Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của riêng bản thân tôi, không sao chép của người khác; các nguồn tài liệu trích dẫn, số liệu sử dụng và nội dung chuyên đề tốt nghiệp trung thực. Đồng thời cam kết rằng kết quả quá trình nghiên cứu của chuyên đề tốt nghiệp này chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào. SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Thay mặt . xác nhận sinh ngày đó đến công ty thực tập theo chuyên đề Trong quá trình thực tập Anh Đặng Ngọc Hà đó chấp hành nghiêm chỉnh nội quy lao động của công ty, có mặt thường xuyên liên tục, tham gia nhiệt tình các hoạt động của công ty. Có ý thực tìm tòi, học hỏi các kiến thức liên quan đến chuyên đề nghiên cứu, nắm bắt được cơ bản các hoạt động của công ty thông qua các số liệu tài chính kế toán và thông tin được cung cấp. 1 SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮ DNNVV : Doanh nghiệp Nhỏ và Vừa NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC B NG B BẢN Thay mặt . xác nhận sinh ngày đó đến công ty thực tập theo chuyên đề Trong quá trình thực tập Anh Đặng Ngọc Hà đó chấp hành nghiêm chỉnh nội quy lao động của công ty, có mặt thường xuyên liên tục, tham gia nhiệt tình các hoạt động của công ty. Có ý thực tìm tòi, học hỏi các kiến thức liên quan đến chuyên đề nghiên cứu, nắm bắt được cơ bản các hoạt động của công ty thông qua các số liệu tài chính kế toán và thông tin được cung cấp. 1 SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày càng khẳng định tầm quan trọng và có những đóng góp nhất định đối với công cuộc xây dựng đất nước, xây dựng cơ sở hạ tầng quốc gia. Vốn ngân hàng đã góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động cho các doanh nghiệp cũng như đem lại những đóng góp tích cực cho ngân sách Nhà nước. Đóng vai trị là một ngân hàng thương mại đa năng, NHNo&PTNT VN (Agribank) không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ và sản phẩm, góp phần vào sự phát triển của ngành ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung. Chiến lược kinh doanh của Agribank luôn tập trung vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, hộ gia đình và các cá nhân. Chính vì vậy, sau một thời gian thực tập tại Phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội), chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: “Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT Hà Nội, phòng giao dịch Ba Đình” mong muốn đóng góp phần nào trong việc đánh giá quá trình thực hiện mục tiêu chiến lược mà Agribank đã đề ra. Bài viết được chia làm ba chương: + Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại + Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội) + Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội) SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại 1.1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Sự xuất hiện của các ngân hàng chỉ đơn thuần xuất phát từ việc những người đổi tiền, thường ngồi ở bàn hoặc ở một cửa hiệu nhỏ của trung tâm thương mại, giúp các nhà du lịch đến thành phố đổi ngoại tệ lấy bản tệ và chiết khấu thương phiếu giúp các nhà buôn có vốn kinh doanh. Khi xã hội ngày càng phát triển, thương mại và dịch vụ cũng phát triển theo thì nhu cầu về tiền ngày càng lớn. Lúc này ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho những người có tiền và là nơi cung cấp tiền cho những người cần tiền. Khái niệm về ngân hàng có thể được đưa ra dựa trên nhiều cách tiếp cận khác nhau. Thông thường, khái niệm ngân hàng thường được hiểu thông qua loại hình dịch vụ mà nó cung cấp. Trên thực tế, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, chức năng của ngân hàng trong việc cung cấp các loại hình dịch vụ ngày càng thay đổi. Đối tượng khách hàng mà ngân hàng cung cấp dịch vụ được mở rộng nhiều hơn và tập trung hơn nhằm cạnh tranh với các đối thủ lớn như các cơng ty bảo hiểm, công ty môi giới chứng khoán…Tuy nhiên, khái niệm ngân hàng có thể được hiểu một cách chung nhất như sau: Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trong đó, ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng, đó là huy động vốn và sử dụng vốn. Có thể nói, ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, tập trung vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vốn vào nơi khan hiếm. Hiện nay ở mỗi quốc gia đều có định nghĩa khác nhau về NHTM. Ở Mỹ, NHTM là một công ty chuyên doanh cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động của ngành dịch vụ tài chính. Ở Pháp, NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kí thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Trong khi đó ở Ấn Độ, NHTM là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư. Còn ở Việt Nam, theo Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính ban hành ngày 23/05/1990, tại khoản 1 điều 1 quy định : "Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. Ngày nay