Lời mở đầu Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế , hoạt động mua bán hàng hóa giữa các quốc gia ngày càng phát triền, cùng với sự phát triển đó đòi hỏi hoạt động thanh toán cần phải diễn ra thuận lợi hơn cho các bên tham gia vào thương mại quốc tế. Sau thời gian được thực tập tại phòng Thanh toán quốc tế của Ngân hàng Sacombank, cùng với việc tham khảo tài liệu, em nhân thấy phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được áp dụng phổ biến nhất trong hoạt động thanh toán quốc tế. Phương thức thanh toán này phù hợp và rất hiệu quả với bối cảnh hiện nay, nó bảo đảm an toàn trong khâu thanh toán so với các phương thức khác. Trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Sacombank đã tích cực hoàn thiện các hoạt động thanh toán quốc tế để đáp ứng tốt hơn cho khách hàng khi tham gia vào hoạt động xuất nhập khẩu. Chính vì lý do này mà em chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình là : “Hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank.” Qua đề tài này em mong muốn có thể đi sâu vào tìm hiểu hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng, đồng thời tìm ra giải pháp để hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng nói chung và phương thức tín dụng chứng từ nói riêng. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:  Đối tượng nghiên cứu : Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Sacombank.  Phạm vi nghiện cứu : Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng 4 năm trở lại đây. 1 Phương pháp nghiên cứu : Chuyên đề sử dụng tổng hợp những phương pháp nghiên cứu :  Phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử.  Phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp trên cơ sở các số liệu thống kê của Ngân hàng Sacombank qua các năm. Ngoài lời mở đầu và kết luận, thì chuyên đề của em bao gồm 3 phần:  Chương 1: Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Sacombank.  Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Sacombank.  Chương 3: Định hướng và giải pháp hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Sacombank . 2 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế CP Chính phủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SACOMBANK Ngân hàng Sài Gòn – Thương Tín TTQT Thanh toán quốc tế L/C Thư tín dụng 3 Chương 1: Giới thiệu tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank 1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Sacombank - Tên doanh nghiệp: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín. - Tên giao dịch quốc tế: SAI GON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK. - Mã chứng khoán: STB - Trụ sở chính: 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam. - Điện thoại: (84-8) 39320424 - Fax: (84-8) 39320424 - Website: www.sacombank.com.vn - Vốn điều lệ: 9179 tỷ đồng ( tại thời điểm 31/12/2011) - Tài khoản: Số 453100804 tại ngân hàng nhà nước- chi nhánh TP Hồ Chí Minh. - Mã số thuế: 0301103908 - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: số 059002 do sở kế hoạch và đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 03/01/1992 - Giấy phép thành lập: Số 310103908 do UBND TP.Hồ Chí Minh cấp ngày 03/01/1992 - Logo: - Ngành nghề kinh doanh:  Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn và chứng chỉ tiền gửi.  Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác.  Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn.  Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá.  Hùn vốn và liên doanh theo pháp luật  Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.  Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế.  Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ khác.  Huy động bao thanh toán. 4 1.2 Lịch sử hình thành và phát triển: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín được thành lập ngày 21/12/1991 với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng. Qua 20 năm hoạt động và phát triển đến nay Sacombank đã đạt số vốn điều lệ khoảng 10215 tỷ đồng và trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu của Việt Nam với 366 điểm giao dịch, trong đó có 67 chi nhánh/sở giao dịch, 295 phòng giao dịch và 01 chi nhánh tại Lào và 01 chi nhánh tại Campuchia (tính đến thời điểm 31/12/2011). Ngày 12/07/2006 Ngân hàng TMCP Sacombank là ngân hàng đầu tiên chính thức niêm yết cổ phiếu trên trung tâm giao dịch chứng khoán TP.Hồ Chí Minh đây là sự kiện rất quan trọng và có ý nghĩa cho sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam cũng như tạo tiền đề cho sự niêm yết vốn của các ngân hàng thương mại khác. Đến năm 2008, Sacombank cũng là ngân hàng Việt Nam tiên phong công bố hình thành và hoạt động theo mô hình tập đoàn tài chính tư nhân với 5 công ty trực thuộc và 5 công ty liên kết. Với việc khai trương chi nhánh tại Lào vào năm 2008 và khai trương chi nhánh tại Campuchia năm 2009, Sacombank trở thành ngân