Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: Nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Tài Chính Dầu Khí Chi nhánh Đông Đô Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Sinh viên thực hiện : Mai Văn Minh Lớp Khóa Hệ : : : Ngân hàng A 50 Chính quy MSV : CQ503422 HÀ NỘI, 2012 MỤC LỤC Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Danh mục các thuật ngữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Lời mở đầu 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 29 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.3Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô trong ba năm gần đây 32 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng doanh số cho vay DNVVN 42 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNVVN 44 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN 44 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành 46 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNVVN 47 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNVVN 48 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu giá trị TSĐB trong cho vay DNVVN 49 Biểu đồ 2.9: Trích lập DPRR trong cho vay DNVVN 51 Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận từ cho vay DNVVN 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 57 Kết luận 72 Danh mục tài liệu tham khảo 73 Danh mục các thuật ngữ viết tắt DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế NHNN Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp KƯNN Khế ước nhận nợ HĐTD Hợp đồng tín dung TSĐB Tài sản đảm bảo CVKH Chuyên viên khách hàng CV HTTD Chuyên viên Hỗ trợ tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Danh mục bảng Lời mở đầu 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN tại Việt Nam 4 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 29 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.3Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô trong ba năm gần đây 32 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2009-2011 33 Bảng 2.2: Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền 34 Bảng 2.3: Cơ cấu huy động vốn phân theo kỳ hạn 35 Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay phân theo kỳ hạn 36 Bảng 2.5. Cơ cấu cho vay phân theo đối tượng 37 Bảng 2.6: Doanh số cho vay DNVVN 41 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng doanh số cho vay DNVVN 42 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay DNVVN 43 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNVVN 44 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN 44 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành 45 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành 46 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNVVN 46 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNVVN 47 Bảng 2.10: Cơ cấu nợ quá hạn, nợ xấu 47 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNVVN 48 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu giá trị TSĐB trong cho vay DNVVN 49 Bảng 2.11: Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng từ cho vay DNVVN 50 Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Biểu đồ 2.9: Trích lập DPRR trong cho vay DNVVN 51 Bảng 2.12: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNVVN 51 Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận từ cho vay DNVVN 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 57 Kết luận 72 Danh mục tài liệu tham khảo 73 Danh mục biểu đồ Lời mở đầu 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 29 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô 30 2.1.3Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng GP.Bank Chi nhánh Đông Đô trong ba năm gần đây 32 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng doanh số cho vay DNVVN 42 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNVVN 44 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN 44 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo nhóm ngành 46 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay DNVVN 47 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNVVN 48 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu giá trị TSĐB trong cho vay DNVVN 49 Biểu đồ 2.9: Trích lập DPRR trong cho vay DNVVN 51 Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận từ cho vay DNVVN 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 57 Kết luận 72 Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Danh mục tài liệu tham khảo 73 Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 1 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Lời mở đầu Phải nói rằng nền kinh tế Việt Nam hiện nay đã và đang đạt được nhiều thành tựu lớn, trong đó lực lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ là một trong những yếu tố nổi bật. Tính đến 31/12/2011, Việt Nam có tổng cộng 543.963 doanh nghiệp với số vốn trên 6 triệu tỷ đồng thì lực lượng DNVVN chiếm đến 97%, hàng năm đóng góp hơn 40% GDP cả nước, sử dụng 51% lao động xã hội, giải quyết hơn một triệu việc làm mới mỗi năm, đặc biệt lao động chưa qua đào tạo, góp phần xoá đói giảm nghèo, tận dụng được nguồn lực sẵn có của địa phương. Do vậy, đây là một lực lượng đông đảo, có tầm quan trọng và ảnh hưởng lớn trong sự phát triển của nền kinh tế. Với ý nghĩa quan trọng như vậy, Chính phủ đã giành nhiều sự quan tâm, đặc biệt là thực hiện các gói kích cầu hỗ trợ lãi suất trong năm 2010, cho thành lập các quỹ, các Hiệp hội để giúp đỡ các DNVVN phát triển. Có thể nói, đây là một trong những chủ trương trọng tâm của Đảng và Nhà nước ta. Tuy nhiên, các DNVVN hiện nay gặp không ít khó khăn, mà đặc biệt là vấn đề huy động vốn. Với lãi suất tín dụng Ngân hàng trong năm 2011 lên đến 20-25% thì các DNVVN rất ít cơ hội tiếp cận với nguồn tín dụng này. Thực tế, nhiều DNVVN đang làm ăn cầm chừng, nhiều doanh nghiệp phải thay đổi loại hình sản xuất hoặc phá sản. Trước thực tế như vậy, từ lâu Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu đã ưu tiên phát triển tín dụng cho DNVVN, coi đây là đối tượng khách hàng chiến lược và tiềm năng. Chiến lược này đã đem lại thành công tuy nhiên còn nhiều hạn chế ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay, và do đó cần xem xét để khắc phục. Do vậy, em muốn chọn đề tài nghiên cứu “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Đông Đô ” với mục đích tìm ra những nguyên nhân của các hạn chế này để từ đó đề xuất các giải pháp để hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ được thực hiện có hiệu quả tốt hơn. Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 2 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế Chuyên đề của em ngoài lời mở đầu, kết luận, gồm ba nội dung chính đó là Chương 1: Những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Đông Đô Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Đông Đô Do còn gặp nhiều hạn chế về mặt thời gian và kiến thức nên nội dung chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu sót. Do vậy, em rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô để em có thể hoàn thiện bài viết này tốt hơn. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy giáo PGS.TS Hoàng Xuân Quế đã chỉ bảo, hướng dẫn tận tình trong suốt thời gian em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các anh chị cán bộ nhân viên tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Đông Đô đã nhiệt tình quan tâm, giúp đỡ em trong quá trình thực tập vừa qua tại Ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Mai Văn Minh Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 3 Chuyên đề thực tập GVHD: PGS.TS. Hoàng Xuân Quế CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý thuyết chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng được nhiều Chính phủ và tổ chức đa quốc gia trên thế giới quan tâm và tạo nhiều điều kiện khuyến khích kinh doanh. Tuy nhiên, hiện nay chưa có một khái niệm thống nhất được chấp nhận trên thế giới về DNVVN. Tuỳ thuộc vào môi trường kinh tế xã hội từng nước từng thời kỳ và giai đoạn phát triển, có nhiều tiêu chí và quy định khác nhau để phân loại DNVVN. Chẳng hạn, tại Anh, theo luật Doanh nghiệp ban hành năm 2006, DNVVN được xác định theo mục đích kế toán: là những doanh nghiệp có doanh thu không quá 25,9 triệu bảng và không quá 250 lao động. Tại Mỹ, tiêu chuẩn phân loại DNVVN được xem xét cụ thể hơn tuỳ vào từng ngành công nghiệp khác nhau, ví dụ như có không quá 500 lao động đối với hầu hết các ngành sản xuất và khai thác mỏ nhưng không quá 100 lao động với các ngành công nghiệp thương mại bán buôn. Tuy khác nhau là vậy, người ta thường sử dụng 2 nhóm tiêu chí sau để xác định DNVVN: • Nhóm tiêu chí định tính: dựa trên các đặc trưng cơ bản của doanh nghiệp như mức độ chuyên môn hoá thấp, trình độ quản lý thấp và số lượng đầu mối quản lý ít Tuy nhiên khó có thể xác định dựa trên nhóm tiêu chí này nên trên thực tế nhóm tiêu chí định tính ít được sử dụng mà chỉ có ý nghĩa tham khảo, kiểm chứng. • Nhóm tiêu chí định lượng: dựa vào quy mô của doanh nghiệp về số lượng lao động, giá trị tài sản hay vốn, doanh thu, lợi nhuận. Trong đó số lượng lao động có thể là số lao động trung bình, số lao động thường xuyên, thực tế tại doanh nghiệp. Giá trị tài sản hay vốn có thể là số vốn điều lệ, tổng giá trị tài sản (hay vốn), giá trị tài sản cố định Tại Việt Nam, theo Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP do Chính phủ ban hành ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, các doanh Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 [...]