Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi LỜI CẢM ƠN SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng nhà nước NHNN Ngân hàng thương mại NHTM Xuất nhập khẩu XNK Xuất khẩu XK Nhập khẩu NK Thanh toán quốc tế TTQT SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Với xu thế quốc tế hóa, toàn cầu hóa, Việt Nam thực hiện mở cửa nền kinh tế. Trong quá trình đó, hoạt động xuất nhập khẩu (XNK) có vai trò đặc biệt quan trọng. Hiện nay, nước ta đang thúc đẩy quan hệ hợp tác quốc tế về mọi mặt, đặc biệt là về kinh tế. Để thực hiện tốt quá trình hội nhập với khu vực và thế giới, hoạt động ngoại thương của Việt Nam đã có nhiều thay đổi mạnh mẽ cả về lượng và chất nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác quốc tế ngày càng tăng. Để làm được điều này các ngân hàng và các doanh nghiệp Việt Nam phải có một hệ thống thanh toán quốc tế (TTQT) hiệu quả, nhanh chóng, phù hợp với yêu cầu đổi mới của nền kinh tế. Tuy nhiên, tình hình thế giới luôn có nhiều biến động. Trước những khó khăn gặp phải, hoạt động XNK của các ngân hàng thương mại (NHTM) gặp rất nhiều khó khăn đòi hỏi phải có những biện pháp khắc phục, thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế ngày một phát triển và trở thành một trong những hoạt động chính của NHTM. Xuất phát từ tính thiết thực của việc nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế nên em đã chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng VP Bank”. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động thanh toán quốc tế. - Phân tích một số quy trình hoạt động tiêu biểu. - Phân tích, đánh giá những yếu tố thuận lợi, khó khăn và kiến nghị giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động. SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 1 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đề tài tập trung vào phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng VP Bank. - Đưa ra kiến nghị nâng cao hiệu quả và phát triển hoạt động này trong thời gian tới. 4. Phương pháp nghiên cứu: - Vận dụng lý luận vào thực tiễn, sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, khái quát hóa và tổng hợp. - Sử dụng và phân tích số liệu thống kê trên cơ sở tư duy logic. 5. Khóa luận được trình bày theo kết cấu sau: Lời nói đầu Chương 1: Cơ sở lý luận về thanh toán quốc tế. Chương 2: Hoạt động thanh tón quốc tế tại ngân hàng VP Bank. Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế tại ngân hàng VP Bank. Kết luận SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 2 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1. Lý luận cơ bản về ngõn hàng thương mại: 1.1.1. Khái niệm cơ bản về ngõn hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. 1.1.2. Chức năng của ngõn hàng thương mại: Ngân hàng thương mại ra đời tồn tại song song và gắn bó với lịch sử phát triển nền kinh tế quốc dân. Những đóng góp của ngành ngân hàng Việt Nam cho đất nước có tầm quan trọng đặc biệt và được mọi người thừa nhận. Trong thời đại nền kinh tế thông tin và kinh tế tri thức đang dần chiếm ưu thế thì vai trò của ngân hàng càng quan trọng. Trong các định chế tài chính, ngân hàng thương mại là định chế có kỳ hạn quan trọng nhất, điều này được chứng minh trong tính ưu việt và tầm quan trọng của chúng. Có thể thấy tầm quan trọng của ngân hàng thương mại thông qua các chức năng của nó . • Chức năng tạo tiền: Một trong những chức năng chủ yếu của ngân hàng là khả năng tạo tiền và huỷ tiền. Chức năng này được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và đầu tư của ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng có mục tiêu là kiếm lợi nhuận trên cơ sở phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng. Ngân hàng phải xác định một tỷ lệ phân SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 3 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi chia vốn hợp lý trong phạm vi khoản mục cho vay, điều này có nghĩa là vốn