh tế năm gần gặp khó khăn, đồng thời, tài sản đảm bảo phương án vay sụt giảm nghiêm trọng Vì vậy, chi nhánh cần phải liệt công tác xử lý nợ xấu, cần phối kết hợp với đơn vị có chun mơn cơng ty xử lý nợ để xử lý nợ xấu hiệu Trích lập dự phịng rủi ro cao mạnh MB Điện Biên Phủ Hoạt động kinh doanh hiệu quả, quan điểm kinh doanh ban giám đốc chi nhánh đảm bảo tính an tồn cao,ln u cầu trì mức trích lập dự phịng cao để phịng ngừa rủi ro tiềm ẩn xảy Quỹ trích lập dự phịng Chi nhánh năm 2012 đạt 67 tỷ, nguồn vốn dự phòng Chi nhánh nhằm xử lý vấn đề rủi ro phát sinh q trình hoạt động kinh doanh Để thực tốt việc “mở rộng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng” MB Điện Biên Phủ thực mơ hình tổ chức phù hợp với xu hướng đại, theo định hướng chung MB Khâu tín dụng tách khâu thẩm định cho vay khâu định cho vay; Tách thẩm định cho vay (cán tín dụng phịng Khách hàng Doanh nghiệp, phòng Khách hàng Cá nhân, phòng giao dịch) thẩm định rủi ro (cán thẩm định rủi ro); Tách khâu thẩm định, định nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ) khâu định giá TSBĐ; Chi nhánh thường xuyên quan tâm đến công tác hạn chế RRTD, với biện pháp triển khai cụ thể hoạt động tín dụng đánh giá khách hàng, thẩm định xét duyệt vay vốn, phân loại khách hàng; cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau vay trọng hơn, có biện pháp hỗ trợ khách hàng; công tác thu hồi nợ , tăng cường công tác đào tạo kỹ năng, nghiệp vụ cho cán phòng ban nhằm tăng cường chất lượng đội ngũ nhân viên, tăng lực thẩm định hạn chế rủi ro tín dụng Với biện pháp triển khai vậy, thời gian qua MB Điện Biên Phủ bước đầu thu kết công tác hạn chế RRTD, cụ thể sau: + Điều chỉnh cấu tín dụng theo hướng tích cực vi + Cơng tác phân loại khách hàng phân loại nợ theo quy định ngân hàng nhà nước quan tâm thực nghiêm túc + Cơng tác thẩm định rủi ro tín dụng độc lập tăng cường củng cố + Kiểm tra, kiểm sốt rủi ro tín dụng có kết tích cực + Xử lý nợ xấu đạt nhiều kết khả quan Bên cạnh kết đạt được, hoạt động tín dụng MB Điện Biên Phủ cịn nhiều điểm hạn chế: + Mặc dù Ngân hàng có định hướng đa dạng hóa ngành nghề, cấu tín dụng tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế khác, nhiên, nay, dư nợ tập trung số Khách hàng lĩnh vực + Cơng tác thẩm định mang tính lý thuyết, chưa sâu vào thực tế hoạt động Khách hàng + Cơng tác kiểm sốt sau vay Cán tín cịn sơ sài, mang tính chất đối phó Cán tín dụng cịn trẻ, chưa có nhiều kĩ năng, kinh nghiệm phát xử lý nợ q hạn, vậy, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiều cịn bị bỏ ngỏ, chưa quan tâm mức + Công tác đào tạo Chi nhánh thực thường xuyên, nhiên thiếu tính thực tiễn chưa thực truyền tải tới cho cán tín dụng, thẩm định vị rủi ro Ngân hàng, quan điểm quản trị rủi ro Ban lãnh đạo Chi nhánh + Hệ thống thông tin chưa đa chiều, xử lý thơng tin cịn chậm thiếu xác Trên sở phân tích đánh giá thực trạng thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh, với kết đạt điểm hạn chế, Luận văn đưa nguyên nhân tồn tại: Nguyên nhân chủ quan: + Trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm cán làm công tác quản lý rủi ro vii Chi nhánh yếu; quan điểm Ban lãnh đạo vai trò quản trị RRTD chưa rõ ràng, đạo xử lý nợ hạn, quản trị rủi ro tín dụng nhiều chưa dứt khốt liệt; cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn nhiều bất cập, việc ln chuyển cán thường xuyên, tuyển dụng cán trẻ, chưa có kinh nghiệm cơng tác thẩm định Khách hàng + Cơ sở khách hàng mỏng, chưa phát triển nhiều khách hàng để thay đổi cấu vốn vay ngành nghề, lĩnh vực + Hệ thống thông tin chưa đa chiều, xử lý thông tin thiếu xác cịn chậm Ngun nhân khách quan: Năng lực điều hành, tư cách đạo đức khách hàng vay vốn nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng MB Điện Biên Phủ, ngồi ra, mơi trường pháp lý chưa đầy đủ, đồng bộ, sách, quy trình tín dụng Ngân hàng ban hành nhiều bất cập, chồng chéo, quy định trách nhiệm phòng ban chưa rõ ràng dẫn đến việc lơi lỏng công tác kiểm tra, kiểm sốt, tư vấn tác nghiệp , hệ thống thơng tin quản lý nhiều bất cập, chưa rõ ràng minh bạch Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM CP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Trên sở phân tích vấn đề cịn tồn tại, ngun nhân phát sinh, chương 3, Luận văn tập trung phân tích giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng, đồng thời đưa kiến nghị đến quan hữu quan nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Giải pháp thứ nhất: Nâng cao lực hạn chế rủi ro tín dụng cho cán Quản lý cán tác nghiệp Chi nhánh Nhân tố người nhân tố cốt lõi hoạt động Ngân hàng Vì vậy, vấn đề chất lượng nhân vấn đề đặt lên hàng đầu Chi nhánh Tại MB Điện Biên Phủ, đội ngũ nhân trẻ, nhiệt