Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu được phản ánh trong khóa luận tốt nghiệp này hoàn toàn có thực trên cơ sở các báo cáo định kỳ, báo cáo tổng kết cuối năm 2011 về hoạt động kinh doanh nói chung và cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng của ngân hàng TMCP Quốc Tế (VIBank) chi nhánh Thanh Hóa. Số liệu cũng được dẫn chứng trung thực, từ các báo cáo, tạp chí chuyên ngành đáng tin cậy của Ngành Ngân hàng nói chung và của Ngân hàng Quốc Tế nói riêng. Hà Nội, tháng 5 năm 2011 Sinh viên Cao Thị Trang Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NH TMCP VIB : Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế NHNN : Ngân hàng Nhà nước DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ DNNN : Doanh nghiệp nhà nước HO : Hội sở HĐQT : Hội đồng quản trị HTX : Hợp tác xã TCTD : Tổ chức tín dụng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn SXKD : Sản xuất kinh doanh KH : Khách hàng XH : Xã hội XHCN : Xã hội chủ nghĩa Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Phân loại các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam 8 1.2 Đánh giá vai trò DNVVN ở Việt Nam 12 2.1 Bảng kết quả kinh doanh chi nhánh VIBank năm 2011 34 2.2 Tình hình dư nợ của chi nhánh 36 2.3 Dư nợ của chi nhánh phân theo thời hạn cấp tín dụng 42 2.4 Tình hình nợ quá hạn và khó đòi 44 2.5 Hiệu suất sử dụng vốn 46 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ Tên biểu đồ Trang 2.1 Tình hình dư nợ quá hạn và khó đòi của chi nhánh 37 2.2 Khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong tín dụng DVVVN 40 2.3 Tín dụng DNVVN qua sự hài lòng của khách hàng 41 2.4 Dư nợ của chi nhánh phân theo thời hạn cấp tín dụng 43 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN 1 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM TẠI VIỆTNAM 3 1.1. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ 3 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mạ 3 1.1.2.Hoạt động tín dụng của NHTM 4 1.2. DNVVN VÀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 7 1.2.1.Khái niệm DNVVN 7 1.2.2.Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ 10 1.2.3. Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế 12 1.2.4. Vai trò tín dụng ngân hàng đối với DNVVN 14 1.3.LÝ LUẬN CHUNG CỦA CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN 14 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng của NHTM 14 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với DNVVN 22 1.3.4. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN 27 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIBANK THANH HÓA 29 2.1.KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH VIBANK THANH HÓA 29 2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển : 29 2.1.2. Cơ cấu nhân sự 30 2.1.3. Khái quát hoạt động kinh doanh của chi nhánh VIB Thanh Hóa trong năm 2011 31 2.2.THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐÔÍ VỚI DNVVN TẠI VIB THANH HÓA 36 2.2.1.Thực trạng hoạt động cấp tín dụng đối với DNVVN tại VIB chi nhánh Thanh Hóa 36 2.2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh VIB Thanh Hóa 39 2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG VIB THANH HÓA 48 2.3.1. Những thành quả đạt được 48 KINH TẾ 56 CHƯƠNG 3 56 GIẢI PHÁP NÂNG CAO 56 HẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 56 ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪ 56 VÀ NHỎ TẠI VIBANK 56 NHÁNH THANH HÓA 56 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI VIBANK 56 HI NHÁNH THANH HÓA 56 3.1.1. Kế hoạch hoạ 56 á hạn ở mức thấp cho phép 58 3.1.2. Định hướng hoạt 58 ỐT CÁC THỂ LỆ, CHẾ ĐỘ ĐÃ QUY ĐỊNH. 59 3.2.GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANHN 59 và đưa các ra các sản phẩm h 65 ÔNG CÓ KHẢ NĂNG THU H 71 thì NH cần áp dụng bi 71 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang n khích các tổ chức tài chính, các doanh ng 72 ợp với các tổ chức tín dụng, đảm bảo t 73 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang LỜI MỞ ĐẦ Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá, quá trình phát triển của nền kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của Ngân hàng, đồng thời đến lượt mình sự phát triển của hệ thống Ngân hàng đã trở thành động lực thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Trong quá trình phát triển các Ngân hàng không ngừng lớn mạnh và dần trở thành kênh luân chuyển vốn lớn trong nền kinh tế, hoạt động của Ngân hàng ngày càng đóng vai trị quan trọng đối với nền kinh tế của mỗi quốc gia, bởi nó vừa là nơi lưu trữ, cung cấp thông tin vừa là nơi thu hút và phân bổ vốn cho nền kinh tế Đối với các nước có nền kinh tế phát triển, sự phát triển của các Ngân hàng đã tạo điều kiện tiền đề cho sự phát triển của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các