hàng đầu tiên của Việt Nam mở chi nhánh tại nước ngoài. Đây được xem là bước ngoặt trong quá trình mở rộng mạng lưới chi nhánh của Sacombank với mục tiêu tạo ra cầu nối trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tài chính của khu vực Đông Dương. Sacombank cũng vinh dự được nhận rất nhiều bằng khen và giải thưởng uy tín như: 5 • “Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2011” do tổ chức Global Finance bình chọn. • “Ngân hàng giao dịch tốt nhất Việt Nam năm 2011” do tổ chức The Asset ( Hồng Kông) bình chọn. • “Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất Việt Nam năm 2011” do tổ chức The Asset bình chọn. • “ Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất Việt Nam năm 2010” do tổ chức The Asset bình chọn. • “ Ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2009” do tổ chức Global Finance bình chọn. • “ Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam 2008” do Asian Banking & Finance bình chọn. • “ Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam năm 2008” do The Asset bình chọn. • “ Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008” do tổ chức Global Finance bình chọn. • “ Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008” do Finance Asia bình chọn. • “ Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2007” do Euromoney bình chọn 1.3 Qúa trình tăng vốn điều lệ của ngân hàng TMCP Sacombank Bảng 1: Vốn điều lệ của Sacombank các năm 6 Stt Ngày Vốn điều lệ (triệu đồng) 1 16/04/2007 4.448.814 2 20/08/2008 5.115.830 3 23/11/2009 6.700.353 4 16/11/2010 9.179.230 5 27/12/2011 10.215.540 (Nguồn: Báo cáo bạch Sacombank) Giai đoạn 5 năm gần đây nền kinh tế thế nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng trải qua một thời kỳ khó khăn, đặc biệt là cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 nhưng tốc độ tăng trưởng của Sacombank vẫn khá cao đạt trung bình 18% giai đoạn 2007-2011. Đây là kết quả hoàn toàn xứng đáng với những nỗ lực của toàn thể cán bộ và nhân viên của Sacombank, qua đó khẳng định vị thế của một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam. 1.4 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Sacombank - Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank: 7 8 1.4.1 Cơ cấu bộ máy quản trị của Sacombank  Đại hội đồng cổ đông: là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Sacombank, quyết định những vấn đề thuộc vấn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn được luật pháp và điều lệ Sacombank quy định.  Hội đồng quản trị: Là cơ quan quản trị của Sacombank, có toàn quyền nhân danh Sacombank để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi và mục đích, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội đồng cổ đông.  Ban kiểm soát: Là cơ quan kiểm tra hoạt động hoạt động tài chính, giám sát việc hành chế độ hạch toán, hoạt động của chế độ kiểm tra và kiểm toán nội bộ Sacombank. Hội đồng đầu tư và tài chính: Là cơ quan xem xét và ra các quyết định các khoản đầu tư tài chính của ngân hàng.  Hội đồng tín dụng: Là cơ quan xem xét, ra các quyết định cấp tín dụng đối với các khoản vay có giá trị lớn theo quy định. 1.4.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ ngân hàng  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc hội đồng chuyên trách: Quản lý các hoạt động đầu tư, góp vốn, quản lý chất lượng hoạt động tín dụng, thẩm định hồ sơ  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc tổng giám đốc: Tham mưu, xây dựng chiến lược phát triển Sacombank, quản lý và thiết kế các dự án liên quan đến chất lượng và hiệu quả dịch vụ làm việc  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc mảng nhân sự và đào tạo: Tuyển dụng, đào tạo và quản lý nhân sự, xây dựng quy chế lương Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc mảng cá nhân: Nghiên cứu 9 thị trường sản phẩm, quản lý sản phẩm, phát triển hoạt động kinh doanh, tư vấn, tiếp thị và hỗ trợ khách hàng  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc mảng doanh nghiệp: quản lý và phát triển sản phẩm, nghiên cứu thị trường, xử lý thông tin và phản hồi của khách hàng, phân bổ kế hoạch kinh doanh, đào tạo và phát triển đội ngũ nhân viên  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc mảng tiền tệ: Thực hiện và quản lý kinh doanh ngoại tệ, vàng, chứng khoán điều hành thanh khoản của Sacombank, kiểm soát hỗ trợ các hoạt động kinh doanh vốn  Phòng nghiệp vụ thuộc mảng công nghệ thông tin: Triển khai hạ tầng công nghệ, hỗ trợ và khai thác các ứng dụng, quản lý dữ liệu Phòng quản lý ngân hàng thuộc mảng tài chính: Xây dựng kế hoạch tài chính, tổng hợp, đánh giá và phân tích tình hình hoạt động của Sacombank, kế toán tài chính  Phòng nghiệp vụ ngân hàng thuộc mảng vận hành: Quản lý các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế, chuyển tiền quốc tế, thanh toán nội địa.  