phải được phân chia vào các mục tiêu tiêu dùng, đầu tư, thương mại một cách hợp lý. Sự phân chia này phụ thuộc vào khả năng sinh lời của từng lĩnh vực và phụ thuộc mục tiêu kinh doanh riêng của từng ngân hàng. Hoạt động tín dụng có một vai trò rất quan trọng, nó giúp điều hồ cung cầu tiền tệ trên thị trường, giúp ổn định giá cả, tạo được việc làm cho người lao động và giúp cho các doanh nghiệp tiến hành kinh doanh một cách liên tục. • Chức năng thanh toán: Cơ chế thanh toán hay sự vận động của vốn là mụt trong những chức năng quan trọng do ngân hàng thương mại thực hiện. Thông qua hoạt động thanh toán quốc tế, chức năng thanh toán giúp cho sự vận chuyển của đồng tiền một cách đơn giản và nhanh gọn hơn. Trước đây ngân hàng sử dụng các phương tiện thanh toán chủ yếu bằng phát hành séc, ngày nay khi công nghệ thông tin phát triển đã giúp cho hoạt động thanh toán diễn ra nhanh hơn, các hình thức chuyển tiền bằng điện tử ra đời thay thế một phần việc sử dụng séc trong thanh toán. Dịch vụ này có vai trò rất lớn, nó tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện các khoản thanh toán mà không phải mang theo bên mình một lượng tiền lớn, nó được xác lập dựa trên cơ sở mối quan hệ quốc tế cũng như tính thuận tiện của các phương tiện truyền tin. • Huy động tiết kiệm. Các ngân hàng thương mại thực hiện một dịch vụ rất quan trọng đối với tất cả các khu vực của nền kinh tế bằng cách cung ứng những điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm của dân chúng. Người gửi tiết kiệm được nhận một khoản tiền thưởng dưới danh nghĩa là lãi suất tiết kiệm trên tổng số tiền gửi tiết kiệm ở các ngân hàng, với mức độ an toàn và hình thức thanh khoản cao. SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 4 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi Số tiền huy động được thông qua hình thức tiết kiệm, ngân hàng dựng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và cá nhân nhằm mở rộng khả năng sản xuất và đáp ứng nhu cầu sinh hoạt cá nhân như mua sắm hàng tiêu dùng và nhà cửa + Dịch vụ tài chính và tư vấn: Dịch vụ tài chính và tư vấn được thực hiện khi ngân hàng trợ giúp các công ty phát hành chứng khoán bằng việc đứng sau bảo lãnh cho các chứng khoán này, hoặc khi ngân hàng đưa ra những lời khuyên gợi ý cho khách hàng về những thời điểm thích hợp nhất để đầu tư vào chứng khoán có lãi. + Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thương: Mặc dù ngoại thương được hình thành và bắt nguồn từ các hoạt động nội thương, nhưng nó có sự khác biệt đáng kể như là: các bên giao dịch thuộc các quốc gia khác nhau, hàng hoá được trao đổi qua biên giới, đồng tiền thanh toán là đồng ngoại tệ đối với ít nhất một trong hai nước, khác nhau về mặt ngôn ngữ Chính vì có những sự khác biệt này, mà các hoạt động ngoại thương cần đến ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại có khả năng cung ứng ngoại tệ một cách nhanh chóng, giúp cho các bên mua đảm bảo được việc nhận hàng, bên bán đảm bảo thu được tiền hàng. Như vậy có thể nói, ngân hàng thương mại đã tạo điều kiện rất lớn cho hoạt động ngoại thương. + Ngoài những chức năng trên, ngân hàng còn có một số chức năng khác như: dịch vụ uỷ thác, bảo quản an toàn vật có giá, bảo lãnh tín dụng, thương mại 1.1.3. Vai trò của ngân hàng thương mại: * Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế: Trong nền kinh tế có những chủ thể có dư tiền và khoản tiền đó chưa được sử dụng một cách triệt để (ví dụ như vẫn còn cất giấu trong nhà chưa được mang ra lưu thông) nhưng họ cũng muốn tiền này sinh lời cho mình và họ SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 5 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi nghĩ là cho vay và có những chủ thể cần tiền để hoạt động kinh doanh. Nhưng những chủ thể này không quen biết nhau và cũng có thể không tin tưởng nhau nên tiền vẫn chưa được lưu thông. Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian của mình, nhận tiền từ người muốn cho vay, trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người muốn vay vay. * Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán: Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông và độc quyền quản lý các công cụ đó (sec, giấy chuyển ngân,thẻ thanh toán ) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều vể chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa. Ở các nước phát triển phần lớn thanh toán được thực hiện qua sec và được thực hiện bằng việc bù trừ thông qua hệ thống ngân hàng thương mại. Ngoài ra việc thực hiện chức năng là thủ quỹ của các doanh nghiệp qua việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đã tạo cơ sở cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay. * Chức năng tạo ra tiền ngân hàng trong hệ thống ngân hàng hai cấp: Vào cuối thế kỉ 19 hệ thống ngân hàng hai cấp được hình thành, các ngân hàng không còn họat động riêng lẽ nữa mà tạo thành hệ thống, trong đó ngân hàng trung ương là cơ quan quản lý về tiền tệ, tín dụng là ngân hàng của các ngân hàng. Các ngân hàng còn lại kinh doanh tiền tệ, nhờ họat động trong hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ thay thế cho tiền mặt. 1.2. Lý luận về thanh toán quốc tế tại ngõn hàng thương mại: 1.2.1. Khái niệm thanh toán quốc tế: TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ, nảy sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phí kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân nước này với tổ chức hay cá nhân nước khác hoặc giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng có liên hệ. SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 6 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi * Tính tất yếu khách quan của hoạt động thanh toán quốc tế: Thanh toán quốc tế là một trong những khâu quan trọng trong xuất nhập khẩu hàng hoá, hay nói rộng hơn thì nó là một khâu quan trọng của hoạt động thương mại quốc tế. Khái niệm: Thương mại quốc tế là sự trao đổi hàng hoá, dịch vụ giữa các nước thông qua mua bán. Sự trao đổi đó là một hình thức của mối quan hệ xã hội và phản ánh sự phụ thuộc lẫn nhau về kinh tế giữa người sản xuất hàng hoá riêng biệt giữa các quốc gia. Ta có thể chứng minh sự hình thành hoạt động thanh toán quốc tế là tất yếu trong quá trình trao đổi hàng hoá trên phạm vi thanh toán quốc tế qua sơ đồ sau: Sơ đồ 1: Luồng chuyển dịch hàng, tiền, chứng từ. Trong đó : (1) Người xuất khẩu tiến hành giao hàng cho người nhập khẩu. (2) Người xuất khẩu tiến hành giao chứng từ cho người nhập khẩu. (3) Giao hàng đối lưu (người nhập khẩu đồng thời là người xuất khẩu và ngược lại). (4) Chuyển giao nghĩa vụ, khoản nợ. (5) Người nhập khẩu tiến hành giao tiền cho người xuất khẩu. Sự kết hợp các luồng dịch chuyển ở sơ đồ trên tạo ra một số phương thức thanh toán. SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh MSV: 0754010098 7 Người Xuất Khẩu Người Nhập Khẩu (1) (5) (4) (3) (2) [...]... T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi CHƯƠNG 2 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VP BANK I Khái quát chung về ngân hàng VP BANK: 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của VP Bank: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (tên giao dịch là VP Bank) , tiền thân là ngân hàng Thương mại Cổ phần Các Doanh nghiệp Ngoài Quốc Doanh Việt Nam được thành lập theo Giấy phép số 0042/NHGP do Ngân hàng Nhà nước... định sự tồn tại của hoạt động thanh toán quốc tế SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh 9 MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi 1.2.2 Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế trong ngân hàng thương mại: Thanh toán quốc tế có vai trò quan trọng trong kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá Hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực kinh doanh này một phần lớn phụ thuộc vào hoạt động thanh toán Việc... kinh tế