... rộng • Tỷ lệ doanh số cho vay DNVVN Tỷ lệ doanh số cho vay DNVVN Doanh số cho vay DNVVN = x 100 % Tổng doanh số Đây là chỉ tiêu phản ánh số doanh số cho vay DNVVN bằng % trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng Tỷ lệ này càng cao nghĩa là Ngân hàng càng quan tâm cấp tín dụng cho DNVVN b Các chỉ tiêu về dư nợ cho vay Dư nợ cho vay DNVVN được hiểu là số còn lại mà DNVVN chưa trả cho Ngân hàng tại thời điểm... số cho vay Doanh số cho vay phản ánh quy mô vốn mà Ngân hàng đã cho DNVVN vay trong thời kỳ xem xét • Mức độ thay đổi doanh số cho vay Mức độ thay đổi doanh số cho vay = Doanh số cho vay trong năm nay - Doanh số cho vay trong năm trước Mức độ thay đổi doanh số cho vay phản ảnh số tuyệt đối về mức tăng (giảm) của doanh số cho vay trong hai năm liên tiếp Mức độ thay đổi doanh số cho vay càng lớn thì quy... kinh doanh của Ngân hàng cũng như doanh nghiệp Một chính sách phù hợp sẽ làm giảm gánh nặng thanh khoản, cũng như tạo điều kiện cho DNVVN phát triển hơn Qua đó làm tăng hiệu quả và chất lượng tín dụng của Ngân hàng giành cho DNVVN Mai Văn Minh Ngân hàng A – K50 29 Chuyên đề thực tập Quế GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH... CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2 2.1 Sơ lược về Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu chi nhánh Đông Đô 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Vào ngày 30/09/2009, Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP.Bank) đã khai trương Phòng giao dịch trung tâm Đông Đô tại địa chỉ 10A7 Trần Đại Nghĩa, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Với tên gọi là Phòng giao dịch trung tâm nhưng về thực chất hoạt động tương đương như một Chi nhánh cấp 1... lừa dối Ngân hàng và có thể đầu tư vào các hoạt động phi pháp Nguyên tắc 2: Bảo đảm việc trả gốc và lãi vay đúng hạn theo HĐTD hoặc KƯNN Thời hạn cho vay được tính là khoảng thời gian từ khi Ngân hàng giải ngân cho đến lúc DNVVN trả được hết vốn gốc và lãi vay như thoả thuận Ngân hàng thường căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, tiềm lực tài chính của DNVVN và cơ cấu nguồn vốn cho vay của Ngân hàng. .. loại cho vay 1.3.3.1 Dựa trên tiêu thức kỳ hạn Theo đó, cho vay phân làm ba loại sau: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn và cho vay dài hạn Tuy nhiên, như phân tích ở trên thời gian hoàn trả khoản vay đối với DNVVN thường là ngắn nên trong khuôn khổ đề tài này chỉ xét hai loại: cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn • Cho vay ngắn hạn Từ trước tới nay, các NHTM thường thích cho các doanh nghiệp vay. .. thức cho vay với thời hạn tối đa là dưới 12 tháng Có nhiều loại cho vay ngắn hạn như: cho vay mua hàng dự trữ, cho vay vốn lưu động, cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng, cho vay kinh doanh bán lẻ, cho vay kinh doanh chứng khoán Đối với DNVVN, đây là hình thức vay chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ hoặc mang tính ngắn hạn • Cho vay trung, dài hạn Các khoản cho vay trung, dài hạn thường để tài. .. từ cho vay DNVVN x 100 % Tổng lợi nhuận Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đóng góp vào lợi nhuận của hoạt động cho vay DNVVN so với toàn thể lợi nhuận của Ngân hàng Tỷ lệ này càng cao thì hoạt động cho vay DNVVN càng hiệu quả, càng chi m vị trí quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay đối với DNVVN của các NHTM 1.5.1 Các nhân tố chủ quan • Chi n lược cho vay. .. Chuyên đề thực tập Quế GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân nghiệp nhỏ và vừa được chia thành 3 cấp: siêu nhỏ, nhỏ và vừa dựa trên quy mô tổng nguồn vốn và số lượng lao động bình quân Cụ thể như sau: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN tại Việt Nam Quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Khu vực Lao động Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Vốn Lao động Vốn Lao động I.Nông lâm nghiệp và thuỷ sản 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người... trả cả lãi và gốc sau một thời gian nhất định Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp, cá nhân và các cơ quan chính phủ Hoạt động cho vay của các NHTM thể hiện tình hình phát triển kinh tế tại khu vực Doanh số cho vay cao cho biết nhu cầu lớn trong mở rộng quy mô sản xuất, qua đó thể hiện nền kinh tế đang trong đà tăng trưởng Thêm vào đó, thông . QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: Nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Tài Chính Dầu Khí Chi nhánh Đông Đô Giáo viên. quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi nhánh Đông Đô Chương. VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