cùng với sự phát triển kinh tế và hội nhập quốc tế, các ngân hàng càng thể hiện rõ tầm quan trọng trong quá trình nâng cao hiệu quả và thúc đẩy phát triển nền kinh tế ở mỗi quốc gia. Tìm hiểu về các hoạt động cơ bản của NHTM sẽ làm rõ hơn điều đó. 1.1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Theo luật các tổ chức tín dụng của Việt Nam, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Có thể nói, hoạt động của NHTM phục vụ nhu cầu về vốn cho mọi tầng lớp dân cư, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội. Hoạt động cơ bản của ngân hàng bao gồm những hoạt động sau: SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng  Hoạt động huy động vốn: NHTM được huy động vốn dưới các hình thức: - Nhận tiền gửi: NHTM nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. - Phát hành giấy tờ có giá: NHTM phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. - Vay vốn giữa các tổ chức tín dụng: hoạt động này cho phép NHTM được vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài. Các NHTM có thể vay và cho vay lẫn nhau thông qua thị trường liên ngân hàng (Interbank Market). Đây là trường hợp ngân hàng có lượng tiền gửi tại NHNN thấp và không đáp ứng được nhu cầu chi trả, khi đó, dưới sự tổ chức của NHNN, ngân hàng này sẽ được vay của ngân hàng khác có lượng tiền gửi dư thừa tại NHNN. Ngoài ra các ngân hàng cũng có thể cho vay trực tiếp lẫn nhau mà không thông qua thị trường liên ngân hàng. Phương thức này rất linh hoạt giúp các NHTM cân đối vốn một cách kịp thời. Tuy nhiên quá trình vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác phải đảm bảo các nguyên tắc sau:  Các ngân hàng phải hoạt động hợp pháp.  Thực hiện việc cho vay và đi vay trên cơ sở hợp đồng tín dụng.  Vốn vay phải có sự đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của ngân hàng trung ương. - Vay vốn ngắn hạn của NHNN: đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM. Các NHTM trong trường hợp thiếu khả năng chi trả hoặc thiếu hụt dự trữ tạm thời có thể vay ngân hàng trung ương. Một vài hình thức cho vay của ngân hàng trung ương đối với NHTM: SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 4 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng  Tái cấp vốn.  Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu các giáy tờ có giá ngắn hạn khác…  Cho vay có đảm bảo bằng thế chấp hoặc cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác… - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.  Hoạt động tín dụng NHTM được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định. Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất. NHTM được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức: - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. - Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.  Hoạt động dịch vụ Ngân hàng thương mại được phép: - Cung ứng các phương tiện thanh toán. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng. - Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN. - Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép. - Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng. - Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước. Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải được NHNN cho phép. SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 5 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trên đây là những hoạt động cơ bản nhất của NHTM. Trong số các hoạt động đó, cho vay là hoạt động phong phú và đa dạng với nhiều hình thức khác nhau. Việc áp dụng từng loại cho vay ra sao? Căn cứ vào đâu để phân loại cho vay và cho vay như thế nào để đảm bảo nguyên tắc? Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại sẽ trả lời cho những câu hỏi trên. 1.1.2. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của NHTM, thể hiện mối quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn giữa ngân hàng và khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Đối với hầu hết các ngân hàng, hoạt động cho vay thường chiếm phần lớn giá trị tổng tài sản và tạo ra 1/2 đến 2/3 nguồn thu của ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng chính là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng. Tình trạng khó khăn về tài chính của các ngân hàng thường bắt nguồn từ các khoản cho vay khó đòi. Có nhiều cách để phân loại các hình thức cho vay tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng.  Căn cứ vào mục đích cho vay - Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Cho vay cơng nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu, lao động… - Cho vay du học, cho vay mua xe: là loại cho vay đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng  Căn cứ vào thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Cho vay trung hạn: thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng, cho vay trung hạn được dựng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 6 [...]