công ty xuyên quốc gia… qua đó nâng cao tiềm lực tài chính của quốc gia Việt Nam đang trong thời kì đổi mới nền kinh tế, thực hiện công cuộc Công nghiệp hóa, hiện đại hoá đất nước với mục tiêu đưa nền kinh tế nước ta dần chuyển sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng XHCN. Trong quá trình đổi mới, nền kinh tế đã có nhiều thành phần kinh tế ra đời và mang lại những đóng góp to lớn, trong thành công chung đó phải kể đến sự đóng góp to lớn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ . Việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo điều kiện khai thác hợp lí và hiệu quả các nguồn lực trong nền kinh tế. Tuy nhiên, với một nền kinh tế còn ở mức thấp, chất lượng nguồn lao động thấp, thị trường vốn chưa phát triển đã 1 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang gây nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong quá trình huy động vốn để phát triển, bên cạnh đó hiệu quả sử dụng vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là chưa cao, do đó khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế. Vì vậy việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là vấn đề trọng tâm của Đảng, Nhà nước và các Ngân hàng thương mại để rút ngắn khoảng cách về kinh tế đối với khu vực và thế giới. Xuất phát từ thực trạng đó và nhận thấy sự cần thiết của vấn đề này sau thời gian thực tập tại c i nhánh Ngân hàng VIB Thanh Hó, có điều kiện tìm hiểu hoạt động kinh doanh của các DNVVN cùng với các kiến thức đã học em đã quyết định chọn đề tài: “Giải pháp nâng ao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhá h VIBank Thanh Hó ” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp của mình. Kết cấu khóa luận gồm ba chương Chương 1: Lý luận chung về hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng chất lượng tín dụng của doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại tại ViệtNam Chương 2: Thực trạng cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh VIBank Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất l ợng cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh VIBank Thanh Hóa 2 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang . Chương 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM TẠI VIỆTNAM 1.1. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ 1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mạ Trong xã hội ngày nay chúng ta có thể thấy được vai trò tối quan trọng của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế nói chung và và từng cộng đồng địa phương nói riêng. Ngành công nghiệp ngân hàng đang ngày càng phát triển trên tất cả các phương diện và có tác động tới mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội. Chính vì vậy khái niệm ngân hàng hiện nay đã không còn xa lạ đối với đại bộ phận dân cư nữa Quay ngược lại tiến trình phát triển lịch sử của ngành ngân hàng chúng ta có thể bắt gặp khá nhiều khái niệm về ngân hàng thương mại.Nhưng để hiểu theo nghĩa chung và giản đơn nhất thì “Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt ở đây là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán đồng thời thực hiện chức năng tài chính nhất so với bất kì tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế ” Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam hiện hành : “ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán 3 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang 1.1.2.Hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.2.1.Khái niệm hoạt động tín dụng Có những khái niệm về tín dụng theo cách diễn đạt khác nhau nhưng có thể nêu khái niệm một cách tổng quát: Tín dụng là một quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị ( hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu với những điều kiện mà hai bên thoả thuận với nhau. 1.1.2.2.Các đặc trưng cơ bản của hoạt động tín dụng - Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn dựa trên cơ sở là lòng tin. - Tín dụng là quan hệ vay mượn có thời hạn. - Tín dụng là quan hệ vay mượn có hoàn trả. Trong quan hệ tín dụng với ngân hàng khách hàng luôn phải đảm bảo các nguyên tắc: +Hoàn trả cả gốc và lãi theo đúng khoảng thời gian đã quy định theo hợp đồng tín dụng. +Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết với ngân hàng không sử dụng vào mục đích trái với pháp luật. +Ngân hàng cấp tín dụng dựa trên phương án (dự án) có hiệu quả: Phương án hoạt động kinh doanh có hiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thu hồi được vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng. 1.1.2.3.Phân loại tín dụng  Phân loại theo thời gian : +Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn cho vay dưới 1 năm. +Tín dụng trung và dài hạn : Thời hạn cho vay từ 1-5 năm. +Tín dụng dài hạn : Thời hạn cho vay trên 5 năm. Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng vì thời gian vừa liên quan chặt chẽ tới tính an toàn và sinh lợi của các 4 [...]... DNVVN 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng của NHTM Đối với các NHTM, cái được biểu hiện ra bên ngoài vừa cụ thể, vừa trừu tượng của hoạt động tín dụng chính là chất lượng tín dụng Chỉ khi chất lượng tín dụng tốt tức là ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín ngân hàng được nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho ngân hàng phát triển 14 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang Chất lượng tín dụng được hiểu là sự... phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Như vậy khi xem xét chất lượng tín dụng của ngân hàng nói chung và đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng, cần tính đến ba nhân tố là NHTM, khác hàng, và nền kinh tế Thứ nhất: Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả... nổi và có sự cạnh tranh gay gắt 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Để đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN một cách chính xác, đầy đủ chúng ta phải xem xét và phân tích kỹ lưỡng cả mặt lợi ích kinh tế và 16 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang lợi ích xác hội, cả các chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng trên giác độ của NHTM, DNVVN và nền... có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động Nói cách khác, chất lượng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động Hiểu đúng bản chất về chất lượng tín dụng, phân tích đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng, sẽ giúp ngân hàng tìm được biện pháp thích... 1.3.2.1.Chỉ tiêu định tính : Chất lượng tín dụng đối với DNVVN thể hiện ở khả năng tăng cường mở rộng tín dụng đáp ứng được nhu cầu của các DN đồng thời đảm bảo sự phát triển của Ngân hàng và đóng góp vào sự phát triển chung của đất nước Nghĩa là chất lượng tín dụng cần được xem xét gắn liền với 3 chủ thể là NHTM, DNVVN và nền kinh tế xã hội Thứ nhất: Chất lượng tín dụng của các NHTM đối với các DNVVN còn... được chất lượng tín dụng tốt, giúp Ngân hàng cạnh tranh với các Ngân hàng khác thì Ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng cho phù hợp từng đối tượng khách hàng, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời và đầy đủ thông tin… Thứ hai: Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng là biểu hiện của chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng được đánh giá là tốt khi các DN quan hệ tín dụng với. .. hiệu quả, nâng cao khả năng hạch toán kinh doanh, khả năng tổ chức sản xuất, tạo động lực tìm kiếm đầu ra đầu vào, kinh doanh có lãi, nâng cao hiệu quả sử dụng khoản vay, NH thu nợ cũng được dễ dàng, đúng hạn tức là chất lượng của khoản tín dụng cũng được nâng cao 1.3.4.3 Chất lượng tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế Tín dụng nói chung phục vụ sản xuất lưu thông hàng hoá góp phần giải quyết... đó diễn ra nhanh hơn nhằm đạt được hiệu quả về mặt xã hội 28 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIBANK THANH HÓA 2.1.KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH VIBANK THANH HÓA 2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển : Ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam (tên gọi tắt là Ngân hàng quốc tế - VIBank) được thành lập theo quyết định số 22/ QD/NH5 ngày 25/01/1996... tương đối dẽ tìm kiếm đối với các doanh nghiệp với lợi thế mang lại là nguồn tài trợ ổn định với chi phí vốn thấp Chính vì vậy việc được tiếp cận dễ dàng đối với nguồn tài trợ của ngân hàng hiện là một trong những điều kiện quyết định đến sự thành công của doanh nghiệp trên thương trường nói riêng và đối với sự nghiệp tăng trưởng kinh tế nói chung 1.3.LÝ LUẬN CHUNG CỦA CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN... nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế Việc nâng cao chất lưọng tín dụng đối với DNVVN một mặt đem lại lợi ích cho NH, một mặt đem lại lợi ích cho các DNVVN Cả hai đối tượng này đều có vai trò tích cực đối với sự phát triển kinh tế xã hội Nâng cao chất lượng tín dụng chính là một bước góp phần thúc . mại tại ViệtNam Chương 2: Thực trạng cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh VIBank Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất l ợng cấp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa. và nhỏ tại chi nhánh VIBank Thanh Hóa 2 Khóa luận tốt nghiệp Cao Thị Trang . Chương 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM TẠI. 56 GIẢI PHÁP NÂNG CAO 56 HẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 56 ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪ 56 VÀ NHỎ TẠI VIBANK 56 NHÁNH THANH HÓA 56 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI VIBANK 56 HI NHÁNH