quốc dân một cách thuận lợi * Phân loại thanh toán quốc tế: Theo tính chất người ta chia thanh toán quốc tế ra làm hai loại: • Thanh toán mậu dịch • Thanh toán phi mậu Trong đó: Thanh toán mậu dịch là quan hệ thanh toán phát sinh trên cơ sở hàng hoá, dịch vụ thương mại kết hợp với xuất nhập khẩu dựa trên giá quốc tế Trong thanh toán mậu dịch các bên tham gia sẽ bị ràng buộc bởi hợp đồng kinh tế. .. nhập khẩu Nghiệp vụ thanh toán quốc tế phụ thuộc vào phương thức thanh toán áp dụng và là sự vận dụng tổng hợp các điều kiện thanh toán quốc tế Để hoạt động thanh toán đạt hiệu quả cao chúng ta phải nghiên cứu kỹ phương thức thanh toán và vận dụng chúng một cách tốt nhất trong việc ký kết và thực hiện các hợp đồng mua bán quốc tế Yêu cầu đặt ra đối với hoạt động thanh toán quốc tế là: - Đối với người... ảnh hưởng toàn bộ nền kinh tế của một nước, trước hết là đến ngoại thương 1.2.3 Các hình thức thanh toán quốc tế tại ngõn hàng thương mại: Như trên đã nêu: thanh toán quốc tế là việc chi trả những khoản ngoại tệ, tín dụng có liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá đã được thoả thuận, quy định trong hợp đồng thương mại quốc tế Trong xuất nhập khẩu hàng hoá, việc thanh toán cần phải xét đến các... năm đổi mới đã làm cho hoạt động thanh toán quốc tế có điều kiện phát triển, sự xoá bỏ dần các điều kiện ràng buộc như hàng rào thuế quan, tham gia vào quá trình quốc tế hoá đời sống là một trong những yếu tố thúc đẩy nhanh quá trình phát triển của hoạt động thanh toán quốc tế Quá trình buôn bán trao đổi hàng hoá làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng tiền, phát sinh nghĩa vụ thanh toán giữa các bên với... bên, mức độ quen thuộc của bạn hàng và phụ thuộc vào phong tục tập quán về hoạt động thanh toán của nước đó Qua sự chứng minh trên ta có thể thấy sự tồn tại tất yếu khách quan của hoạt động thanh toán quốc tế trong quá trình trao đổi hàng hoá trên phạm vi quốc tế Ngày nay, thương mại quốc tế có tính chất sống còn vì nó giúp mở rộng khả năng sản xuất và tiêu dùng các mặt hàng với số lượng nhiều hơn mức... linh hoạt để giao tiếp với khách hàng Ngoài ra, VP Bank còn có rất nhiều các phòng khác nhằm thực hiện các chức năng quan trọng của ngân hàng Năm 2010, cơ cấu tổ chức của VP Bank tiếp tục thực hiện theo mô hình khối và ngày càng được hoàn thiện SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh 27 MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi 1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng VP Bank: ... tính chất pháp luật, nó được điều chỉnh bởi nhiều hệ thống luật khác nhau Chính vì vậy thanh toán mậu dịch có SVTH: Nguyễn Thị Mai Linh 12 MSV: 0754010098 Trường Đại học Chu Văn An GVHD: T.S Nguyễn Thị Thanh Hồi mức độ rủi ro cao và đây là đối tượng của hoạt động thanh toán quốc tế, là đối tượng của ngân hàng thương mại Thanh toán phi mậu dịch là quan hệ thanh toán phát sinh không liên quan tới hàng hoá... kết thúc của thương vụ, các quan hệ hàng tiền trở nên gắn liền với nhau thông qua trao đổi Như vậy xu hướng mở rộng nền kinh tế một lần nữa đã khẳng định vai trò quan trọng của hoạt động thương mại quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng * Vai trò của TTQT trong nền kinh tế: Trong xu thế nền kinh tế quốc tế hóa mạnh mẽ như hiện nay, sẽ khó có một quốc gia nào đứng vững và phát triển . về thanh toán quốc tế. Chương 2: Hoạt động thanh tón quốc tế tại ngân hàng VP Bank. Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế tại ngân hàng VP Bank. Kết. thiết thực của việc nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế nên em đã chọn đề tài: Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng VP Bank . 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: -. tế quốc dân một cách thuận lợi. * Phân loại thanh toán quốc tế: Theo tính chất người ta chia thanh toán quốc tế ra làm hai loại: • Thanh toán mậu dịch. • Thanh toán phi mậu. Trong đó: Thanh toán