... trình cho vay Một quy trình cho vay hợp lý hay không hợp lý đều có ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay DNVVN của NHTM 1.2.3 Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Khái niệm mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại Mở rộng cho vay DNVVN có thể hiểu là việc tạo điều kiện vay vốn, nới lỏng các quy định về cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, ... Việc xác định các nhân tố tác động là cơ sở cho quá trình đánh giá thực trạng mở rộng cho vay DNVVN của ngân hàng SV: Đặng Ngọc Hà K11 Lớp: NHA- 25 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI PHÒNG GIAO DỊCH BA ĐÌNH (HÀ NỘI) 2.1 Khái quát về phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội) 2.1.1 Giới thiệu chung về Agribank Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật... mô và doanh số cho vay của ngân hàng thương mại Quá trình cho vay được thực hiện thông qua hàng loạt các chính sách cho vay, tuy nhiên phải đảm bảo chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay Việc mở rộng cho vay DNVVN dựa trên cở sở về vốn, nguồn nhân lực và nhu cầu của khách hàng 1.2.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa SV: Đặng Ngọc Hà K11 Lớp: NHA- 19 Chuyên đề tốt nghiệp. .. và lãi cho ngân hàng đúng hạn để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Việc tuân theo nguyên tắc cho vay sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, nâng cao khả năng an toàn trong quá trình cho vay Trong bất kì một hoạt động cho vay nào, trong đó có hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, việc tuân thủ nguyên tắc cho vay cũng là yêu cầu hàng đầu của mỗi NHTM 1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp. .. Nguồn: Báo cáo tài chính của phòng giao dịch Ba Đình Hà Nội 2.1.2.2 Sơ đồ tổ chức Ban giám đốc Phòng giao dịch Chi nhánh loại 1,2 Chi nhánh loại 3 Phòng giao dịch Phòng phục vụ khách hàng DN Bộ phận thanh toán quốc tế SV: Đặng Ngọc Hà K11 Phòng phục vụ khách hàng cá nhân Lớp: NHA- 30 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.1.3 Hoạt động cơ bản của phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội) 2.1.3.1 Hoạt động huy... hàng vay vốn của ngân hàng thương mại 1.2.2.2 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Cho vay DNVVN có rất nhiều phương thức khác nhau SV: Đặng Ngọc Hà K11 Lớp: NHA- Chuyên đề tốt nghiệp 12 Học viện Ngân hàng - Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: là phương thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thường xuyên hay nhu cầu vốn do đặc điểm sản xuất kinh doanh theo thời vụ của doanh. .. khách hàng cho biết tốc độ tăng của số lượng khách hàng qua các thời điểm tập hợp tỷ lệ này sẽ cho biết xu thế thu hút khách hàng vay vốn tại doanh nghiệp như thế nào - Doanh số cho vay trong kì: tổng số tiền đã cho vay trong kì Doanh số cho vay phản ảnh dung lượng hoạt động cho vay trong kì  Nhóm chỉ tiêu về dư nợ cho vay - Dư nợ cho vay DNVVN: là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho. .. này thể hiện khả năng mở rộng số lượng khách hàng vay vốn của ngân hàng Tuy nhiên để đánh giá chất lượng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ cần có sự kết hợp với các chỉ tiêu khác - Tỷ lệ tăng số lượng khách hàng TLkh = ∆M / Mn-1 Trong đó: TL: tỷ lệ tăng số lượng khách hàng vay vốn tại ngân hàng ∆M: Mức tăng số lượng khách hàng Mn-1: số lượng khách hàng vay vốn tại ngân hàng trong năm n-1 Tỷ lệ... ngân hàng tại một thời điểm - Tỷ lệ dư nợ: TLdn = ∆D / Dn-1 Trong đó: TLdn: tỷ lệ dư nợ ∆D: Mức tăng dư nợ cho vay DNVVN Dn-1: dư nợ năm n-1 Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng của dư nợ cho vay DNVVN - Tỷ trọng cho vay: TR = D/TD Trong đó: TR: tỷ trọng cho vay DNVVN D: dư nợ cho vay DNVVN TD: tổng dư nợ cho vay của ngân hàng Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ phản ánh mức độ quan tâm của ngân hàng... thể = Nhu cầu vay ngắn hạn - Dư nợ đến thời điểm cho vay thêm ngân hàng xin vay Một số trường hợp ngân hàng không phân tích được phương án vay, ngân hàng quyết định số tiền cho vay dựa vào giá trị tài sản đảm bảo SV: Đặng Ngọc Hà K11 Lớp: NHA- 14 Chuyên đề tốt nghiệp Số tiền có thể cho vay = Học viện Ngân hàng Giá trị TSĐB x Tỷ lệ cho vay - Cho vay trung và dài hạn: là phương thức cho vay nhằm đáp ứng . làm ba chương: + Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại + Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại phòng giao dịch Ba Đình. Ba Đình (Hà Nội) + Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội) SV: Đặng Ngọc Hà Lớp: NHA- K11 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG. doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ, hộ gia đình và các cá nhân. Chính vì vậy, sau một thời gian thực tập tại Phòng giao dịch Ba Đình (Hà Nội), chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: Mở rộng