huyết, nhiên lại chưa hoàn thiện kỹ chưa có nhiều kinh nghiệm, cơng tác đào tạo viii đặt lên hàng đầu Tổ chức đào tạo phải thực đồng bộ, từ ban lãnh đạo trung gian tới cán tín dụng, thẩm định phận vận hành Giải pháp thứ hai: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Chi nhánh Đây biện pháp lớn, bao gồm nội dung như: Thực đầy đủ, thường xuyên xem xét lại quy trình tín dụng nhằm hồn thiện, nhằm đem lại chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng lên mức cao nhất; Công tác thẩm định cần quan tâm tối đa, đưa định hướng thẩm định Khách hàng: Thẩm định chặt chẽ tính pháp lý khoản vay, phân tích đánh giá xác lực tài chính, khả kinh doanh Khách hàng, thu thập đánh giá thơng tin phi tài để tìm kiếm dấu hiêu rủi ro; Áp dụng hình thức đảm bảo phù hợp dựa lực, uy tín Khách hàng cung cấp tín dụng; Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay Giải pháp thứ ba: Tăng cường giám sát chặt chẽ sau vay Tại Ngân hàng Quân Đội, hoạt động kiểm tra kiểm soát sau vay thực thường xuyên, nhiên mang nặng tính lý thuyết, chưa sâu sát hoạt động thực tế Khách hàng Để thực hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đội ngũ cán tín dụng (những người quản lý trực tiếp khách hàng) phải đội ngũ cần tăng cường ý thức quản lý rủi ro tín dụng, sâu sát hoạt động giám sát sau vay để phát dấu hiệu bất thường, xử lý rủi ro từ giai đoạn đầu tiên, nhằm giảm thiểu tổn thất cho Ngân hàng Đồng thời, Luận văn có số kiến nghị tới quan hữu quan nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng: Đối với Chính phủ: Tạo mơi trường kinh tế vĩ mô ổn định ổn định sách tín dụng, tạo mơi trường pháp lý đồng cho hoạt động Ngân hàng, hoàn thiện sở hạ tầng hệ thống thông tin kinh tế, giảm bớt thủ tục hành liên quan tới vấn đề khởi kiện Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam: Đẩy mạnh nâng cao chất lượng ix Công tác quản lý điều hành, tăng cường công tác tra, kiểm soát, nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng… Đối với Ngân hàng Qn Đội: Xây dựng hoản thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro phù hợp, hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hóa hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn Iso, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng, hồn thiện sách quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng… Kết luận Trước điều kiện kinh tế giới giai đoạn có nhiều biến động, cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay, đảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững trở thành mục tiêu hàng đầu Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Điện Biên Phủ nói riêng tồn hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Để đạt mục tiêu đó, Ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay, thực thi giải pháp cần cần thiết nhằm ngăn ngừa hạn chế tối đa rủi ro hoạt động cho vay phát sinh Việc nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng góp phần đảm bảo an toàn phát triển bền vững cho hoạt động ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng cổ phần nói riêng Đây vấn đề hấp dẫn vơ phức tạp có phạm vi nghiên cứu rộng lớn liên quan nhiều đến cấp vĩ mô lẫn vi mô Trong trình nghiên cứu, tác giả kết hợp lý luận khảo sát thực tế hoạt động tín dụng MB Điện Biên Phủ với mục đích đưa số giải pháp chủ yếu với hy vọng giải phần vướng mắc nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng, đưa tiêu đo lường rủi ro tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTM Thứ hai: Luận văn nghiên cứu phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng MB Điện Biên Phủ từ năm 2010 đến năm 2012 Từ sâu x phân tích đánh giá kết đạt được, hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nguyên nhân hạn chế MB Điện Biên Phủ Thứ ba: Trên sở luận khoa học thực tế hạn chế rủi ro tín dụng MB Điện Biên Phủ, kết hợp với định hướng phát triển chi nhánh, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác hạn chế rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh Điện Biên Phủ Trên thực tế, đề tài hạn chế rủi ro hoạt động cho vay đề tài lớn, chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận quan tâm góp ý thầy cô, cán công tác Ngân hàng người quan tâm đóng góp để luận văn hoàn chỉnh ... ro tín dụng Ngân hàng Thương mại; Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ; Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP. .. luận chung rủi ro tín dụng, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, sử dụng lý luận vào thực tiễn nhằm đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ đưa... tác hạn chế rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Chương giới thiệu trình hình thành, phát triển Chi nhánh Điện Biên Phủ,