BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP. HỒ CHÍ MINH CƠ SỞ THANH HÓA- KHOA KINH TẾ d &c CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Giảng viên HD : LÊ THÙY LINH Sinh viên TH : TRẦN THỊ VÂN MSSV : 10010663 Lớp : CDTN12TH Thanh Hóa, tháng 07 năm 2013 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc tới giảng viên hướng dẫn Lê Thùy Linh - người đã luôn ở bên cạnh và tận tình giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp của mình. Em xin chân thành cảm ơn các thầy giáo, cô giáo trường Đại học Công nghiệp Tp.Hồ Chí Minh,đặc biệt là các thầy cô giáo khoa Tài chính-Ngân hàng, những người đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề này Em xin chân thành cảm ơn! Thanh Hóa, ngày 01 tháng 07 năm 2013 Sinh viên thực hiện Trần Thị Vân Sinh viên thực hiện: Trần Thị Vân – MSSV: 10010663 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Thanh Hóa, ngày … tháng … năm 2013 Giảng viên SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN Thanh Hóa, ngày … tháng … năm 2013 Giảng viên SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT DỊCH NGHĨA 1 CNTT Công nghệ thông tin 3 NHNN Ngân hàng Nhà nước 5 CNH- HĐH Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa 6 TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt 7 KDTM Không dùng tiền mặt 8 TCKT Tổ chức kinh tế 9 Tiền gửi TT Tiền gửi Thanh toán 10 VND Việt Nam Đồng 11 UNC Uỷ nhiệm chi 12 UNT Ủy nhiệm thu 13 TTD Thư tín dụng 14 TTQT Thanh toán quốc tế 15 TTBT Thanh toán bù trừ 16 LNH Liên ngân hàng 17 TTQT Thanh toán quốc tế 18 SWIFT Hệ thống thanh toán quốc tế 20 NHTM Ngân hang thương mại 21 NHTW Ngân hàng trung ương 22 TCTD Tổ chức tín dùng 23 QTD Qũy tín dụng 24 KHKD Khách hàng kinh doanh 25 KKH Không kỳ hạn 26 XLRR Xử lý rủi ro 27 DVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN 2 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 1 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN 2 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 3 MỤC LỤC 4 LỜI MỞ ĐẦU 1 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1 2. XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CƯU CỦA ĐỀ TÀI 1 4. NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 2 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 2 6. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 2 CHƯƠNG 1 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 3 1.1. THANH TOÁN VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 3 1.1.1 Thanh toán và thanh toán không dùng tiền mặt 3 1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế 4 1.2 TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG 5 1.2.1 Hệ thống thanh toán qua ngân hàng 5 1.2.2 Các hệ thống thanh toán trong ngân hàng 5 1.3 CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 7 1.3.1 Séc 7 1.3.2 Uỷ nhiệm chi hoặc lệnh chi 8 1.3.3 Uỷ nhiệm thu hoặc nhờ thu 8 1.3.4 Thẻ ngân hàng 9 1.3.5 Thư tín dụng 10 1.4 SỰ CẦN THIẾT PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KDTM 10 1.5 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 11 1.5.1 Môi trường kinh tế 11 1.5.2 Trình độ dân trí, tập quán và thói quen của người dân 12 1.5.3. Sự phát triển khoa học kỹ thuật và công nghệ thanh toán 12 1.5.4 Tổ chức mạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán 13 1.5.5 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động thanh toán 13 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 13 14 CHƯƠNG 2 15 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VIỆT NAM.15 2.1 THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM. 15 2.1.1 Những thành tựu đổi mới và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 15 2.1.2 Thực trang thanh toán KDTM tại Việt Nam 17 2.1.2.1 Thanh toán qua thẻ ngân hàng 18 2.1.2.1.1 Một số thành tựu nổi bật trong thanh toán bằng thẻ thanh toán tại Việt Nam thời gian qua 18 2.1.2.1.2 Một số hạn chế trong thanh toán bằng thẻ thanh toán 21 2.1.2.2 Thanh toán qua séc 24 2.1.2.3 Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi 25 2.1.2.4. Thanh toán bằng các hình thức khác 26 2.2. NHỮNG NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ HOẠT ĐỘNG TTKDTM TẠI VIỆT NAM. 28 SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh 2.2.1 Các mặt hạn chế 28 2.2.2 Nguyên nhân 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 35 35 CHƯƠNG 3 36 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VIỆT NAM 36 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 36 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN TẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2020 37 3.2.1. Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động thanh toán của nền kinh tế 37 3.2.2. Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong khu vực công 39 3.2.2.1 Quản lý chi tiêu trong khu vực Chính phủ bằng phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt 39 3.2.2.2 Trả lương qua tài khoản 40 3.2.2.3 Chi trả trợ cấp ưu đãi xã hội và trợ cấp xã hội qua tài khoản 41 3.3. PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG KHU VỰC DOANH NGHIỆP 41 3.4. PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG KHU VỰC DÂN CƯ 42 3.4.1. Phát triển các phương tiện, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt đáp ứng nhu cầu của dân cư và phù hợp với tiến trình hội nhập: 42 3.4.2 Phát triển mạng lưới chấp nhận các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt: 43 3.5. PHÁT TRIỂN CÁC HỆ THỐNG THANH TOÁN 44 3.5.1 Hoàn thiện và phát triển hệ thống thanh toán liên ngân hàng 44 3.5.2 Xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ tự động phục vụ cho các giao dịch bán lẻ 45 3.5.3 Xây dựng trung tâm chuyển mạch thẻ thống nhất 46 3.5.4 Kết nối hệ thống thanh toán bù trừ và quyết toán chứng khoán với hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia 47 3.6. GIẢI PHÁP HỖ TRỢ ĐỂ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 47 3.6.1 Thông tin, tuyên truyền và phổ biến kiến thức về thanh toán không dùng tiền mặt 47 3.6.2 Thúc đẩy sự phát triển thanh toán không dùng tiền mặt bằng các chính sách ưu đãi về thuế, phí trong lĩnh vực thanh toán; giá thuê đất, thuê mặt bằng cho các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán 48 3.6.3. Khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt bằng chính sách thuế giá trị gia tăng 48 3.6.4. Xây dựng cơ chế tính phí dịch vụ thanh toán hợp lý 48 3.6.5 Tăng cường nguồn nhân lực để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 49 3.6.6. Giải pháp về tài chính phục vụ phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 50 3.7. ĐỀ XUẤT CỦA CÁ NHÂN ĐẾN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TTKDTM ÁP DỤNG CHO TỪNG PHƯƠNG THỨC 50 3.7.1 Thanh toán bằng Séc 50 3.7.2 Thanh toán bằng thẻ thanh toán 52 3.7.3 Thanh toán bằng thư tín dụng 53 3.8 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 54 3.8.1. Kiến nghị với quốc hội, chính phủ 54 3.8.1.1. Đối với Quốc hội 54 3.8.1.2. Đối với Chính phủ- Nhà nước Việt Nam 55 3.8.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước 56 SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh 3.8.3. Kiến nghị với các ngân hàng thương mại trung ương 58 3.8.4 Đối với khách hàng 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 59 KẾT LUẬN 60 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh LỜI MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Cùng với sự tồn tại và phát triển của nền sản xuất xã hội, Ngân hàng ra đời được coi là một phát minh vĩ đại của loài người. Hoạt động của Ngân hàng ban đầu đơn giản chỉ là nghiệp vụ nhận tiền gửi, bảo quản tiền, nhưng đến nay Ngân hàng đã trở thành một tổ chức kinh tế đặc biệt kinh doanh tiền tệ đa năng như huy động vốn, cho vay, bão lãnh, cho thuê tài chính, thanh toán hộ. Thực hiện vai trò là trung gian Tiền tệ - Tín dụng – Thanh toán trong nền kinh tế. Thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng là một dịch vụ phong phú, đa dạng và liên tục phát triển, đáp ứng được một phần lớn yêu cầu của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động. Thanh toán không dùng tiền mặt giúp việc tập trung và phân phối vốn được nhanh chóng, an toàn và hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Hệ thống Ngân hàng đã tích cực ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động thanh toán để cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích ngày càng đa dạng và phong phú với hàm lượng công nghệ cao hơn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng. Việc phát triển hệ thống thanh toán qua Ngân hàng không chỉ tạo tiền đề, nền tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà còn giúp Nhà nước quản lý vĩ mô một cách hiệu quả, đặc biệt là trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế. Vì vậy, mở rộng TTKDTM qua hệ thống ngân hàng trong điều kiện cơ sở hạ tầng CNTT ngày càng phát triển mạnh mẽ có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với ngành ngân hàng nói chung và tình hình kinh tế Việt Nam nói riêng. Chính vì vậy em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam” 2. XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Xác định vấn đề nghiên cứu là phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CƯU CỦA ĐỀ TÀI Đối tượng nghiên cứu: Các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Trang 1 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh 4. NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Một là, hệ thống hóa và làm sáng tỏ các vấn đề lý luận về thanh toán không dùng tiền mặt, các phương tiện TTKDTM và tổ chức hệ thống thanh toán dựa trên nền tảng CNTT. Hai là, phân tích đánh giá thực trạng các phương tiện TTKDTM, ứng dụng CNTT, tổ chức công tác hệ thống thanh toán trên địa bàn huyện Hoằng Hóa những năm gần đây, đồng thời viết ra những mặt hạn chế và chỉ ra những nguyên nhân của hạn chế đó. Ba là, trên cơ sở đó đề xuất các biện pháp nhằm từng bước khắc phục khó khăn để nâng cao và phát triển chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Sử dụng các phương pháp: Phương pháp phân tích – tổng hợp. Phương pháp thống kê. Phương pháp duy vật biện chứng, đặt các vấn đề trong mối liên hệ với nhau. 6. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Chương 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Trang 2 [...]... VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 THANH TOÁN VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Thanh toán và thanh toán không dùng tiền mặt Thanh toán là một khâu quan trọng trong quá trình chu chuyển vốn Thanh toán nhanh chóng, chính xác, an toàn sẽ làm tăng vòng quay vốn, giảm lượng tiền trong lưu thông, tiết kiệm chi phí cho xã hội Phương tiện được sử dụng chủ yếu trong thanh toán đó là tiền. .. CNTT vào hoạt động thanh toán, góp phần vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước SV:Trần Thị Vân - MSSV:10010663 - CDTN12TH Trang 14 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Lê Thùy Linh CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VIỆT NAM 2.1 THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 2.1.1 Những thành tựu đổi mới và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Trong giai đoạn... dịch vụ .Tiền tệ gồm 2 bộ phận: lưu thông tiền mặt và lưu thông KDTM, hai bộ phận này có quan hệ chặt chẽ với nhau, thường xuyên chuyển hóa cho nhau từ tiền mặt thành tiền ghi sổ và ngược lại, vì vậy trong thanh toán cũng được tổ chức thành thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán KDTM Thanh toán bằng tiền mặt là quá trình tiền tệ thực hiện chức năng phương tiện thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt, được... trang thiết bị phục vụ cho hệ thống thanh toán Việc liên doanh liên kết trong phát hành và thanh toán thẻ trở thành một yếu tố không nhỏ góp phần vào sự tăng trưởng lượng thẻ phát hành ra lưu thông gần đây 2.1.2 Thực trang thanh toán KDTM tại Việt Nam Thời gian qua, phương thức thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam phát triển mạnh và đa dạng Điều này làm giảm dần tiền mặt trong lưu thông Các NHTM đã... người VN, vốn quá quen với việc sử dụng tiền mặt và lại luôn có sẵn tiền mặt cũng như dễ dàng tiếp cận với nguồn tiền mặt có tại các ATM, nên việc sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt còn rất hạn chế - Các phương tiện thanh toán hiện nay chưa được triển khai trên diện rộng để đáp ứng nhu cầu thanh toán trong nền kinh tế Các phương tiện thanh toán này còn mới mẻ và bỡ ngỡ với phần lớn... cho những giao dịch có giá trị nhỏ Tỉ lệ thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tế phụ thuộc vào trình độ phát triển cuả nền kinh tế đó và tính tiện ích của các phương tiện thanh toán, đồng thời phụ thuộc trình độ dân trí của mỗi quốc gia Thanh toán không dùng tiền mặt là quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà thực hiện bằng cách trích tiền trên tài khoản của người trả chuyển sang... dịch vụ thanh toán tiện ích, hiện đại 2.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ HOẠT ĐỘNG TTKDTM TẠI VIỆT NAM 2.2.1 Các mặt hạn chế - Nhìn chung, thanh toán bằng tiền mặt còn rất phổ biến trong nền kinh tế Tiền mặt vẫn là phương tiện thanh toán chiếm tỷ trọng lớn trong khu vực doanh nghiệp và chiếm đại đa số trong các giao dịch thanh toán của khu vực dân cư Đánh giá này thể hiện qua khảo sát thực trạng thanh toán. .. với sự phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia 1.1.2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế Sự ra đời của các phương tiện thanh toán KDTM và cách thức tổ chức hoạt động thanh toán trong ngân hàng đã khắc phục được những hạn chế của thanh toán bằng tiền mặt, thể hiện qua các điểm sau: Thanh toán KDTM góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tạo điều kiện cho tái sản xuất mở... triển được như mong đợi ở Việt Nam Ở các ngân hàng thương mại, hình thức thanh toán bằng séc chiếm tỷ lệ rất thấp (khoảng 2%) trong tổng thanh toán phi tiền mặt; trong đó chủ yếu là thanh toán giữa các doanh nghiệp với nhau, còn thanh toán giữa doanh nghiệp với cá nhân, giữa cá nhân với cá nhân rất ít - Những khó khăn khi thực hiện thanh toán bằng Séc Việc thanh toán séc gặp không ít phiền phức Hiện... phát triển tốt hệ thống thanh toán qua ngân hàng cần có hệ thống pháp luật đầy đủ, đồng bộ, phù hợp với thông lệ quốc tế và minh bạch cho hoạt động thanh toán KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 Thanh toán KDTM là quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt, thay vào đó là các phương tiện thanh toán như séc, UNT, UNC, thẻ., thanh toán KDTM chịu sự tác động của nhiều nhân tố: luật pháp, cơ chế chính sách, . thanh toán không dùng tiền mặt. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Chương 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam SV:Trần. PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1. THANH TOÁN VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Thanh toán và thanh toán không dùng tiền mặt. Thanh toán là một khâu quan. THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VIỆT NAM. 15 2.1 THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM. 15 2.1.1 Những thành tựu đổi mới và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt 15 2.1.2