Phòng quản lý ngân hàng thuộc mảng quản lý rủi ro: quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động 1.5 Các sản phẩm và dịch vụ của Ngân hàng TMCP Sacombank 1.5.1 Sản phẩm tiền gửi 1.5.1.1. Khách hàng cá nhân  Tiết kiệm có kỳ hạn: khách hàng gửi tiền được nhận lãi suất cao căn cứ vào kỳ hạn gửi. 10 [...]... hưởng đến uy tín của ngân hàng 31 Chương 3: Định hướng và giải pháp hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank 3.1 Định hướng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank Với mục tiêu chiến lược là quyết tâm xây dựng Sacombank trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng đạt mức tiên tiến trong khu vực, được... trạng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank 2.1 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank: Hoạt động thanh toán quốc tế của Sacombank càng lúc càng phát triển do ứng dụng công nghệ hiện đại, tiên tiến, mở rộng dịch vụ, phạm vi áp dụng và tăng nhanh tốc độ xử lý Bảng 6 : Doanh số thanh toán quốc tế của Sacombank các năm... đến việc hàng hóa nhập khẩu tăng không đáng kể 2.3 Đánh giá hoạt động thanh toán L/C tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank 2.3.1 Những kết quả đạt được: Cùng với sự phát triển nhanh chóng của Sacombank thì hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ cũng thu được một số thành quả nhất định Hoạt động thanh toán toán hàng hóa xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ chiếm... hình thức chuyển tiền ra nước ngoài để thanh toán tiền hàng trước khi khách hàng nhận được hàng hóa nhập khẩu  Dịch vụ nhờ thu: Sacombank thu hộ tiền cho khách hàng căn cứ vào hối phiếu do khách hàng lập ra  Phát hành và thanh toán bằng Bankdraft: Là hình thức thanh toán cho các mục đích hợp pháp bằng Bankdraft 2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ PhầnSacombank:... Nếu chứng từ kiểm tra phù hợp với L/C hoặc có sai sót nhưng đã có sự chấp nhận của Ngân hàng phát hành cần phải được hoàn thiện để Ngân hàng nhận chứng từ theo chỉ dẫn của L/C kèm theo chỉ thị hoàn tiền Nếu chứng từ gửi đi sau 15 ngày mà không nhận được sự hồi âm, Chi nhánh phải có trách nhiệm tra soát Ngân hàng nước ngoài 2.2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán L/C của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sacombank. .. nhiều Ngân hàng trên thế giới làm cho hoạt động thanh toán quốc tế được mở rộng và thuận lợi hơn trong việc thanh toán với khách hàng Với việc quan hệ với các Ngân hàng khác trên thế giới, Ngân hàng Sacombank đang dần từng bước tạo được uy tín trên quốc tế qua đó thâm nhập vào thị trường quốc tế, mở rộng nghiệp vụ thanh toán quốc tế nói chung và nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng. .. vụ thanh toán theo hướng tạo sự thông thoáng cho hoạt động tại ngân hàng Tiến hành đào tạo đội 32 ngũ nhân viên cho phòng thanh toán bằng cách phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng khác hoặc tự mở các lớp tập huấn về nghiệp vụ xử lý những trường hợp có thể gặp trong thực tế, khuyến khích nhân viên đi học các lớp này 3.2 Giải pháp hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân. .. báo chứng tù bất hợp lệ cho khách hàng, và gửi điện Swift ra nước ngoài Sau đó là việc gia hạn thanh toán, giảm giá trị thanh toán hoặc trả lại bộ chứng từ tùy theo từng trường hợp  Ký hậu vận tải đơn, phát hành thư bảo lãnh nhận hàng: ngân hàng ký hậu vận tải đơn cho khách hàng khi họ đã hoàn thành nghĩa vụ thanh toán với ngân hàng D Quy trình thanh toán L/C  L/C trả ngay: đối với bộ chứng từ hợp... hướng như vậy, Sacombank cần phải nỗ lực hoàn thiện mình trong từng khâu, từng lĩnh vực để thỏa mãn yêu cầu của khách hàng, kể cả khách hàng khó tính nhất, tạo cho khách hàng sự hài lòng tuyệt đối, có lòng tin vào dịch vụ Sacombank cung cấp Đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng Mục tiêu phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng giai đoạn... nước, trong những năm qua, Sacombank đã không ngừng đổi mới và nâng cao chất lượng nghiệp vụ thanh toán, đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán L/C để phục vụ tốt cho khách hàng của mình, đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hoá XNK, qua đó ngân hàng đã thu được nhiều kết quả đáng khích lệ 2.2.1 Quy trình thanh L/C tại Ngân Hàng Sacombank  Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng Sacombank A Những thủ tục . động thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Sacombank.  Chương 3: Định hướng và giải pháp hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Sacombank. Hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank. ” Qua đề tài này em mong muốn có thể đi sâu vào tìm hiểu hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng, . tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Sacombank.  Phạm vi nghiện cứu : Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng 4 năm trở lại đây. 1 Phương